Банковская система и ее структура

Субъектами денежно-кредитной политики выступают бан­ки, прежде всего Центральный банк. Для непосредственно регулирования массы денег в обращении Центральный банк использует:

• различные денежные агрегаты, уменьшая или увеличивая их объем, меняя структуру денежных агрегатов в общей массе де­нег в денежном обороте;

• инструменты кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рестрикции.

Кредитная экспансия Центрального банка пополняет ресурсы коммерческих банков, которые в результате выдаваемых креди­тов увеличивают общую массу денег в обороте. Кредитная рестрикция влечет за собой ограничение возможно­стей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым - по насыщению экономики денежными ресурсами.

Большое значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики имеет стабильность банковской системы. Банковская система любой страны является необходимой со­ставляющей ее экономики. В рамках денежно-кредитных от­ношений банки обеспечивают непрерывность функционирова­ния сфер производства и потребления.

В макроэкономике известно несколько типов банковских систем различных стран:

• двухуровневая банковская система (Центральный банк и сис­тема коммерческих банков);

• централизованная монобанковская система;

• уникальная децентрализованная банковская система — феде­ральная резервная система США.

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.

Первый уровень образует Центральный банк страны, который выполняет следующие функции:

- осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения;

- определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

- проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны;

- контролирует исполнение банковского законодательства;

- управляет счетами правительства;

- осуществляет зарубежные расчетные и кредитные операции;

- реализует государственную денежно-кредитную политику с помощью традиционных для Центрального банка методов воздействия на коммерческие банки, таких как:

- проведение политики учетной ставки;

- проведение операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами;

- регулирование нормативов обязательных резервов коммерческих банков.

Второй уровень включает: самостоятельные коммерческие банки; небанковские финансово-кредитные учреждения:

• пенсионные фонды;

• страховые фонды;

• инвестиционные фонды;

• ссудно-сберегательные ассоциации;

• кредитные союзы и т. п.

Деятельность специализированных небанковских институтов в основном сводится:

- к аккумуляции денежных сбережений населения;

- предоставлению кредитов через облигационные займы предприятиям и государству;

- мобилизации капитала через эмиссию акций;

- предоставлению ипотечных и потребительских кредитов.

Страховые компании на основе страхового договора (полиса), предусматривающего вид, объект, размер страховой суммы и страхового взноса и др., принимают на себя обязанность воз­местить страхователю убытки при наступлении страхового случая.

Пенсионные фонды — финансово-кредитные учреждения, которые возникли как противовес неудовлетворительному государственному социальному страхованию. Их назначение — сбор взносов и последующая выплата дополнительных (сверх государственных) пенсий. Капитал пенсионных фондов формируется в основном за счет взносов предпринимателей, рабочих и служащих. Пенсионные фонды, обладая долгосрочными денежными средствами, вкладывают их в правительственные и частные ценные бумаги.

Инвестиционные фонды путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в ценные бумаги других корпораций. Таким образом, инвести­ционные фонды наряду с другими финансово-кредитными уч­реждениями осуществляют финансирование разных сфер эко­номики.

Ссудносберегательные ассоциации и кредитные союзы аккуму­лируют средства своих членов за счет которых затем оказывают финансовую помощь отдельным членам или финансируют об­щие проекты.

Коммерческие банки

Коммерческие банки (КБ) - это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляю­щие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Коммерческие банки - это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять следующие операции:

• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по со­глашению с заемщиком;

• осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-кор­респондентов и их кассовое обслуживание;

- открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в т. ч. иностранных.

Проведение этих групп операций, прежде всего первых двух, означает уменьшение или увеличение денежной массы в об­ращении, сжатие или эмиссию денег (кредитных).

Особенности коммерческих банков:

- коммерческие банки (КБ) являются самостоятельными органи­зациями;

- административно КБ не подчинены Центральному банку, хотя и обязаны выполнять указания Центрального банка в пределах норм, определенных законом.

Основные функции коммерческих банков:

• концентрация основной части кредитных ресурсов страны;

• осуществление в широком диапазоне банковских операций;

• оказание финансовых услуг физическим и юридическим лицам.

Коммерческий банк - это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т. е. на основе прибыльности и риска.

Банковская прибыль представляет собой разность между про­центом, который получают банки за предоставленные ими деньги, и тем процентом, который они выплачивают за пре­доставленные им деньги, минус издержки, связанные с дея­тельностью банка.

Банк должен всегда соотносить прибыльность с соображения­ми безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспе­чить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

Банки устанавливают степень ликвидности своих активов, т. е. насколько быстро и с наименьшими издержками активы могут быть проданы. Для этого определяется коэффициент ликвидно­сти банка, показывающий, насколько ликвидные виды актива банка могут быть использованы для погашения разных видов задолженности банка.

Основополагающим принципом успешного функционирования лю­бого КБ является деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов, т. е. в пределах остатка средств на счетах.

Однако важно не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение по каче­ственным характеристикам, например:

• если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депози­ты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное раз­мещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой;

• с точки зрения поддержания определенного уровня ликвидно­сти банка важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов.

Банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент.

Для обеспечения собственной безопасности и безопасности клиентов банк должен оставлять определенную фиксирован­ную часть депозитов "незадействованной". Эти фонды имену­ются банковскими резервами.

Соотношение между размером резервов и выданными обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов. Эта норма устанавливается Центральным банком страны или банковской структурой, вы­полняющей функции Центрального банка. В условиях рынка КБ выполняет и важную роль финансового посредника в следующих областях:

• в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;

• при осуществлении платежей между хозяйствующими субъек­тами, особенно важна ответственность банков за своевремен­ное и полное выполнение платежных поручений клиентов;

• при совершении операций с ценными бумагами банк выступа­ет в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного кон­сультанта, инвестиционной компании или фонда.

Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам:

- по форме собственности: государственные, кооперативные, ак­ционерные, смешанные;

• видам выполняемых операций: универсальные или специализи­рованные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, зе­мельные, торговые, биржевые и т. п.);

- территориальному принципу, местные, региональные, общена­циональные, мировые.

Основные функции коммерческих банков:

- мобилизация временно свободных денежных средств и сбере­жений и превращение их в капитал;

- представление ссуд физическим и юридическим лицам;

- создание кредитных денег: выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию;

- проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание кли­ентов: выступая в качестве посредников в платежах, банки вы­полняют для своих клиентов операции, связанные с проведе­нием расчетов и платежей;

• выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг: при реализации данной функции, банки становятся ка­налом, обеспечивающим направление сбережений для произ­водственных целей.