Примерная тематика курсовых работ. Анализ пассивных операций и ресурсов банка

1. Анализ пассивных операций и ресурсов банка.
2. Собственные средства (капитал) банка и проблемы его формирования и их анализ.
3. Анализ собственных и привлеченных ресурсов банка, методика их исчисления, перспективы развития.
4. Привлеченные ресурсы банка, методика их исчисления и анализ.
5. Анализ привлеченных ресурсов банка и перспективы их развития.
6. Депозитные операции и их роль в привлечении ресурсов банком.
7. Депозитная политика и депозитные операции.
8. Анализ межбанковских кредитов в составе банковских ресурсов.
9. Межбанковский рынок кредитных ресурсов и перспективы его развития.
10. Анализ межбанковских (межфилиальных) кредитных отношений.
11. Отношения банков с физическими лицами по привлечению ресурсов и их анализ.
12. Средства населения в привлеченных источниках банка: состояние и перспективы.
13. Вклады (депозиты) населения, их виды и перспективы развития.
14. Привлечение средств населения банками, проблемы их гарантирования.
15. Привлечение банком средств физических лиц: состояние и перспективы.
16. Практика привлечения средств населения и пути ее совершенствования.
17. Привлечение банками Республики Беларусь средств физических лиц: состояние и перспективы развития.
18. Анализ срочных депозитов банков и их роли в привлеченных источниках.
19. Срочные депозиты банков, их место в привлеченных ресурсах и перспективы развития.
20. Отношения банков с юридическими лицами по привлечению ресурсов и их анализ.
21. Привлечение ресурсов от юридических лиц: состояние и перспективы.
22. Проблемы привлечения банками средств юридических лиц.
23. Управляемые пассивы, их характеристика и анализ.
24. Проблемы управления пассивами банка
25. Активные операции банка, их экономическая характеристика.
26. Анализ состава и структуры актива баланса банка.
27. Качество активов банка и методы его оценки.
28. Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
29. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.
30. Порядок формирования и использования специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
31. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
32. Рыночный риск: порядок оценки и расчета его размера.
33. Операционный риск: мировой и отечественный опыт его оценки.
34. Нормативы ограничения валютного риска, методика их исчисления и анализ.
35. Операции по кредитованию в структуре банковских активов.
36. Кредитный портфель банка, методика его исчисления, проблемы формирования.
37. Кредитный портфель банка, его содержание и классификация по различным экономическим признакам.
38. Анализ кредитного портфеля банка. Система управления кредитным портфелем.
39. Анализ качества кредитного портфеля, показатели его характеризующие.
40. Анализ кредитного портфеля банка, сертификация его качества.
41. Кредитные риски, способы их определения и предотвращения.
42. Нормативы ограничения кредитных рисков, методика их исчисления и анализ.
43. Анализ кредитоспособности кредитополучателей, ее роли в организации кредитных отношений.
44. Анализ способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
45. Залог имущества и имущественных прав как способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
46. Банковские гарантии и поручительства: практика предоставления и перспективы развития.
47. Банковские гарантии, их сущность, виды и перспективы развития.
48. Структурирование кредита. Кредитный договор, содержание его основных разделов.
49. Проблемы возвратности кредита в современных условиях.
50. Способы предоставления и погашения кредитов в оборотные активы и их анализ.
51. Анализ отношений банков с юридическими лицами по предоставлению кредитов.
52. Анализ предоставления кредитов юридическим лицам в оборотные активы.
53. Кредит в оборотные активы и перспективы его развития.
54. Анализ кредитования банком юридических лиц.
55. Анализ кредитования оборотных активов предприятий.
56. Кредитование юридических лиц путем открытия кредитных линий.
57. Анализ овердрафтного кредитования юридических лиц.
58. Анализ механизма кредитования и характеристика его отдельных элементов.
59. Отношения банков с юридическими лицами по привлечению ресурсов и предоставлению кредитов.
60. Факторинговые операции: порядок их проведения банком.
61. Пассивные операции банка с ценными бумагами и пути их дальнейшего развития.
62. Анализ привлечения средств банком путем эмиссии ценных бумаг.
63. Операции банка с ценными бумагами, их роль в формировании активов.
64. Активные операции банка с ценными бумагами и пути их дальнейшего развития.
65. Анализ валютных операций коммерческого банка, их роли в формировании активов и пассивов банка.
66. Показатели достаточности нормативного капитала, методика их исчисления, пути совершенствования
67. Достаточность нормативного капитала банка и способы ее оценки.
68. Нормативы ликвидности банка, методика их исчисления.
69. Анализ мгновенной ликвидности банка, методика исчисления.
70. Анализ текущей ликвидности банка, методика исчисления.
71. Развитие рынка розничных банковских услуг в Республике Беларусь: проблемы и перспективы.
72. Анализ розничного кредитования: проблемы и перспективы развития в Республике Беларусь.
73. Анализ значения и порядка формирования банками фонда обязательных резервов.
74. Анализ принципов кредитования и их использования в кредитном процессе.

Список рекомендуемой литературы

Основная:

1. Вешкин, Ю.Г.Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие для студентов, обучающихся по спец. "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. - Москва: Магистр, ИНФРА-М, 2011. - 350 с.
2. Грюнинг Х. В.Анализ банковских рисков : система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Х.В. Грюнинг, Б. Брайович. - Москва : Весь Мир, 2007. - 289 с.
3. Костюченко, Н.С.Анализ кредитных рисков: учебное пособие для студ. вузов, обуч. по спец. "Финансы и кредит" / Н. С. Костюченко; под ред. Г.Н. Белоглазовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - Санкт-Петербург: Скифия, 2010. - 434 с.
4. Козлова, И.К., Панасенко, Е.М. Практикум «Финансовый анализ деятельности банков», – Мн.: БГЭУ, 2009.
5. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник для студентов по спец."Бух. учет, анализ и аудит", "Финансы и кредит", "Мир. экономика", "Налоги и налогообложение" / О.И. Лаврушин, под ред. И.Д. Мамоновой. - Москва: КноРус, 2011. - 301 с.

Дополнительная:

1. Банковские риски: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / Л.Н. Красавина, под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - 2-е изд., стер. - Москва : КноРус, 2010. - 231 с.
2. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческого банка: учебное пособие для студентов, обюучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Л.П. Кровенецкая, Е.Б. Тихомирова. – М.: КноРус, 2009. – 277 с.
3. Банковское дело: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающися по финансово-экономическим спец. / под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : Магистр, 2011. - 588 с.
4. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов, обуч. по прогр. "Финансы и кредит" / под ред. О.И. Лаврушин. - 4-е изд., стер. - Москва: КноРус, 2011. - 553 с.
5. Батракова, Л.Г. Экономико-статистический анализ кредитных операций коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Университетская книга, Логос, 2008. – 216 с.
6. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие/ С.Н. Кабушкин. – Минск: Новое знание, 2004. – 336 с.
7. Ларионова Л В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.; Изд-во «Консалт-банкир», 2003. - 272 с.
8. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Уч. пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2003.- 399 с. (В. Ч)
9. Масленченков Ю.С, Дубанков Д.II. Экономика банка: Разработка по управлению финансовой деятельностью банка.-М.: БДЦ-пресс. 2002. - 168 с. (В, Ч);
10. Сазыкин Б.В. Управление операционным риском в коммерческом банке.- М.: Вершина, 2008 – 272 с.
11. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. - M: Изд-во «Консалтбанкир». 2001.
12. Чекулав М. Риск-менеджмент: управление финансовыми рисками на основе анализа волантильности.- М.: Альпина Паблишер, 2002.- 344 с.
13. Щербакова , Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) / Г. Щербакова.- М.: Вершина, 2007.- 464 с.

Дополнительно рекомендуем магистрантам ознакомиться с материалами за последние два года, опубликованные в журналах: Банковский вестник; Вестник Ассоциации белорусских банков; Банковские услуги; Банковское дело; Аналитический банковский журнал; Банковские технологии; Банки: мировой опыт; Расчеты и операционная работа в коммерческом банке; Управление в кредитной организации; Финансы и кредит; Деньги и кредит.

[1] Классификация объектов – сверхпростые, простые, сложные, сверхсложные - построена в зависимости от степени взаимосвязанности значащих переменных. К примеру, при полном анализе банковской деятельности обязателен учет таких взаимосвязей как ликвидность- доходность- риски .

[2] Детерминированную систему можно полностью описать, она однозначно реагирует на управляющее воздействие. Стохастическая величина – случайная, вероятная. В вероятностных системах одно воздействие может привести к разным результатам, каждый из которых наступает с определенной вероятностью.

[3] Исследование внешней и внутренней среды банка позволяет оценить реальный уровень конкурентоспособности банка посредством оценки текущего состояния его деятельности и выявления основных тенденций развития, прогнозировать количественные и качественные изменения в работе банка с учетом выявленных в процессе анализа возникших и потенциальных проблем; выработать меры по адаптации банка к изменениям внешней среды и оптимизировать состояние внутренней среды кредитной организации..

[4] Эмерджентность означает принципиальную несводимость свойств системы к сумме свойств ее составляющих частей и невыводимость из последних свойств целостного объекта. Обусловленность свойств целого свойствами частей проявляется не непосредственно, а через связи.

[5] Анализ и оценка выполнения экономических нормативов работы банка проводится на основании требований

соответствующих органов надзора.

[6] Малая В.И., Купрюшина Т.А., Пономарёва Е.С. Бухгалтерский учёт в банках: Учеб. пособие. Мн.: БГЭУ, 2004. 391 с., см. стр. 21

[7] Закон Республики Беларусь от 18.10.1994 № 3321-XII «О бухгалтерском учете и отчетности» ( в ред. от 26.12.2007 № 302-3) // Специализированная база справочно-правовой системы “Консультант”.

[8] Закон Республики Беларусь от 18.10.1994 № 3321-XII «О бухгалтерском учете и отчетности» (в ред. от 26.12.2007 № 302-3)// Специализированная база справочно-правовой системы “Консультант”.

[9] Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 26.06.2007 № 198 «Об утверждении инструкции о порядке организации бухгалтерского учета и отчетности в Национальном банке и банках Республики Беларусь» (в ред. от 12.05.2009 № 140) // Специализированная база справочно-правовой системы «Консультант».

[10] Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-3 (в ред. закона Республики Беларусь от 14.06.2010., №132-3) // Специализированная база справочно-правовой системы “Консультант”.

[11] Банковская статистическая отчетность очень обширна и обеспечивает аналитиков данными высокой значимости.

[12] «Международная конвергенция оценок капитала и стандартов капитала: Пересмотренные концептуальные основы» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A revised Framework).

[13] Здесь и далее показатель «Собственный капитал» (СК) может быть заменен на показатель «нормативный капитал» (НК). Целесообразность использования обоих либо одного из них определяется целью анализа и его информационным обеспечением.

[14]Мультипликаторы капитала показывают соотношения между капиталом и какими-либо агрегированными требованиями либо обязательствами банка

[15] Левередж – в переводе с английского – рычаг.

[16] Первые скоринговые модели (оценка в баллах исследуемых характеристик кредитного риска) были разработаны американским экономистом Д. Дюраном.

[17] Полная процентная ставка включает в себя проценты и плату за пользование кредитом (комиссионные и иные платежи).

[18] Аннуитет – денежный поток с равными поступлениями через равные интервалы времени.

[19] Обычно движение цен в секторах рынка однонаправленно общерыночному движению, однако в отдельных отраслях промышленности, отдельных регионах возможны несовпадения.

[20] Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. ИНВЕСТИЦИИ: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 1998.- ХII, стр.16.

[21] См. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: «Финансы и статистика», 2002. – 1168 с.: ил. (стр. 855).

[22] Кросс-субсидия это поддержание уровня цен ниже себестоимости, компенсируя потери от данной ценовой тактики повышенными тарифами и процентными ставками по другим продуктам.

[23] Качество и структура активов и пассивов банка в значительной мере предопределены масштабами и

структурой экономического и социального развития региона его деятельности, что формирует

определенный объем спроса на банковские услуги определенного количества потенциальных его клиентов.

[24] Инструкция по признанию в бухгалтерском учете доходов и расходов в Национальном банке Республики

Беларусь и банках Республики Беларусь. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 30.07.2009 № 125 ( в ред. от 16,09,2011 № 384).

[25] Для временных промежутков разной протяженности будут различны общий объем и структура постоянных и переменных затрат банка, так как переменные расходы состоят из затрат, сумма которых зависит от изменения масштабов деятельности банка, а в группу постоянных расходов входят издержки деятельности, которые не изменяются в течение анализируемого периода.

[26] Эту классификацию обычно применяют банки, в которых внедрены основные элементы контроллинга, в частности, выделены центры ответственности.

[27] Подходы к решению этой задачи рассмотрены в гл. ___.

[28] Федеральный стандарт оценки: Цель оценки и виды стоимости: приказ Министерства экон. развития и торговли РФ, 20 июл. 2007 г. N 255//Центр независимой экспертизы и оценки [Электронный ресурс]. – 2010 – Режим доступа: http://ceino.ru/information/fso2.html - Дата доступа: 15.12.2009.

[29] Система стандартов оценки. Оценка стоимости объектов гражданских прав. Общие положения: СТБ 52.0.01-2007 // Официальный сайт Гос. комитета по имуществу Респ. Беларусь [Электронный ресурс]. – 2010 – Режим доступа: http://gki.gov.by/info-center/valuation_activities/methodology_valuation/ ebf473b7699f02c9.html - Дата доступа: 11.11.2009.

[30] Международные стандарты оценки 2007 / под ред. Микерина Г.И., Артеменкова А.И. – М: РОО, 2009. – 422 с.

[31] Международные стандарты оценки 2007 / под ред. Микерина Г.И., Артеменкова А.И. – М: РОО, 2009. – 422 с.

[32] Международные стандарты оценки 2007 / под ред. Микерина Г.И., Артеменкова А.И. – М: РОО, 2009. – 422 с.

[33] Международные стандарты оценки 2007 / под ред. Микерина Г.И., Артеменкова А.И. – М: РОО, 2009. – 422 с.

[34] Федеральный стандарт оценки: Цель оценки и виды стоимости: приказ Министерства экон. развития и торговли РФ, 20 июл. 2007 г. N 255//Центр независимой экспертизы и оценки [Электронный ресурс]. – 2010 – Режим доступа: http://ceino.ru/information/fso2.html - Дата доступа: 15.12.2009.

[35] Оценка бизнеса: Учебник для вузов по экон. спец. / А.Г. Грязнова, М.А. [и др.]; под ред.А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 736с.

[36] Зимин, В.С. Прогнозирование и анализ точности метода дисконтированных денежных потоков / В.С. Зимин, В.Н. Тришин // Имущественные отношения в Российской Федерации. – 2006. – №7. – С.27-35.

Фролова, Н.В. Оценка стоимости компании с использованием модели Эдвардса-Белла-Ольсона / Н. В. Фролова, Т. Б. Харитонова // Управление большими системами. – 2006. – №14. – С 52-65.

[37] Быковская, Е. Рыночная стоимость банка: понятие и способы оценки / Е. Быковская // Банковский вестник. – 2007. –№13 (378). – С.32-38.

[38] Пирсон, А. Набор знаний, необходимых оценщику / А. Пирсон // Вопросы оценки. – 2008. – № 4. – С. 2-8.

[39] При классификации видов рейтинга на рейтинг кредитополучателя (эмитента) и рейтинг ценных бумаг к первой группе относят суверенный рейтинг страны, рейтинги отдельных территорий, отдельных финансовых институтов и промышленных корпораций.

[40] По своему институциональному составу мировая индустрия рейтинговых услуг состоит из: аналитических агентств и служб ведущих экономических журналов (Euromoney, Economist, Institutional Investor и др); национальных аналитических агентств; специализированных справочных изданий для финансовых и нефинансовых корпораций (Международный справочник страновых рисков); международных финансовых организаций.

[41] В качестве эталонных показателей обычно выступают нормы, установленные международными стандартами, в частности Базельским соглашением.

[42] Методика составления рейтинга // Деньги. – 1995. - № 47-48, С.42; Фетисов Г.Г. Надежность коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки: Автореф. дис. … канд. экон. наук: 08.00.10/ Фин.ак. при Правит. РФ. – М., 1998, с. 23-26.