Анализ пассивных валютных операций ПАО «УРАЛСИБ».

Рассмотрим далее пассивные операции, которые ПАО «УРАЛСИБ» совершает в иностранной валюте.

Для банковской деятельности ресурсная база имеет важное значение, поскольку коммерческие банки могут осуществлять активные операции только в пределах имеющихся средств, следовательно, пассивные операции взаимодействуют с объемом и структурой активных операций и определяют их масштабы. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечение его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Пассивные операции - создание валютных резервов в иностранной валюте (прием депозитов в иностранной валюте, продажа за иностранную валюту ценных бумаг, включая собственные ценные бумаги банка, получение кредитов в иностранной валюте от других уполномоченных банков.

В ПАО «УРАЛСИБ» эти операции включают в себя следующие виды:

v Привлечение депозитов:

ü Физических лиц;

ü Юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

v Продажа за иностранную валюту ценных бумаг.

v Получение кредитов в иностранной валюте от других банков.[24]

Банки могут привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования или на определенный срок). В соответствии с банковским законодательством вклад представляет собой денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, [25]размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода, который выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. 14

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Однако ГК РФ предусматривает, что по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. В случаях, когда срочный или другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем процентам по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

Ценную бумагу гражданское законодательство РФ определяет как документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности.

Средства, аккумулированные банком путем выпуска долговых ценных бумаг, существенно отличаются от прочих привлеченных ресурсов и поэтому необходимо их выделить в особую группу -эмитированных привлеченных ресурсов.

Ресурсы, которые банк формирует путем выпуска облигаций и сберегательных сертификатов, обладают достаточно большой срочностью и устойчивостью, что дает возможность размещать их в долгосрочные активы, приносящие более высокий доход.

Депозитные сертификаты можно рассматривать как управляемые пассивы, т.к. они дают возможность быстро привлечь ликвидные средства для выполнения обязательств банка. Поэтому выпуск депозитных сертификатов представляет собой один из способов регулирования банковской ликвидности. Банковские векселя, обладая таким свойством, как обращаемость, позволяют решать проблему неплатежей между экономическими субъектами. [26]

Структура пассивных валютных операций ПАО «УРАЛСИБ» за 2013-20014 гг.

	01.01.07 г	Удельный вес, %	01.01.08 г.	Удельный вес, %	01.10.08 г.	Удельный вес, %
Депозиты физических лиц (млн .руб.)	5608,8	21,1	7419,3	23,4	9857,55	27,3
Депозиты Юридически х лиц (млн.руб.)	12529,7	47,1	13542,7	42,6	14864,3	41,2
Продажа ценных бумаг (млн .руб.)	3385,0	12,7	5522,0	17,4	4011,1	11,1
Получение Кредитов (млн. руб.)	5092,2	19,1	5272,1	16,6	7324,4	20,4
Всего (млн.руб.)	26615,7		31756,1		36057,35

.

Следовательно, банк «УРАЛСИБ» является значимым участником рынка привлечения средств корпоративных клиентов..

Для физических лиц банк предлагает широкий перечень валютных вкладов в иностранной валюте используя дифференцированный подход к установлению ставок в зависимости от вида валюты, суммы и срока размещения вклада.