В процессе организации денежного оборота решаются такие
важные экономические задачи, как:
· определение общего объема наличного денежного оборота, его структуры;
· направление и регулирование денежных потоков;
· размещение денежной массы на территории страны;
· определение массы денег в наличной форме, находящейся в
обращении, величины денежных агрегатов;
· установление уровня инкассации выручки
· расчет эмиссионного результата за (на) определенный период времени
и др.
17. Дайте определение инфляции. Охарактеризуйте основные виды инфляции по различным признакам.
Выявите основные причины возникновения инфляции.
Ответ:
Под инфляцией понимают процесс обесценения денег,проявляющийся, как правило, в продолжительном устойчивом росте общего уровня цен и связанный с появлением в обращении избыточной по отношению к товарному предложению денежной массы.
Виды инфляции:
В зависимости от характера движения цен выделяют ползучую и ступенчатую инфляцию. Ступенчатая инфляция – возрастание уровня цен происходит неравномерно и скачкообразно. Ползучая – цены растут равномерно медленными темпами
В зависимости от формы проявления: Открытая инфляция проявляется в условиях, когда цены не регулируются государством, а формируются под влиянием рыночных факторов.Открытую инфляцию характеризует постоянное повышение цен.Подавленная инфляция отличается тем, что она возникает в условиях жесткого регулирования цен и доходов. Цены, регулируемые государством, длительное время могут оставаться неизменными, но возникает дефицит товаров.
Различают также инфляцию в зависимости от причин возникновения: инфляция спроса и инфляцию издержек, структурная и инфляция платежей. Инфляция спроса – разновидность инфляции, которая возникает под воздействием платежеспособного спроса, созданного увеличением денежной массы темпами, превышающими темпы роста объемов реализуемых товаров и услуг. Инфляцию издержек – инфляция, которая вызывается увеличением издержек производства.Структурная инфляция – процесс, обусловленный диспропорциями в экономике, когда повышение общего уровня цен происходит в результате изменения условий формирования цен на отдельных рынках или в отдельных отраслях общественного хозяйства.
В зависимости от места возникновения выделяют: инфляцию, вызываемую внутренними факторами и импортируемую, то есть вызываемую внешними факторами.
В зависимости от темпов (степени) развития различают следующие виды инфляции:
· Умеренная (ползучая) инфляция, при которой среднегодовоеповышение цен не превышает 5-10% в год. Она стала привычным элементом рыночной экономики.
· Галопирующая инфляция в отличие от ползучей становится трудно
управляемой. Среднегодовой рост цен от 1% до 50% или несколько выше. Подобный тип инфляции характерен для стран с переходной экономикой.
Наиболее опасныйтип инфляции называют гиперинфляцией. Среднегодовой темп роста цен превышает 100%. Опасность гиперинфляции состоит в том, что она становится неуправляемой. В рамках гиперинфляции следует выделить супергиперинфляцию, при которой рост цен составляет свыше 50% в месяц и более.
В зависимости от продолжительности различают хроническую инфляцию и стагфляцию, когда инфляция сопровождается падением производства.
Причины инфляции :
- переполнение сферы обращения избыточной массой денежных
средствза счет чрезмерной эмиссии денег, используемой на покрытие бюджетного дефицита;
- перенасыщение кредитом народного хозяйства;
- методы правительства, направленные на поддержание курса национальной валюты
- государственная экономическая политика (налоговая, политика цен)и др.
18. Дайте определение кредита. Укажите субъекты и объекты кредитных
отношений. Перечислите и охарактеризуйте функции кредита.
Определите величину дохода банка и размер, взятого в залог по данному кредиту, имущества (в стоимостном выражении).
Банк предоставил кредит юридическому лицу в размере 14500 руб. сроком на 1,5 года под 42% годовых. Согласно договору, клиент, помимо ежемесячных процентов, ежемесячно уплачивает комиссию за сопровождение кредита в размере 25 руб.
Ответ:
Кредит – экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.
Субъекты кредитных отношений:
1. Кредитодатель
2. Кредитополучатель
Кредитодатель – это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование.
Кредитополучатель – это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость – стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование кредитополучателю. Характерной особенностью ссуженной стоимости является возвратный характер ее движения.
Под функцией кредита понимаются направленность и содержание действия кредита. Сущность и содержание кредита проявляются в его основных функциях:
· перераспределительной;
· замещения действительных и наличных денег кредитными средствами обращения;
· стимулирующей.
1. С помощью перераспределительной функции осуществляется передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников во временное пользование на условиях возвратности и платности
2. Функция замещения действительных (металлических) денег кредитными орудиями обращения состоит в следующем:
· во-первых, действительные деньги (золото) замещаются денежными знаками (банкнотами), являющимися долговыми обязательствами государства и знаками стоимости золотаво-вторых, в процессе обращения наличные денежные знаки, в свою очередь, замещаются кредитными орудиями обращения - векселями, чеками, безналичными расчетами со счетов предприятий
3. Стимулирующая функция. Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству на макро- и микроуровнях экономики, а также более экономному использованию ресурсов.
Решение:
1. Определяем сумму процентов за один месяц: Σ дохода = Σ кредита *
%СТ * Д / 360 * 100 = 14500 * 42 * 30 / 36 000 = 507,5 (руб.)
2. Определяем сумму дохода банка: Σдох. = (Σ % + КВ) * Кол-во мес. =
(507,5+ 25) * 18 = 9585 (руб.)
3. Определяем размер залога: Σзалога = (Σкредита + Σдох.) * 1.3 =
(14500 + 9585) * 1.3 = 31 310 (руб)
19. Дайте определение государственного кредита. Назовитесубъектов при государственном кредитовании. Охарактеризуйте разновидности государственного кредита.
Определите сумму для резервирования, количество приобретенных банком краткосрочных облигаций НБРБ, доход банка от покупки краткосрочных облигаций.
Банк подал заявку на участие в аукционе по покупке краткосрочных облигаций НБРБ (дисконтных). Конкурентные предложения: 100 краткосрочных облигаций НБРБ по цене 85 руб., 70 краткосрочных облигаций НБРБ по цене 87 руб., 45 краткосрочных облигаций НБРБ по цене 89 руб. Неконкурентное предложение на сумму 10000 руб. На аукционе сложились следующие цены: отсечения 86 руб., средневзвешенная 88 руб.
Ответ:
Государственный кредит – форма организации кредитных отношений, при которой в качестве кредитополучателя выступает государство в лице уполномоченных органов (министерства финансов, местных органов власти), а в качестве кредитодателя – физические и юридические лица. Субъекты кредитных отношений:
1. Кредитодатель( юридические и физические лица)
2. Кредитополучатель(государство)
Государственный кредит имеет следующие особенности:
· он является формой мобилизации дополнительных ресурсов для государства;
· он является формой организации сбережений населения и предприятий, получения ими дополнительных доходов;
· выступает инструментом регулирования денежного оборота и ликвидности банковской системы.
По месту получения кредита государственный кредит подразделяется на внутренние и внешние займы.Государственные кредиты также делятся в зависимости от срока на краткосрочные (на срок до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года).
Государственный кредит формирует внутренний государственный долг, который представляет собой сумму непогашенных бюджетных дефицитов, накопившихся в процессе функционирования страны. Размер государственного долга показывает, какая часть будущих, еще не полученных доходов государства им уже потрачена. Значительная часть государственного долга состоит из внешних займов, которые связаны с развитием международного кредита.
В настоящее время наличие хронических бюджетных дефицитов является характерным для многих стран мира, в том числе и развитых.
В принципе государственный кредит может осуществляться в форме:
· банковского кредита (у Национального банка);
· размещения государственных ценных бумаг.
В развитых странах право правительства заимствовать деньги непосредственно у Центрального банка либо жестко ограничено, либо вообще отсутствует. По сути дела единственным заимствования со стороны государства является выпуск и размещение государственных бумаг. Их эмиссию производит, по большей части, Министерство финансов.
Решение:
1. Определяем сумму конкурентного предложения:
Σконк. предложения = Кол-во ГКО * цену ГКО = 100 * 85 + 70 * 87 + 45 * 89 = 18 595 руб.
2. Определяем сумму для резервирования: Σрез.= Σ кон.предложения +
Σнеконк. предложения = 18 595 + 10 000 = 28 595 (руб.)
3. Определяем кол-во приобретенных ГКО по конкурентному
предложению: для того, чтобы определить кол-во приобретенных ГКО необходимо в расчет брать только те заявленные ГКО, которые по цене равны или ниже цены отсечения. Т.к. цена отсечения составляет 86 руб., значит мы сможем приобрести следующее кол-во ГКО = 70 (по цене 87 ) + 45 (по цене ) =115 шт.
Т.к. заявка удовлетворена не полностью, следовательно мы возвращаем денежные средства за те ГКО, которые банк не смог приобрести: Σвозвр.= 100 * 85 = 8500 руб.
4. Определяем кол-во приобретенных ГКО по неконкурентному
предложению: Кол-во ГКО = Σнеконк. Предложения /Ц (средневзвешен.) = 10 000 / 88 = 113,6 шт.
Т.к. кол-во получилось не кратное одной штуке, следовательно мы приобретем 113шт., а за 0.6 шт., вернем денежные средства банку (10 000 – (113 * 88 ))= 56 руб.
5. Определяем общую сумму возвращенных денежных средств по конк. и неконкур.предложению: Σвозвр.= 8 500 + 56 = 8 556 руб.
6. Определяем общее кол-во приобретенных ГКО: кол-во ГКО = кол-во ГКО + кол-во ГКО = 115 + 113 = 228 шт.
Определяем сумму, фактически потраченную на приобретение ГКО:
Σпотрач. = Σрез. – Σвозвр.понеконк.предлож. = 28 595 – 8 556 = 20 039 руб.
7.Т.к. номинал ГКО составляет 100руб , следовательно доход банка от приобретенных ГКО мы определяем по следующей формуле: Доход = Кол-во ГКО * 100 000 - Σпотрач.= 228 * 100 – 20 039 = 2 761 руб.
20. Дайте определение государственного кредита. Назовитесубъектов при государственном кредитовании. Охарактеризуйте разновидности государственного кредита.
Определите сумму для резервирования, количество приобретенных банком краткосрочных облигаций НБРБ, доход банка от покупки краткосрочных облигаций.
Банк подал заявку на участие в аукционе по покупке краткосрочных облигаций НБРБ (дисконтных). Конкурентные предложения: 100 краткосрочных облигаций НБРБ по цене 85 руб., 70 краткосрочных облигаций НБРБ по цене 87 руб., 45 краткосрочных облигаций НБРБ по цене 89 руб. Неконкурентное предложение на сумму 10000 руб. На аукционе сложились следующие цены: отсечения 86 руб., средневзвешенная 88 руб.
Ответ:
Банковский кредит -предоставление банками денежных средств
во временное пользование юридическим и физическим лицам за определенную плату.
В качестве кредитодателя выступают банки, а в качестве кредитополучателя – физические и юридические лица, в том числе нерезиденты, а также государство.
В настоящее время банковский кредит является основной формой кредита.
Банковские кредиты могут выдаваться только на основании специальной лицензии, выдаваемой Национальным банком.
Банковские кредиты выдаются на основе следующих принципов:
· Возвратности – каждый взятый кредит должен быть возвращен.
· Срочности – кредит выдается на определенный срок и должен быть возвращен в течение данного срока.
· Целевого характера – кредит выдается на определенные цели. На некоторые цели кредит не выдается( для покрытия убытков от предшествующей деятельности; для уплаты взносов в уставные фонды субъектов хозяйствования; для погашения ранее полученных кредитов; для уплаты налогов , страховых платежей и т.д.)
· Обеспеченности – банк предусматривает те или иные формы обеспечения возвратности кредита (залог движимого и недвижимого имущества; залог депозита; гарантия; поручительство; страхование риска невозврата кредита, переуступка права требования и др.)
· Платности – за пользование кредитом банк взимает плату в форме процента. Процентная ставка может быть неизменная (фиксированная), или регулируемая (плавающая).
· Дифференцированностиподхода к кредитополучателю – банки используют различный подход к кредитованию различных ссудополучателей.
При предоставлении кредита между банком и кредитополучателем в обязательном порядке заключается кредитный договор
Решение:
(для решения задачи взята ставка рефинансирования 18% годовых)
Сроки: 31.08, 30.09, 31.10.
1. Находим сумму процентов за 1 период:
Сумма %(с 08.08.-31.08) = 56000*27,8*23/ 365*100 =980,99 руб.
уплатить до 01.09.
2. Находим сумму процентов за 2 период:
Сумма % (01.09.-30.09) = 56000*27,8*30 /365*100 =1279,56руб
уплатить до 01.10.
3. Находим сумму процентов за 3 период:
Сумма % ( 01.10 -08.10) = 56000*27,8*8 / 365*100 =341,21руб
Сумма к уплате до 01.11 = 56000 + 341,21 = 56341,21 руб.
21. Дайте определение банковской системы. Назовите и охарактеризуйте
типы ее построения.
Определите структурное строение банковской системы на примере РБ.
Ответ:
Банковская система – совокупность различных видов банков и
банковских институтов в их производственно-экономической взаимосвязи. Составная часть кредитной системы.
Практика знает несколько типов банковских систем:
· централизованная (распределительная);
· рыночная;
· переходного периода.
Централизованная (распределительная) банковская система характерна для экономически слабо развитых стран и стран с тоталитарным или административно-командным режимом управления.
В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки.
Современная банковская система Республики Беларусь представляет собой систему переходного периода. Банковская система переходного периода содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития рыночных отношений исчезают.
В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимает Национальный банк, который является центральным банком нашей страны. Его статус как центрального банка проявляется в том, что он обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики, обладает исключительным правом эмиссии денег, осуществляет регистрацию банков, надзор и контроль за их деятельностью, является «банком банков», выступает в качестве кредитора последней инстанции, осуществляет рефинансирование банков, регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов, выполняет иные функции, предусмотренные Банковским кодексом. Нижний уровень банковской системы составляют коммерческие банки , работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизующие и использующие кредитные ресурсы, обслуживающие клиентов, предоставляющие им разнообразные банковские услуги.
22. Дайте определение банковской системы. Назовите и охарактеризуйте
принципы банковской системы.
Определите роль банковской системы на примере РБ.
Ответ:
Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их производственно-экономической взаимосвязи. Составная часть кредитной системы.
Основными принципами банковской деятельности являются:
· обязательность получения банками лицензии на осуществление банковских операций;
· независимость банков в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
· разграничение ответственности между банками и государством;
· обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;
· обеспечение юридическим и физическим лицам права выбора банка;
· обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;
· обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.
В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимает Национальный банк, который является центральным банком нашей страны. Нижний уровень банковской системы составляют коммерческие банки
Существование двухуровневой банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических нормативов регулировать деятельность банков и воздействовать на процесс общественного воспроизводства, осуществлять надзор и контроль за функционированием кредитных институтов. В то же время двухуровневый характер банковской системы подчеркивает не только властный характер отношений между Национальным банком и банками, но и равноправие (горизонтальный характер отношений) между банками одного уровня, т.е. между всеми иными банками, кроме Национального банка.
23. Дайте понятие валютной системы. Назовите и охарактеризуйте виды
валютных систем.
Определите остатки денежных средств в валютной кассе банка в конце
дня, если на начало дня в валютной кассе банка было: 1300 Долларов США, 1200 Евро, 130 000 Российских рублей и 35 00 белорусских рублей.За день банк: купил 250 Долларов США, 300 Евро; продал 13 000 Российских рублей.
| Валюта | Курс покупки | Курс продажи |
| Доллар США | 2,0400 | 2,0900 |
| Евро | 2,1700 | 2,2200 |
| Российский рубль100RUB | 2,60 | 2,70 |
Ответ:
Валютная система– это определенный порядок организации валютных отношений, регулируемые национальным законодательством и международными соглашениями.
Виды валютных систем:
· Национальная – это определенный порядок организации
валютных отношений страны, сложившиеся исторически и закреплены национальным законодательством, а так же обычаями мирового права.
· Региональная – это организационно-экономическая
форма ряда отношений, государственно направленных на стимулирование интеграционных процессов, регулирование колебаний курсов и преобразование региона в зону валютной стабильности.
· Мировая – это форма организации международных валютных
отношений, которая возникла в результате эволюции мирового хозяйства, и юридически закреплена международными соглашениями.
Решение:
1. Определяем остаток валюты на конец дня: Ост-к = Валюта (на
утро) + Валюта (куплен.в теч.дня) – Валюта (проданн.в теч.дня)
Доллары США = 1300 + 250 = 1550 Долларов США
Евро = 1 200 + 300 = 1 500 Евро
Рос.рубли = 130 000 – 13 000 = 117 000 рос. руб.
2. Определяем рублевый эквивалент за купленную ин.валюту:
Рубл.экв. (купл)= Валюта (купл.) * Курс покупки = 250 * 2,0400 + 300 * 2,1700 = 510 + 651 = 1161 бел.руб.
3. Определяем рублевый эквивалент за проданную ин.валюту:
Рубл.экв. (прод)= Валюта (прод.) * Курс продажи = 13000 * 2,70/100 = 351 бел.руб.
4. Определяем ост-к бел.ру. на конец дня: Ост-к (бел.руб) = Ост-к на утро + Рубл.экв. (прод) – Рубл. Экв.(купл.) = 3500 + 351– 1161 = 2690 руб.
24. Дайте определение валютной системы. Перечислите и охарактеризуйте
типы международных валютных систем.
Определите остатки средств в кассе на конец рабочего дня, если на начало дня в валютной кассе банка было: 300 Долларов США, 200 Евро и 115 000 белорусских рублей.
За день банк: 1. купил 250 Долларов США
2. продал 300Евро
| Валюта | Курс покупки | Курс продажи |
| Доллар США | ||
| Евро |
Ответ:
Валютная система– это определенный порядок организации валютных отношений, регулируемые национальным законодательством и международными соглашениями.
Первая мировая валютная система была основана на золотомонетном стандарте и юридически оформлена на Парижской конференции ведущих стран мира в 1867 году
Вторая мировая валютная система Генуэзская валютная система, была основана в 1922г на золотодевизном стандарте, при котором банкноты любой страны обменивались на иностранную валюту (девизы), разменную на золото.
Третья мировая валютная система - Бреттон-Вудская, которая юридически была оформлена на валютно-финансовой конференции ООН в г. Бреттон-Вудс (США), 1944 г.
На смену Бреттон-Вудской денежной системе пришла четвертая(ныне действующая) мировая валютная система- Ямайская (оформленная в 1976 г. соглашением стран-членов МВФ в г. Кингстоне, о. Ямайка).
В марте 1979 г. в западной Европе создана международная (региональная) валютная система – Европейская валютная система.
Решение:
1. Определяем остаток валюты на конец дня: Ост-к = Валюта (на
утро) + Валюта (куплен.в теч.дня) – Валюта (проданн.в теч.дня)
Доллары США = 300 + 250 = 550 Долларов США
Евро = 500 - 300 = 200 Евро
2. Определяем рублевый эквивалент за купленную ин.валюту:
Рубл.экв. (купл)= Валюта (купл.) * Курс покупки = 250 * 2,0400 = 510 бел.руб.
3. Определяем рублевый эквивалент за проданную ин.валюту:
Рубл.экв. (прод)= Валюта (прод.) * Курс продажи = 300 * 2,2200= 666 бел.руб.
5. Определяем ост-к бел.ру. на конец дня: Ост-к (бел.руб) = Ост-к на утро + Рубл.экв. (прод) – Рубл. Экв.(купл.) = 115 000 + 666 – 510 = 115156 бел. руб.
Банковская платежная карточка - это платёжный инструмент, обеспечивающий доступ к балансовому счёту, счетам по учёту банковских вкладов (депозитов), кредитов физических лиц или юридических лиц для получения наличных денежных средств и осуществления расчётов в безналичной форме, а также обеспечивающий проведение иных операций в соответствии с законодательством РБ.
Основными участниками платёжной системы на основе банковских карточек являются:
1. Банк - эмитент – это банк, осуществляющий эмиссию карточек и принимающий на себя обязательства по перечислению денежных средств со счетов клиента в соответствии с условиями договоров держателей карточек.
2. Банк - эквайер – это банк, осуществляющий эквайринг.
Эквайринг – это расчётное обслуживание банком организации торговли и кассовое обслуживание держателей карточек.
3.Держатель банковской карточки – это физическое лицо, использующее карточку на основании заключённого договора об использовании карточки.
4. Предприятия торговли и сферы услуг (продавцы) – это предприятия, заключившие с банком – эквайером договор в соответствии с которым они обязаны принимать банковские карты данной системы в качестве платёжного средства.
5. Процессинговый центр – это юридическое лицо, осуществляющее процессинг на основании договоров с участниками платёжной системы.
Решение:
Сумма% (01.08-11.08) =65*1,5*11/365*100=0,029 руб.
Сумма% (12.08.-21.08)= 5*1,5*10/365*100=0,002 руб.
Сумма %(22.08. -27.08)=625*1,5*6/365*100=0,1 руб.
Сумма%(28.08.- 31.08)=75*1,5*4/365*100=0,01 руб.
Остаток на 01.09.=75+0,029+0,002+0,1+0,01=75,141 руб.
25. Дайте определение банковской платежной карточки. Перечислите и
охарактеризуйте основных участников платёжной системы на основе банковских платежных карточек.
Определите остаток средств на текущем счете (с использованием БПК) на
01.09., если банк начисляет по остаткам средств на счете проценты из расчета 1,5 % годовых. На текущем счете (с использованием БПК) гр-на Сидорова М.Л. на 01.08. имелся остаток 65 руб. В течение месяца по счету совершены следующие операции:
12.08. сняли наличными 60 руб.
22.08. начислена заработная плата в размере 620 руб.
28.08. перечислено в оплату кредитной задолженности 550 руб.
Ответ:
Банковская платежная карточка - это платёжный инструмент, обеспечивающий доступ к балансовому счёту, счетам по учёту банковских вкладов (депозитов), кредитов физических лиц или юридических лиц для получения наличных денежных средств и осуществления расчётов в безналичной форме, а также обеспечивающий проведение иных операций в соответствии с законодательством РБ.
Основными участниками платёжной системы на основе банковских карточек являются:
1. Банк - эмитент – это банк, осуществляющий эмиссию карточек и принимающий на себя обязательства по перечислению денежных средств со счетов клиента в соответствии с условиями договоров держателей карточек.
2. Банк - эквайер – это банк, осуществляющий эквайринг.
Эквайринг – это расчётное обслуживание банком организации торговли и кассовое обслуживание держателей карточек.
3.Держатель банковской карточки – это физическое лицо, использующее карточку на основании заключённого договора об использовании карточки.
4. Предприятия торговли и сферы услуг (продавцы) – это предприятия, заключившие с банком – эквайером договор в соответствии с которым они обязаны принимать банковские карты данной системы в качестве платёжного средства.
5. Процессинговый центр – это юридическое лицо, осуществляющее процессинг на основании договоров с участниками платёжной системы.
Решение:
Сумма% (01.08-11.08) =65*1,5*11/365*100=0,029 руб.
Сумма% (12.08.-21.08)= 5*1,5*10/365*100=0,002 руб.
Сумма %(22.08. -27.08)=625*1,5*6/365*100=0,1 руб.
Сумма%(28.08.- 31.08)=75*1,5*4/365*100=0,01 руб.
Остаток на 01.09.=75+0,029+0,002+0,1+0,01=75,141 руб.
26.Дайте определение конвертируемости валюты. Назовите и
охарактеризуйте виды конвертируемости валюты.
Выявите, что обеспечивает стране конвертируемость национальной денежной единицы.
Ответ:
Конвертируемость (или обратимость) валюты - это ее способность обмениваться на другие валюты и подвергаться обратному процессу без прямого вмешательства государства в процесс обмена.
В зависимости от особенностей валютных ограничений, действующих в стране, различают внешнюю и внутреннюю конвертируемость.
При внешней конвертируемости только нерезиденты имеют право обменивать заработанные в данной стране денежные средства на денежные знаки других стран, а резиденты таким правом не обладают
При внутренней конвертируемости наоборот, резиденты данной страны имеют право без ограничений обменивать национальную валюту на иностранную, а нерезиденты такого права не имеют
В настоящее время по степени конвертируемости валюта различных стран делится на:
· свободно конвертируемую,
· частично-конвертируемую;
· неконвертируемую (замкнутую),
· клиринговые валюты.
Свободно конвертируемая валюта (СКВ) - валюта, которая свободно и неограниченно обменивается на валюты других стран. СКВ обладает полной внешней и внутренней обратимостью.
Частично конвертируемая валюта, которая обменивается на ограниченное число иностранных валют и применяется не во всех видах международного платежного оборота.
Неконвертируемая (замкнутая) валюта - валюта, которая не обменивается на другие иностранные валюты и выступает внутри страны только в качестве национальной денежной единицы. Неконвертируемыми являются те валюты, на которые налагаются ограничения по ввозу, вывозу, покупке, продаже, применяются различные меры валютного регулирования.
Клиринговые валюты - расчетные валютные единицы, которые существуют только в идеальной (счетной) форме в виде бухгалтерских записей банковских операций по данным поставкам товаров и оказанию услуг странами-участниками платежного соглашения.
Конвертируемость национальной денежной единицы обеспечивает стране:
· свободный выбор производителя и потребителя как внутри страны, так и за рубежом;
· больше возможностей в привлечении иностранных инвестиций и осуществлении инвестиций за рубежом;
· стимулирующее воздействие иностранной конкуренции на эффективность, гибкость и приспособляемость отечественных предприятий к изменяющимся условиям;
· подтягивание национального производства к международному уровню
· возможность осуществления международных расчетов в национальных деньгах;
· достоверность оценки результатов экономического сотрудничества с зарубежными странами;
· повышение эффективности использования валютных ресурсов.
27. Дайте определение валютного курса. Назовите факторы, влияющие на
валютный курс. Перечислите и охарактеризуйте виды валютных курсов.
Определите остатки средств в кассе на конец рабочего дня, если на начало дня в валютной кассе банка было: 1500 Долларов США, 1600 Евро, 250 000 Российских рублей и 25000 белорусских рублей.
За день банк: 1. купил 500Евро
2. продал 1300 Долларов.
| Валюта | Курс покупки | Курс продажи |
| Доллар США | 2,0400 | 2,0900 |
| Евро | 2,1700 | 2,2200 |
| Российский рубль 100RUB | 2,60 | 2,70 |
Ответ:
Валютным курсом называется соотношение между двумя денежными единицами различных стран, определяемое их покупательной способностью и характеризующее цену валюты как товара.
На валютный курс влияет множество факторов – состояние экономики страны, покупательная способность денег, уровень инфляции, уровень процентных ставок по кредитам и депозитам в разных странах, состояние платежного баланса, степень развития валютных рынков , наличие или отсутствие государственных ограничений на проведение валютных операций, степень доверия к данной валюте на национальном и мировом рынках и т. д.
В настоящее время на мировом рынке денежное обращение основано на двух видах валютных курсов:
· фиксированные курсы, в основе которых лежат зарегистрированные паритеты покупательной способности национальной и иностранной валют, поддерживаемые государственными мерами и системой валютных ограничений;
· гибкие, или плавающие курсы, формирующиеся под воздействием спроса и предложения на котируемые валюты при отсутствии жестких государственных ограничений на валютном рынке.
Решение:
1. Определяем остаток валюты на конец дня: Ост-к = Валюта (на
утро) + Валюта (куплен.в теч.дня) – Валюта (проданн.в теч.дня)
Доллары США = 1500 -1300 = 200 Долларов США
Евро = 1 600 + 500 =2 100 Евро
Рос.рубли = 250 000 рос. руб.
2. Определяем рублевый эквивалент за купленную ин.валюту:
Рубл.экв. (купл)= Валюта (купл.) * Курс покупки = 500 * 2,1700=1085 бел.руб.
3. Определяем рублевый эквивалент за проданную ин.валюту:
Рубл.экв. (прод)= Валюта (прод.) * Курс продажи = 1300 * 2,0900 = 2717 бел.руб.
6. Определяем ост-к бел.руб. на конец дня: Ост-к (бел.руб) = Ост-к на утро + Рубл.экв. (прод) – Рубл. Экв.(купл.) = 25 000 + 2717 – 1085 = 26632бел. руб.
28. Дайте определение кредита. Перечислите и охарактеризуйте законы, в
соответствии с которыми происходит любое кредитование.
Определите величину дохода банка. Определите размер (в стоимостном выражении) взятого в залог по данному кредиту имущества.
Банк предоставил кредит юридическому лицу в размере 24500 руб. сроком на 2,5 года под 48% годовых. Согласно договору, клиент, помимо ежемесячных части долга и процентов, ежемесячно уплачивает комиссию за сопровождение кредита в размере 35 руб.
Ответ:
Кредит – экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.
Обычно выделяют четыре основных закона кредита:
1. Закон возвратности кредита – выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком;
2. Закон сохранения ссуженной стоимости – кредитор должен
получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде. Нужно учитывать, что если заемщик возвращает кредит в полной сумме и в сроки, обусловленные договором, однако при достаточно высоком уровне инфляции в стране, то вследствие обесценения денег фактически он передает кредитору сумму по ценности меньшую, чем полученная ссуда, поэтому данная сумма должна быть скорректирована на процент инфляции;
3. Закон срочности кредита – отражает необходимость возврата кредита
в точно определенный срок, указанный в кредитном договоре.
4. Закон равновесиямежду высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсов – показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных ресурсов. Кредитные институты, осуществляющие кредитование, в основном выполняют посреднические функции по перераспределению временно свободных денежных средств, аккумулированных ими у субъектов хозяйствования и физических лиц, поэтому должно поддерживаться указанное равновесие.
Решение:
1. сумма % за один месяц = 24500*48*30/ 360*100 = 980 руб.
2.сумму дохода банка = ( сумма % +сумма КВ) *Кол-во мес.=
( 980+35) *30 =30450 руб.
3. Размер залога = ( сумма кредита + сумма дох.) *1,3 =(24500+30450) *1,3 =71435 руб.
29. Дайте определение кредита. Назовите субъекты и объекты кредитных отношений.
Определите суммы к уплате и величину дохода банка, если сумма задолженности по кредиту погашается по истечении срока действия кредитного договора.
ООО «Звезде» предоставлен кредит на сумму 15000 руб. сроком на 3 месяца под 45% годовых.
Ответ:
Кредит – экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.
Субъекты кредитных отношений:
3. Кредитодатель;
4. Кредитополучатель
Кредитодатель – это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование.
Кредитополучатель – это субъект кредитных отношений, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. Кредитополучателями могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств – гос. предприятия, АО, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость – стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитодатель передает во временное пользование кредитополучателю.
Характерной особенностью ссуженной стоимости является возвратный характер ее движения: сначала она перемещается от кредитодателя к кредитополучателю, а затем – от кредитополучателя к кредитодателю.
Решение:
1. Сумма % за мес = 15000 * 30*45/360*100 = 562,5 руб.
2. Сумма дохода банка = 562,5 * 3 = 1687,5 руб
3. Сумма к уплате = 15000 +562,5 =15562,5 руб.
30. Дайте определение потребительского кредита. Назовите, что может выступать в качестве гарантии возврата потребительского кредита. Охарактеризуйте разновидности потребительского кредита.
Ежемесячные расходы гр-на Сидоренко И.И. составляют 350 руб. гр-н Сидоренко желает взять в банке потребительский кредит на сумму 1000руб. на 2 года под 35% годовых.
Определите минимальный размер ежемесячных доходов Сидорова, чтобы это было возможным.
Ответ:
Потребительский кредит представляет собой кредитное отношение, в котором кредитополучателями являются физические лица, а в роли кредитодателей выступают банки и небанковские кредитно-финансовые учреждения (кредитные союзы, ломбарды и т.д.).
Основными видами потребительского кредита могут быть:
· продажа товаров с рассрочкой платежа (потребительский кредит в товарной форме);
· предоставление ссуд в денежной форме на строительство жилых домов в ЖСК, индивидуальных жилых домов и садовых домиков;
· капитальный ремонт жилья и хозяйственное обзаведение;
· приобретение скота и развитие личного подсобного хозяйства.
В качестве гарантии возврата потребительского кредита могут выступать:
· заработная плата и другие доходы заемщика;
· залог имущества, в том числе приобретенного за счет кредита;
· страхование;
· заклад сберегательного вклада;
· гарантии и поручительства третьих лиц;
· совместное обязательство супругов и т.д.
Решение:
1. Сумма платежа = 1000/24 + 1000 *30*35/360*100 =70,9 руб.
2. Сумма чистого дохода =70,9 * 2=141,8 руб
3. Сумма мин. дохода = 141,8 +350 =491,8 руб.
31. Дайте определение центрального банка. Назовите два пути создания
центральных банков. Перечислите и охарактеризуйте виды центральных банков.
Определите элементы, из которых складывается независимость центральных банков.
Ответ:
Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Центральные банки возникли как коммерческие, наделенные правом эмиссии банкнот.
Известны два пути создания центральных банков: 1) закрепление функций денежной эмиссии за одним из крупнейших банков; 2) учреждение государством эмиссионного банка.
Тесные связи центрального банка с правительством не означают, что оно может безгранично влиять на политику банка. Определенная степень независимости центрального банка является необходимым условием эффективности его деятельности.
К числу основных задач центрального банка относятся:
1) разработка и проведение денежно-кредитной политики;
2) поддержка экономической политики правительства;
3) надзор за кредитной системой;
4) организация функционирования платежной системы.
Независимость центрального банка складывается из многих элементов. Чаще всего выделяют следующие элементы:
· институциональная независимость
· функциональная независимость
· финансовая независимость
· имущественная независимость
· кадровая независимость
32. Дайте определение Национально банка Республики Беларусь.
Перечислите операции, совершаемые в НБ РБ. Назовите основные цели НБ РБ.
Определите степень подотчетности НБ РБ.
Ответ:
Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь; осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.
В соответствии с названными функциями проводятся активные и пассивные операции центрального банка. Следует отметить, что получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка. Коммерческие операции центрального банка законодательно ограничены. К основным операциям, осуществляемым Национальным банком Республики Беларусь, относятся:
· кредитование банков в порядке рефинансирования;
· расчетное и кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь и иных государственных органов;
· переучет векселей и других денежных обязательств;
· операции на рынке ценных бумаг;
· инкассация и перевозка денежной наличности, валютных и других ценностей;
· управление золотовалютными резервами, а также операции с иностранной валютой, драгоценными металлами и камнями; прием ценностей на хранение;
· межбанковские расчеты, денежные переводы и иные расчетные операции;
· банковские услуги правительствам иностранных государств, центральным (национальным) банкам и финансовым органам этих государств, а также международным организациям;
· посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь по распространению государственных ценных бумаг;
· учет средств государственных и общественных фондов; операции по обслуживанию государственного долга;
· иные операции.
Основных цели Национального банка :
1) защиту и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; 2) развитие и укрепление банковской системы;
3) обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы страны.
33. Дайте определение денежно-кредитной политики. Опишите юридическую базу денежно-кредитной политики в РБ. Охарактеризуйте два основных типа денежно-кредитной политики.
Определите основные цели и задачи денежно-кредитной политики проводимой НБ РБ.
Ответ:
Денежно-кредитная (монетарная) политика является одним из основных инструментов регулирования экономики. Под денежно-кредитной политикой понимают совокупность мероприятий, предпринимаемых правительством в денежно-кредитной сфере с целью регулирования экономики.
Юридическую базу денежно-кредитной политики в Республике Беларусь составляют Основные направления денежно-кредитной политики государства.
Различают два основных типа денежно-кредитной политики:
В условиях инфляции проводится политика «дорогих денег» (политика кредитной рестрикции). Она направлена на ужесточение условий и ограничение объема кредитных операций коммерческих банков, т.е. на сокращение предложения денег.
В периоды спада производства для стимулирования деловой активности проводится политика «дешевых денег» (экспансионистская денежно-кредитная политика). Она заключается в расширении масштабов кредитования, ослаблении контроля над приростом денежной массы, увеличении предложения денег
Основная задача денежно-кредитной политики Республики Беларусь заключается в обеспечении стабильности обменного курса и формировании тем самым положительных эффектов в виде снижения инфляционных и девальвационных ожиданий, ограничения издержек, связанных с рисками изменения обменного курса .
34. Дайте определение процента по банковским кредитам. Перечислите, что влияет на уровень процентных ставок по кредитам. Назовите и
охарактеризуйте виды банковских процентов по кредитам.
Раскройте понятие «Базисная (базовая) ставка за кредит».
Ответ:
Процент по банковским кредитам — плата, получаемая кредитодателем (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (ссудой). Доход кредитора принято называть процентным доходом.
Процентные ставки за кредит бывают фиксированными (твердыми) и плавающими.
Фиксированные процентные ставки обычно устанавливаются по кредитам с небольшим сроком пользования. Они не изменяются в течении срока кредитования.
Плавающие ставки по кредитам могут изменяться в течении срока действия кредитования. Они колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя.
На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, то есть депозитный процент; расходы банка; цель (объект) кредитования; кредитоспособность клиента; характер клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок ссуды; возможность дополнительного привлечения кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер платы); уровень инфляции и другие факторы.
35. Дайте определение риска в банковской деятельности. Перечислите
банковские риски, выделяемые Базельским комитетом по банковскому надзору. Приведите пример иных классификаций банковских рисков.
Охарактеризуйте на выбор один из банковских рисков, согласно классификации, указанной в «Базовых принципах эффективного надзора за банковской деятельностью».
Ответ:
Как известно из мировой практики, банковский бизнес входит в число самых опасных и рискованных видов деятельности.
Банковский риск представляет собой угрозу потери банком части банковских ресурсов по причинам неполучения запланированных доходов или возникновения непредвиденных расходов.
Базельский комитет выделил следующие виды рисков:
1. Кредитный риск (Credit risk);
1. Страновой риск и риск перевода (Country and transfer risk);
2. Рыночный риск (Market risk);
3. Риск ликвидности (Liquidity risk);
4. Операционный риск (Operational risk);
5. Юридический риск (Legal risk);
6. Риск репутации (Reputational risk).
Кредитный риск является главным для банков и означает угрозу неисполнения контрактных соглашений или договоренностей. Данный риск относится не только к банковским кредитам, но и к иным балансовым и внебалансовым статьям банка, к которым можно отнести банковские гарантии, акцепты, инвестиционный портфель ценных бумаг. Влияние кредитного риска на банк может быть минимизировано путем создания резервов для списания с баланса ненадежных кредитов и, в случае необходимости, начисленных процентов по ним.