Тема 11. Активные операции коммерческих банков

Экономическое содержание активных операций банков и современные тенденции их развития. Виды активных операций: ссудные, расчетные и кассовые, фондовые и инвестиционные, гарантийные операции.

Состав и структура активов коммерческого банка. Активы-брутто и активы-нетто. Анализ качества активов с точки зрения доходности, ликвидности и степени риска. Направления улучшения структуры и качества активов российских банков.

Тема 12. Расчетно-кассовые операции коммерческих банков

Понятие расчетно-кассовых операций и расчетно-кассового обслуживания. Порядок открытия, переоформления и закрытия банковских счетов. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерация. Виды банковских счетов. Расчетный счет, текущий счет, бюджетные счета, инвестиционные и конверсионные счета.

Организация межбанковских расчетов. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках. Счета ЛОРО и НОСТРО. Расчеты через расчетную сеть Банка России. Расчеты через внутрибанковскую расчетную сеть. Межбанковский клиринг.

Кассовые операции. Порядок ведения кассовых операций. Правила соблюдения кассовой дисциплины.

Тема 13. Операции банка по кредитованию и финансированию деятельности клиентов

Особенности банковского кредитования. Виды банковских ссуд. Организация кредитного процесса в банке: кредитная политика, организационная структура, методологическое обеспечение, этапы кредитования, кредитная документация. Правовой и экономический аспекты кредитного договора с клиентом.

Лизинговые операции банков: история возникновения и развития, сущность и элементы лизинговой операции. Классификация видов лизинга. Содержание лизингового договора. Банки как участники лизинговых операций: российский и зарубежный опыт. Методы расчета лизинговых платежей, используемые российскими коммерческими банками. Риски лизинговых сделок: деловые и финансовые риски.

Факторинговые операции банков: сущность и участники, преимущества, опыт организации российскими и зарубежными банками.

Форфейтинговые операции банков: сущность и механизм, организация в российской и зарубежной практике, этапы сделки, преимущества и отличия от лизинга и факторинга.

Проектное финансирование: сущность и специфика. Организация процесса проектного финансирования, основные этапы. Практика проектного финансирования в российских и зарубежных банках.

Ипотечные операции банков. Понятие ипотеки, законодательные основы организации ипотечных операций в РФ. Банки как участники ипотечных операций: российский и зарубежный опыт.

Тема 14. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка

Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Понятие платежеспособности в российской и зарубежной экономической литературе. Содержание понятий ликвидности банковской системы, ликвидности банка, ликвидности баланса банка, ликвидности активов, ликвидности клиентов. Ликвидность как запас и как поток. Оценка ликвидности и платежеспособности банка.

Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Классификация доходов и расходов банка. Формирование активной и пассивной процентной ставки. Модель формирования прибыли банка. Показатели оценки доходности и рентабельности банка, операций, продуктов, услуг.

Критерии оценки финансового состояния коммерческого банка: российская практика и зарубежный опыт. Виды оценки деятельности кредитной организации и их назначение.

Понятие рейтинга банка. Общие подходы и принципы конструирования рейтинговых методик оценки деятельности банка. Методики комплексной рейтинговой оценки деятельности коммерческого банка: российский и зарубежный опыт.

Тема 15. Банковский менеджмент и антикризисное управление

Коммерческим банком

Сущность, функции, задачи и значение банковского менеджмента. Система внутрибанковского контроля в коммерческом банке. Финансовый менеджмент клиента банка.

Понятие антикризисного управления применительно к банку. Модели антикризисного управления и их характеристика. Реструктуризация и реорганизация как методы восстановления деятельности банковской системы и отдельной кредитной организации. Характеристика основных направлений реструктуризации. Особенности финансового оздоровления кредитных организаций в процессе реструктуризации. Реорганизация кредитных организаций в форме слияний и присоединений.

5.2. Разделы дисциплины и междисциплинарные связи с другими дисциплинами ООП

№ п/п	Наименование дисциплин ООП	№№ разделов данной дисциплины, имеющие междисциплинарные связи с другими дисциплинами ООП
	Менеджмент									х
	Макроэкономика	х	х	х	х
	Мировая экономика и международные экономические отношения					х	х
	Финансы								х
	Экономика предприятия							х

5.3. Разделы дисциплин и виды занятий

№ п/п	Наименование раздела дисциплины	Лек- ции	Прак. зан.	Лаб. зан.	Сем.	Сам. раб.	Всего
	Деньги в системе экономических отношений	0,5	0,5
	Денежная система и ее типы	0,5	0,5
	Денежная эмиссия. Денежный оборот и его законы	0,5					9,5
	Организация безналичных расчетов
	Кредитные отношения в экономике	0,5	0,5
	Организация денежно-кредитного регулирования	0,5	0,5
	Государственный кредит	0,5					11,5
	Международные валютно-финансовые и кредитные отношения	0,5	0,5
	Сущность банка и организационные основы его построения	0,5	0,5
	Пассивные операции банков. Формирование банковских ресурсов	0,5	0,5
	Активные операции коммерческих банков	0,5					9,5
	Расчетно-кассовые операции коммерческих банков	0,5	0,5
	Операции банка по кредитованию и финансированию деятельности клиентов	0,5					9,5
	Финансовый анализ деятельности коммерческого банка	0,5	0,5
	Банковский менеджмент и антикризисное управление коммерческим банком	0,5	0,5

Лабораторный практикум

Не планируется

Примерная тематика курсовых проектов (работ)

1. Деньги и их роль в системе экономических отношений

2. Развитие денежных систем и их особенности

3. Формы денежной эмиссии

4. Организация безналичных расчетов: отечественный и зарубежный опыт

5. Формы безналичных расчетов, применяемые в России

6. Денежная система Российской Федерации

7. Характеристика и особенности наличного денежного оборота в России

8. Проблема оптимизации наличного денежного оборота в экономике.

9. Организация денежно-кредитного регулирования в стране и за рубежом

10. Полномочия Центрального Банка при организации наличного денежного оборота

11. Платежная система РФ и ее структура.

12. Особенности стратегии развития платежной системы в РФ.

13. Особенности денежно-кредитной политики в РФ

14. Система валовых расчетов в режиме реального времени.

15. Система переводов крупных сумм платежей: отечественный и зарубежный опыт.

16. Государственный кредит и его роль в экономике страны.

17. Особенности международных валютно-кредитных отношений

18.Особенности банковского кредитования субъектов малого предпринимательства

19. Операции банка по кредитованию и финансированию деятельности клиентов

20. Современное состояние банковской системы РФ. Проблемы и перспективы развития.

21.Особенности банковских систем зарубежных стран. Сравнительный анализ.

22. Банковские и небанковские структуры в сфере кредитных отношений; особенности их функционирования и управления

23. Формы обеспечения возвратности кредита.

24.Овердрафт и контокоррент: значение для развития бизнеса.

25. Межбанковские кредиты.

26. Ипотечное кредитование: плюсы и минусы

27. Потребительские кредиты.

28. Синдицированные кредиты.

8. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

а) основная литература

1. Александрова, Н. Г. Банки и банковская деятельность для клиентов / Н. Г. Александрова, Н. А. Александров. – СПб. : Питер, 2002. – 224 с.

2. Аникин, А. В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта /А. В. Аникин. – М. : Дело, 1997. – 144 с.

3. Аникин, А. В. История финансовых потрясений. Российский кризис в свете мирового опыта /А. В. Аникин. – М. : ЗАО «Олимп – Бизнес», 2002. – 448 с.

4. Антонов, Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки /Н. Г. Анто-нов, М. А. Пессель. – М. : АО «Финстатинформ», 1995. – 274 с.

5. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Учебное пособие. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 528 с.: ил.

6. Банки и банковские операции /под ред. Е. Ф. Жукова. – М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.

7. Банковские системы в реформирующихся экономиках. Россия в контексте зарубежного опыта. – СПб. : ДБ, 2001. – 747 с.

8. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов /под ред. проф. А. М. Тавасиева. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.

9. Банковское дело: учебник /под ред. О. И. Лаврушина. – М. : Финансы и статистика, 2001. – 672 с.

10.Берлин С.И. Теория финансов. – М.; 1999.

11.Бланк, И. А. Основы инвестиционного менеджмента. В 2 т. /И. А. Бланк. – Киев: Эльга-Н, Ника-Центр, 2001. – 536 с.

12.Бланк И.А. Основы финансового менеджмента Т. 2, К.: Ника-Центр, 1999, 512 с.

13.Большой экономический словарь /под ред. А.Н. Азрилияна. – 6-е изд., доп. – М. : Институт новой экономики, 2004. – 1376 с.

14.Бочаров В.В., Леонтьев В.Е. Корпоративные финансы, Спб.: Питер, 2002, 544 с.

15.Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент, Т. 2, Спб.: Экономическая школа, 1998, 669 с.

16.Букато, В. И. Банки и банковские операции в России /В. И. Букато, Ю. В. Головин, Ю. И. Львов; под ред. М. Х. Лапидуса. – М. : Финансы и статистика, 2004. – 368 с.

17.Бюджетная система Российской Федерации / под ред. М.В. Романовского, О.И. Врублевского. – М.: Юрайт, 2000.

18.Вахрин Л.И., Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник. – М.: Изд.-торгов. корпорация «Дашков и К°», 2002. – 656 с.

19.Деньги. Кредит. Банки /под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. – М. : ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 624 с.

20.Деньги, кредит, банки: учебник /под ред. проф. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2004. – 576 с.

21.Долан, Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная поли-тика /Э. Дж. Долан, К. Д. Кэмпбелл, Р. Дж. Кэмпбелл : пер. с англ. В. Лукашевича и др.; под общ. ред. В. Лукашевича. – Л., 1991. – 448 с.

22.Инвестиции /под ред. В. В. Ковалева, В. В. Иванова, В. А. Лялина. – М. : ООО «ТК Велби», 2003. – 440 с.

23.Ларионова, И. В. Реорганизация коммерческих банков /И. В. Ларио-нова. – М. : Финансы и статистика, 2000. – 370 с.

24.Леонтьев В.Е., Бочаров В.В., Радковская Н.П. Финансовый менеджмент: Учебник – М.: «ООО «Издательство Элит» - 2005». – 560 с.

25.Масленников, В. В. Зарубежные банковские системы /В. В. Маслен-ников. – Иваново : «Талка», 1999. – 392 с.

26.Масленников, В. В. Национальная банковская система /В. В. Мас-ленников, Ю. А. Соколов. – М. : ТД «Элит-2000». – 256 с.

27.Миллер, Р. Л. Современные деньги и банковское дело /Р. Л. Мил-лер, Д. Д. Ван-Хуз. – М. : Инфра-М, 2000. – 856 с.

28.Молчанов, А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика /А. В. Молчанов. – М. : Финансы и статистика, 1996. – 272 с.

29.Общая теория денег и кредита / под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

30.Основы банковской деятельности (Банковское дело) /под ред. К. С. Тагирбекова. – М. : Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001. – 837 с.

31.Панова, Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка /Г. С. Панова. – М. : Финансы и статистика, 1996. – 272 с.

32.Панова, Г.С. Банковское обслуживание частных лиц /Г. С. Панова. – М. : АО ДИС, 1994. – 352 с.

33.Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка /Г. С. Панова. – М. : ИКЦ «ДИС», 1997. – 464 с.

34.Полфреман, Д. Основы банковского дела /Д. Полфреман, Д. Форд. – М. : Инфра-М, 1996. – 624 с.

35.Поляков, В. П. Основы денежного обращения и кредита: учебное пособие /В. П. Поляков, Л. А. Московкина. – М. : ИНФРА-М, 1996. – 192 с.

36.Попков, В. В. Банки на переходе /В. В. Попков. – М. : ООО Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКА», 2001. – 432 с.

37.Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах / под ред. проф. А. Г. Грязновой, М. А. Федотовой, В. М. Новикова. – М. : Финансы и статистика, 2000. – 416 с.

38.Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности : федер. закон : [принят 2 декабря 1990 г.] : офиц. текст : по состоянию на 2 февраля 2006 г.

39.Российская Федерация. Законы. Об организации страхового дела в Российской Федерации : федер. закон : [принят 27 ноября 1992 г.] : офиц. текст : по состоянию на 21 июля 2005 г.

40.Российская Федерация. Законы. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : федер. закон : [принят Гос. Думой 28 ноября 2003 г. : одобр. Советом Федерации 10 декабря 2003 г.].

41.Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон : [принят Гос. Думой 10 июля 2002 г. : одобр. Советом Федерации 27 июня 2002 г.].

42.Российская Федерация. Центральный Банк. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение [принято 16 декабря 2003 г.].

43.Сомоев Р.Г. Бюджетный контроль в Российской Федерации. – СПб.: Издательство СПбГУЭиФ, 1998.

44.Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

45.Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. М.В. Романовского и О.В. Врублевского, М.: Юрайт-М, 2001, 543 с.

46.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2003. – 512 с.

47.Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. В.К. Сенчагова. А.И. Архипова. – М.: Проспект, 2000.

б) дополнительная литература

1. Бабичева Ю. А., Мостовая Е. В. Российские банки: проблемы роста и регулирования. – М.: Экономика, 2006. – 278 с.

2. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2003. – 256 с.

3. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 1, М: ТОО ИКК «Дека», 1995.

4. Банковские риски: Учебное пособие / Под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н. И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.

5. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина, М: Финансы и статистика, 2001.

6. Банковское дело: современная система кредитования / Под ред. проф. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2005. – 272 с.

7. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. проф. А. М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ, 2005. – 671 с.

8. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2005. – 365 с.

9. Бурлак Г. Н., Кузнецова О. И. Техника валютных операций. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 367 с.

10. Быстров Л. В., Воронин А. С., Гамольский А. Ю. и др. Пластиковые карты. – М.: БДЦ-Пресс, 2005. – 624 с.

11. Вальравин К. Д. Управление рисками в коммерческом банке: Учебное пособие / Под ред. М. Э. Уорд, Я. М. Миркина. – М.: Институт экономического развития Мирового банка, 1997. – 320 с.

12. Герасимова Е. Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 571 с.

13. Гугнин В. К., Исаева Н. А. Межбанковский кредитный рынок России. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 287 с.

14. Ермакова С. Л. Банковская гарантия в кредитных сделках: теория и практика. – М.: Анкил, 2006. – 247 с.

15. Жуков Е. Ф., Эриашвили Н. Д. банковское дело: Учебник для студентов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 575 с.

16. Журавлева Н. В. Кредитование и расчетные операции в России. – М.: Экзамен, 2006. – 286 с.

17. Иода Е. В., Унанян И. Р. Банковский менеджмент: Учебное пособие. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2001. – 102 с.

18. Кабешева А. М. Мониторинг риска потери банковских вкладов. – Иваново: ОАО «Изд-во «Иваново», 2006. 172 с.

19. Кабушкин Н. И. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. – М.: Новое знание, 2006. – 336 с.

20. Марченко А. В., Бочкарев С. В. Пластиковые карты – Visa, Master Card и другие. – М.: Олимп-Бизнес, 2006. – 238 с.

21. Масленченков Ю. С., Тавасиев А. М. Банк – партнер предприятия. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 351 с.

22. Орлова Н. В., Новикова Н. А. Потребительский кредит. Актуальные вопросы, образцы документов. Выпуск 29. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 385 с.

23. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка, М: Финансы и статистика, 1996.

24. Полищук А. И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 216 с.

25. Саперов С. А. Банковское право: теория и практика. – М.: Экономика, 2003. – 640 с.

26. Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: «Дело Лтд», 1995.

27. Современные банковские технологии: теоретические основы и практика / Под ред. Н. Ф. Карпычева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 287 с.

28. Стародубцева Е. Б. Основы банковского дела. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 255 с.

29. Сухова Л. Ф. Практику по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 152 с.

30 Тютюник А. В., Турбанов А. В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 605 с.

31. Шевчук В. А., Шевчук Д. А. Банковское дело: учебное пособие. – М.: ПРИОР, 2006. – 160 с.

32. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке, М: Финансы и статистика, 2001.

33. Шляпников А. В. Кредиты и займы. – М.: Юрайт-Издат, 2006. – 247 с.

34. Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). – М.: Вершина, 2006. – 462 с.

Периодические издания:«Бюллетень банковской статистики», «Вопросы экономики», «Деньги и кредит», «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Бизнес и банки», «Бухгалтерия и банки», «Банковские технологии»

в) программное обеспечение

ОС Windows, VS Excel, Project expert, Orfo 2000, MS Access, OPT-1, DELOPRO.

г) базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

«Консультант Плюс», «Гарант», Internet.

9. Материально-техническое обеспечение дисциплины

Методический кабинет кафедры «Менеджмента, экономического анализа и учета», методический кабинет ФПК и ПКС, библиотечный фонд ИГАСУ, компьютерные классы (3-105, 1-305а, 1-305) с пакетом программного обеспечения и доступом в Internet.

10. Методические рекомендации по организации изучения дисциплины

Изучение данной дисциплины строится с учетом выделения 3-х блоков: деньги, денежное обращение и денежная система; кредит и кредитная система; банки и банковское дело.

В процессе обучения активно применяются интерактивные формы обучения, электронное тестирование для выявления уровня подготовленности студентов, реферативные сообщения, доклады, диспуты и круглые столы, аналитические обзоры и др.