Механизм функционирования кредитной системы

Современная кредитная система есть совокупность раз­личных кредитно-финансовых институтов, функционирую­щих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систе­му реализуются сущность и функции кредита.

Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь, функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита.

Кредит выполняет три основные функции:

• распределительную;

• эмиссионную;

• контрольную.

Распределительная функция - распределение денежных средств на возвратной основе. Реализуется в процессе пре­доставления денежных средств предприятиям и организаци­ям на условиях возвратности и платности.

Эмиссионная функция - создание кредитных средств об­ращения и замещения наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме.

Контрольная функция - контроль за эффективностью де­ятельности экономических субъектов. Проявляется во все­стороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.

Банковское кредитование юридических лиц осуществля­ется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент сис­темы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основ­ных законов в области кредитных отношений.

Выделяют пять основных принципов кредитования:

• срочность;

• возвратность;

• платность;

• дифференцированность;

• обеспеченность ссуд.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимое условие воз­вратности кредита. Определенный договором срок кредито­вания является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика. Нарушение срока искажает сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение.

Возвратность означает, что после окончания срока кре­дита средства должны быть возвращены.

Платность кредита означает, что заемщик должен вне­сти банку определенную плату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента.

Банковский процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.

Величина ссудного процента зависит от следующих факторов:

j спроса на кредит со стороны юридических и физиче­ских лиц;

j ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по де­позитным счетам различного вида;

j срока займа, т.е. чем выше срок займа, тем выше риск, а следовательно, и величина ссудного процента;

j степени обеспеченности ссуды, т.е. чем ниже обеспечен­ность ссуды, тем выше величина ссудного процента;

j уровня инфляции в стране и стабильности денежного обращения.

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех вышеназванных факторов.

Дифференцированность кредитования означает, что бан­ки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отби­рает из их числа наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора.

Обеспеченность ссуд как принцип кредитования означа­ет, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и га­рантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок. В ка­честве обеспечения своевременного возврата ссуды кредито­ры по договору назначают залог, поручительство или бан­ковскую гарантию, а также обязательства в других формах, предусмотренных законодательством.

В процессе кредитования используются различные фор­мы кредита. В условиях рынка реализуются следующие формы кредита:

• коммерческий; • банковский; • потребительский;

• ипотечный; • межбанковский; • государственный;

• международный.

Коммерческий кредит - кредит предоставляемый в то­варной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применя­ется с целью ускорения реализации товаров.

Оформляется коммерческий кредит и в денежной форме в виде долгового обязательства - векселя, оплачиваемого через коммерческий банк или предоплаты.

Особен­ностью коммерческого кредита является тот факт, что ссуд­ный капитал здесь сливается с промышленным. Главная задача - ускорение процесса реализации товаров с целью по­лучения заключенной в них прибыли. Необходимо отме­тить и тот факт, что процент по коммерческому кредиту вхо­дит в цену товара и сумму векселя.

Банковский кредит - кредит предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредит­ными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по раз­мерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.

Классифицируют банковский кредит в зависимости от срока использования и типа заемщика.

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассроч­кой платежа.

Предоставляется подобный кредит как в денежной так и в товарной форме. Срок пользования креднами средствами -до трех лет, а процент за его использование - от 10 до 25%.

Ипотечный кредит - кредит, выдаваемый на приобрете­ние или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предоставляют банки и специализированные небан­ковские кредитно-финансовые институты. Процент по кре­диту составляет от 15 до 30%. Наиболее развит ипотечный кредит в Англии, США, Канаде

Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый бан­ками друг другу, когда у одних банков возникает недоста­ток, а у других - избыток кредитных ресурсов. Разновидностью межбанковского кредита в отношениях между хозяйствующими субъектами является межхозяй­ственный кредит.

Государственный кредит - кредит, при котором заемщи­ком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реали­зуемого через Центральный банк и кредитно-финансовые институты.

Международный кредит - кредит, охватывающий эконо­мические отношения между государством и международны­ми экономическими организациями. Существует междуна­родный кредит в форме как коммерческого, так и банков­ского кредита.

Современная кредитная система включает два основных понятия:

• совокупность кредитно-расчетных и платежных отно­шений, базирующихся на определенных формах и методах кредитования;

• совокупность действующих кредитно-финансовых ин­ститутов.

Первое понятие обычно связано с движением ссудного ка­питала в виде различных форм кредита, а второе означает, что кредитная система через свои различные институты ак­кумулирует временно свободные денежные средства и на­правляет их юридическим и физическим лицам, а также го­сударству.

Кредитная система функционирует через кредитный ме­ханизм, представляющий собой:

j систему связей по аккумуляции и мобили­зации денежных капиталов между кредитными инсти­тутами и различными секторами экономики;

j отношения, связанные с перераспределени­ем денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

j отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Кредитная система играет важную роль:

j в поддержании высокой нормы народнохозяйственно­го накопления, что характерно для большинства про-мышленно развитых стран;

j в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на рынке;

j в формировании международных условий воспроиз­водства.

При наличии общих закономерностей развития, кредит­ным системам отдельных стран свойственны свои особенно­сти. В XIX веке наиболее развитой и разветвленной кредит­ной системой обладала Англия. Сейчас таким лидером во многих отношениях являются США. Другие западные стра­ны нередко стремятся перенять организационные формы и методы американских креднтно-финансовых учреждений, особенно инвестиционных и страховых компаний, пенсион­ных фондов, организаций потребительского кредита. Для ряда стран Западной Европы вместе с тем характерны государственные кредитные учреждения более крупного масш­таба и универсального характера, чем в США.