Общая характеристика банка

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.

К главным видам деятельности относят:

- кредитование физических лиц

- кредитование корпоративных клиентов

- ипотечное кредитование

Банк уделяет отдельное внимание работе с частными клиентами и предоставляет широкий спектр банковских продуктов и услуг для физических лиц: кредитование; вклады; банковские карты; денежные переводы; коммунальные платежи; операции с ценными бумагами; индивидуальные банковские сейфы; монеты; расчетно-кассовое обслуживание; депозитарий; удостоверяющий центр; рекламные акции; операции с векселями; дисконтная программа.

Размер активов ПАО «СБЕРБАНК» на 01.01.17 составил 24586,2 млн. руб., что на 24,6 % выше подобного показателя 2013 года (таблица 5).

Темпы роста активов опережают темпы роста своего капитала.

Свой капитал банка возрос лишь на 2,2% в сравнении с данными на 01.01.15г. В свою очередь темпы роста ссудной задолженности превышают темпы роста активов ПАО «СБЕРБАНК». Размер общей ссудной задолженности возрос на 28,4%, составив на 01.01.17г. 15720,0 млн. руб. При одновременном поступательном росте активов и своего капитала, прибыль до налогообложения была снижена до 48,2% от уровня 2014г.

Таблица 5 - Основные показатели деятельности банка ПАО «СБЕРБАНК» за 2014-2016гг., на конец года

Показатель	2014г.	2015г.	2016г.	Темп роста, снижения %
2015/2014	2016/2014
Активы, млн. руб.	19725,2	20680,0	24586,2	104,8	124,6
Свои средства (капитал), млн. руб.	2339,4	2352,6	2390,7	100,6	102,2
Общая ссудная задолженность, млн. руб.	12238,7	13236,5	15720,0	108,2	128,4
в т. ч. просроченная, млн. руб.	3038,4	2068,6	2392,1	68,1	78,7
Привлеченные ресурсы, млн. руб.	17385,9	18327,4	22195,5	105,4	121,1
в т.ч. вклады, млн. руб.	10205,4	9937,2	10897,8	97,4	106,8
Прибыль до налогообложения, млн. руб.	241,3	83,2	116,4	34,5	48,2
Коэффициент рентабельности активов, %	1,3	0,4	0,5	Х	Х
Коэффициент рентабельности своего капитала, %	10,1	3,5	4,9	Х	Х

Рост активов на 24,6% был во многом обуславливается повышением чистой ссудной задолженности, как видно из таблицы 6, занимающей наибольший удельный вес в структуре активов. На ее долю приходится около 57% общей суммы активов банка.

Таблица 6 - Состав и структура активов ПАО «СБЕРБАНК» за 2014-2016гг., млн. руб., на конец года

Активы банка	2014г.	2015г.	2016г.	Удельный вес, %
Денежные средства	716,2	857,0	802,8	3,6	4,1	3,3
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	700,4	614,0	559,8	3,6	3,0	2,3
Средства в кредитных организациях	1186,0	394,4	1724,8	6,0	1,9	7,0
Финансовые активы, которые оцениваются по справедливой стоимости через прибыль либо убыток	3156,3	4030,3	4329,7	16,0	19,5	17,6

Окончание таблицы 6

Активы банка	2014г.	2015г.	2016г.	Удельный вес, %
Чистая ссудная задолженность	11225,9	12083,4	13915,1	56,9	58,4	56,6
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы	4,4	4,4	604,6	0,0	0,0	2,5
Чистые вложения в ценные бумаги удерживаемые до погашения	308,5	217,6	219,0	1,6	1,1	0,9
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1433,2	1374,7	2236,0	7,3	6,6	9,1
Прочие активы	994,5	1104,2	194,4	5,0	5,3	0,8
ИТОГО	19725,2	20680,0	24586,2	100,0	100,0	100,0

На долю финансовых активов, которые оцениваются по справедливой стоимости через прибыль либо убыток, приходится около 18% совокупных банковских активов. Остальные 25% делят: денежные средства – 4%, средства кредитных организаций в ЦБ РФ – 3%, средства в кредитных организациях – 5%, чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, которые имеются в наличии для продажи – 1%, чистые вложения в ценные бумаги, которые удерживаются до погашения – 1%, главные средства, нематериальные активы и материальные запасы – 7%, прочие активы – 4%.

2.2 Анализ ипотечного кредитования на примере ПАО «СБЕРБАНК»

Анализ реализуемых программ ипотечного кредитования иллюстрирует, что ипотечные программы Банка довольно привлекательны для населения.

Таблица 7 – Структура ипотечных кредитов, выданных в 2015-2016 году, млн. руб., на конец года

	2016 г.	2015 г.	2014 г.
Название кредита	Сумма (млн. руб.)	Удельный вес, %	Сумма (млн. руб.)	Удельный вес, %	Сумма (млн. руб.)	Удельный вес, %
Кредит на срок 5-15 лет	796,02		514,26	68,53	505,21	67,53
Кредит на срок 15-20 лет	16,13		113,4	15,11	118,4	16,12
Кредит на срок до 5 лет	51,29		122,75	16,36	130,75	14,36
Всего	863,44		750,41		743,41

Из данных таблицы 7 видно, что в 2016 году наибольший удельный вес в портфеле ипотечных кредитов в отделении Банка занимают кредиты, которые выданы на срок 5-15 лет – 92%, в сравнении с 2015 годом этот процент увеличен на 23,47 %. Требования законодательства ограничивают перечень объектов недвижимости на первичном рынке жилья, которые, в свою очередь, могут быть приобретены с применением кредитных средств банков.

На 1 января 2014 г. кредитный портфель ПАО «СБЕРБАНК» составлял 1 552 828 тыс. р., а уже на 1 января 2017 года он увеличился и составил 1 738 944 тыс. р. С 2014 года остаток срочной ссудной задолженности ПАО «СБЕРБАНК» вырос на 186 115,8 тыс. р. либо на 12 %.

Темп роста срочной ссудной задолженности за рассматриваемый период составил 111,99 %. Что говорит о росте выданных кредитов за период 2014-2016 гг., на 11,99 %.

Из анализа данных приведенных в таблице 7 видно, что происходит постепенное повышение срочной ссудной задолженности, которая, в свою очередь, составила на 1 января 2017 года 1 738 944 тыс. р., что на 186 115,8 тыс. р. Значительно больше чем на 1 января 2015 года. Это произошло благодаря изменениям, внесенным в правила кредитования физических лиц в ПАО «СБЕРБАНК» банке с одновременным уменьшением процентных ставок.

Дальше рассмотрим предлагаемые отделением ПАО «СБЕРБАНК» программы кредитования.

Как иллюстрирует таблица 8, в отделении банка представлены как кредиты наличными, так и широкой программы ипотечного кредитования и кредитования малого бизнеса – индивидуальных предпринимателей.

Таблица 8 - Предлагаемые программы кредитования

Программа	% ставка	Минимальная сумма	Максимальная сумма, тыс.р.	Максимальный срок кредитования
Кредитные карты	инд.
Кредит наличными	от 21,49 %		2 000	3 года
Ипотечное кредитование	17-19 %			25 лет
Автокредитование	23,49% - 33,49			3 года

Дальше рассмотрим удельный вес остатков срочной ссудной задолженности по видам кредитов в таблице 9.

Таблица 9 - Структура остатков срочной ссудной задолженности по разным видам кредитов, на конец года

Программа кредитования	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Темп роста, 2016/2014 %
Сумма, тыс.р.	Доля, %	Сумма, тыс.р.	Доля, %	Сумма, тыс.р.	Доля, %
Ипотечный (первичный рынок)		6,17	88314,2	5,41	81947,2	4,71	85,47
Ипотечный (вторичный рынок)	256988,7	16,55	271912,3	16,66	282549,6	16,25	109,95

Из данных приведенных в таблице 9 видно, что набирают обороты программы главным образом существующие достаточно давно и обладающие стандартными характеристиками.

Это кредитование наличными (28,94 % на начало периода и 33,03 % на его конец) и корпоративная программа кредитования (18,59 % на начало анализируемого периода и 20,12 % на его конец).

Относительно самого востребованного вида кредита то им остается кредит наличными, его удельный вес в ссудной задолженности растет в процентном выражении ежегодно (рисунок 1).

Рисунок 1 – Изменение доли ипотечных кредитов в общей структуре ссудной задолженности за 2014-2016 гг. (%)

Подобная тенденция к повышению происходит в силу того, что - это наиболее универсальный вид кредита, подходит для всех заемщиков и на всевозможные цели. Его преимущество в том самом, что клиент имеет возможность совершенно самостоятельно определить валюту и метод получения кредита, истратить деньги по своему усмотрению и не предоставлять в банк почти никакой отчетности.

Анализ иллюстрирует, что ставка Банка не является наиболее низкой. Также наиболее высоким является требуемый первоначальный взнос.

Изменения удельного веса по ипотечному кредиту произошли за счёт корректировки процентных ставок, сроков кредитования и роста цен на рынке вторичного жилья.

Абсолютное содержание одного процента прироста в 2016 г. составило 0,9 млн. руб., а в 2017 г. уже 1,5 млн. руб., иными словами, виден рост суммы кредитов и процентного содержания.

Согласно с данными таблицы 10 видно, что наибольшей популярностью среди населения пользуется кредит «Квартира». В 2014 г. его удельный вес составил 65,6%, в кризисный 2015 г. его доля увеличилась до 78,0%, а с 2016 г. Начала сокращаться из-за увеличения доли на кредит «Новостройка».

Таблица 10 - Состав и структура выданных ипотечных кредитов в ПАО «СБЕРБАНК» в 2014-2016 гг., на конец года

Вид кредита	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Изменение
	Объём кредитов, млн. руб	Доля, %	Объём кредитов, млн. руб	Доля, %	Объём кредитов, млн. руб	Доля, %	2016/ 2014, млн.руб.	2016/ 2014, %
Квартира	164,5	65,6	71,7	78,0	109,5	73,0	-55	66,57
Новостройка	56,5	22,5	8,3	9,0	19,5	13,0	-37	34,51
Строительство дома	30,0	11,9	12,0	13,0	21,0	14,0	-9	70,00

Связано это с тем, что резко увеличилось число строящихся домов после застоя в кризисный период, на приобретение квартир в которых, в свою очередь, выдаётся ипотечный кредит. Кредит «Строительство дома» в анализированном периоде особой популярностью у населения не пользуется.

Проведём анализ ипотечных кредитов в разрезе сроков просроченной задолженности. В таблице 11 представлены данные о сроках просроченной задолженности по ипотечным кредитам физическим лицам в 2014-2016 гг.

Согласно с данными таблицы 11 видно, что по состоянию на 31 декабря 2016 г. удельный вес просроченных кредитов составил 10,5%, наибольший удельный вес – 3,2% – просроченных кредитов – в интервале сроков до 30 дней, иными словами, задолженность является краткосрочной. Отметим относительно маленькой удельный вес просроченных кредитов с продолжительным сроком просроченности. Таким образом, в анализируемом периоде можно отметить две тенденции.

Таблица 11 - Структура ипотечных кредитов ПАО «СБЕРБАНК» по соблюдению срока возврата в 2014-2016 гг., на конец года

Ипотечные кредиты	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Изменение 2016/2014
Непросроченные	93,2	80,5	89,5	-3,7
Просроченные, в том числе на срок	6,8	19,5	10,5	3,7
- менее 30 дней	2,8	3,2	3,2	0,4
- 30 - 90 дней	1,5	2,7	1,9	0,4
- 91 - 180 дней	0,5	2,8	1,8	1,3
- 181 - 360 дней	0,9	5,0	2,0	1,1
- более 360 дней	1,1	5,8	1,6	0,5
Всего	100,0	100,0	100,0

На начало анализируемого периода процентная маржа составила 6,04 %, то по итогам 2016 года она сократится до 4,89 %.

В целом стоит отметить, что отделению ПАО «СБЕРБАНК» по итогам 2014-2016 года выгоднее совершать кредитование малого бизнеса, тем не менее конъюнктура рынка влияет на данный процесс сокращением доли кредитов индивидуальных предпринимателей в ссудной задолженности отделения банка.

Главными факторами, которые, в свою очередь, затронули повышение объема доходов Банка, стали динамичный прирост кредитного портфеля Банка и сохранение достаточно высокого уровня процентной маржи.

Также клиенты могут применять средства государственной поддержки:

1) Материнский капитал, который, в свою очередь, позволит снизить либо в полном объеме покрыть первоначальный взнос, повысить сумму ипотечного кредита или погасить часть задолженности.

Кредит предоставляется в рублях на покупку готового либо строящегося жилья.

- нужно обратиться в какой угодно ипотечный центр банка.

- обеспечить стандартный пакет документов, сертификат на материнский капитал и справку из отделения Пенсионного фонда РФ о размере остатка материнского капитала.

- После оформления ипотечного кредита обратиться в отделение Пенсионного фонда РФ, для того чтобы средства материнского капитала были нацелены на частичное погашение кредита.

2) Средства жилищного сертификата (банк принимает сертификаты, которые выданы в рамках какой угодно жилищной программы государства) можно направить на частичную оплату первоначального взноса либо на погашение ипотеки.

- Клиент обращается за ипотечным кредитом в стандартном порядке, но во время оформления ипотеки учитывается его жилищная субсидия.

- Он заполняет анкету на получение ипотечного кредита и вместе с необходимыми документами и жилищным сертификатом передает ее в банк.

- Банк совершает процедуру проверки кредито- и платежеспособности, а кроме того определяет максимальную сумму кредита, которую, в свою очередь, он способен обеспечить с учетом подразумеваемой суммы субсидии и ориентировочной стоимости будущей квартиры.

- После принятия решения о предоставлении кредита клиенту выдается уведомление, и он можете начинать поиск подходящего вам и определенного требованиям банка варианта квартиры.

Если клиент применяет субсидию в качестве первоначального взноса, банк обеспечит кредитные средства лишь после оплаты части приобретаемой недвижимости средствами субсидии.

Ежемесячное погашение ипотечного кредита происходит согласно с условиями кредитного договора. Вполне возможно снижение затрат заемщика, если это предусмотрено условиями жилищного сертификата.

По ходу анализа организации ипотечного кредитования в банке были сделаны следующие выводы:

1) Резко увеличилось число строящихся домов после застоя в кризисный период, на приобретение квартир в которых, в свою очередь, выдаётся ипотечный кредит. Кредит «Строительство дома» в анализированном периоде популярностью у населения не пользуется.

2) Недостатки ипотечного кредитования в ПАО «СБЕРБАНК»:

- невозврат заемщиком полученных средств остается ;

- повышение объема проблемных кредитов;

- рост числа просрочек по выданным ипотечным кредитам.