Главный бухгалтер______Хучбаров А.У.
НА __________________2010 г.
Форма 0710001 с. 2
Руководитель ___________ __________________________ Главный бухгалтер _________ ______________________
«___» _________________ 2010г.
За декабрь 2010 года.
| Дата | № | Содержание хозяйственных операций |
| 01.12 | | Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходован металл |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Акцептован счет на Машиностроительного завода на приобретение покупных изделий. Поступили покупные изделия по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходованы покупные изделия |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку покупных изделий Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Акцептован счет от Базы снабжения № 2 на приобретения краски. Поступила краска для металла по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходована краска |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку краски для металла Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Акцептован счет от Базы снабжения № 2 на покупку прочих материалов. Поступили прочие материалы по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходованы прочие материалы |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку прочих материалов Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Отпуск покупных изделий в производство |
| | Отпуск краски для металла в производство |
| | Погашена дебиторская задолженность предприятием АО «Мосжилстрой» |
| | Начислены пени за просрочку платежа АО «Мосжилстрой» |
| | Уплачены пени за просрочку платежа АО «Мосжилстрой» |
| | Выделена сумма НДС с пеней |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 |
| | Начислены пени Базой снабжения №1 за просрочку платежа |
| | Оплачены пени за просрочку платежа |
| 02.12 | | Отпуск со склада прочих материалов на упаковку реализованной продукции |
| 03.12 | | Отпуск со склада в производство стали листовой |
| | Получена дебиторская задолженность от АО «Мосэнерго» |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №2 за краску для металла |
| | Погашена кредиторская задолженность Машиностроительному заводу за покупные изделия |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №2 за прочие материалы |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку покупных |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку краски для металла |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку прочих материалов |
| | Сняты денежные средства с расчетного счета для выдачи з/платы (передан чек) |
| | Оплачена кредиторская задолженность бюджету по НДФЛ за ноябрь месяц. |
| | | Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости |
| 06.12 | | Выдана З/пл. работникам за ноябрь |
| | Остаток по з/плате депонирован |
| | Депонированная сумма перечислена на расчетный счет |
| | Отгрузка готовой продукции заводу АО «Холодильные агрегаты» |
| | Начислена выручка от реализации продукции заводу АО «Холодильные агрегаты» |
| | Выделен НДС к уплате в бюджет |
| | Акцептован счет транспортной компании за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| 08.12 | | Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходован металл |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Получена дебиторская задолженность от завода АО «Холодильные агрегаты» за продукцию |
| 09.12 | | Отпуск со склада прочих материалов на содержание и эксплуатацию оборудования |
| | Отпуск со склада прочих материалов на общехозяйственные нужды |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку готовой продукции |
| 10.12 | | Отпуск со склада в производство стали листовой |
| | | Начислены причитающиеся к уплате проценты по краткосрочному кредиту банка под производственные запасы |
| | | Перечислены проценты банку по краткосрочному кредиту под производственные запасы |
| | | Начислены причитающиеся к уплате проценты по краткосрочному кредиту банка под производственные запасы |
| | | Перечислены проценты банку по краткосрочному кредиту под товары отгруженные |
| | | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую |
| | | Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой |
| | | Погашена кредиторская задолженность поставщику (прочие поставщики и подрядчики) |
| | | Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости |
| 13.12 | | Отгрузка готовой продукции предприятию АО «Мосжилстрой» |
| | Начислена выручка от реализации продукции предприятию «Мосжилстрой» |
| | Выделен НДС к уплате в бюджет |
| | Акцептован счет транспортной компании за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| 14.12 | | Перечислены взносы в ФСС |
| | Перечислены взносы в ФСС по страхованию от НС и ПЗ |
| | Перечислены ЕСН в ФБ |
| | Перечислены взносы в ПФ по страховой части трудовой пенсии |
| | Перечислены взносы в ПФ по накопительной части трудовой пенсии |
| | Перечислены взносы в ФФОМС |
| | Перечислены взносы в ТФОМС |
| | | Погашена дебиторская задолженность предприятием АО «Мосжилстрой» за продукцию (металлические шкафы – 510 шт.) |
| 15.12 | | Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходован металл |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Начислен аванс: - основным производственным рабочим - рабочим, занятым обслуживанием оборудования - цеховому персоналу - общезаводскому персоналу |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку готовой продукции |
| 16.12 | | Отпуск со склада прочих материалов на цеховые нужды. |
| 17.12 | | Отпуск со склада в производство стали листовой |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую |
| | | Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости |
| 20.12 | | Отгрузка готовой продукции предприятию АО «Мосэнерго» |
| | Начислена выручка от реализации продукции предприятию «Мосэнерго» 500 шт. |
| | Выделен НДС к уплате в бюджет |
| | Погашена дебиторская задолженность предприятия АО «Мосэнерго» за продукцию |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Сняты денежные средства с расчетного счета для выдачи аванса |
| | Погашена задолженность бюджету по НДС (за ноябрь) |
| 21.12 | | Выдана аванс работникам предприятия |
| 22.12 | | Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходован металл |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Оплата услуг автотранспортной компании за доставку готовой продукции |
| 23.12 | | Отпуск со склада прочих материалов на общехозяйственные нужды |
| 24.12 | | Отпуск со склада в производство стали листовой |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой |
| | | Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости |
| 27.12 | | Отгрузка готовой продукции заводу АО «Холодильные агрегаты» |
| | Начислена выручка от реализации продукциизаводу АО «Холодильные агрегаты» |
| | Выделен НДС к уплате в бюджет |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| 28.12 | | Погашена задолженность бюджет у по налогу на прибыль (за ноябрь) |
| | Погашена дебиторская задолженность завода АО «Холодильные агрегаты» за продукцию (металлические шкафы – 480 шт.) |
| 29.12 | | Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | По цене поставщика оприходован металл |
| | Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС |
| | Возмещен НДС |
| | Оплата услуг автотранспортной компании за доставку готовой продукции |
| 30.12 | | Начислена З/пл. работникам |
| | Удержан НДФЛ, начисленный |
| | Начислены страховые взносы в ФСС |
| | Начислены страховые взносы в ФСС от НС и ПЗ |
| | Начислены страховые взносы в ФФОМС |
| | Начислены страховые взносы в ТФОМС |
| | Начислены страховые взносы в ПФ по страховой части трудовой пенсии |
| | Начислены страховые взносы в ПФ по накопительной части трудовой пенсии |
| | Начислена амортизация по объектам основных средств |
| | Начислена амортизация по объектам нематериальных активов |
| | Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую |
| | Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой |
| | Начислена кредиторская задолженность банку за расчетно-кассовое обслуживание. |
| | Оплачена кредиторская задолженность банку за расчетно-кассовое обслуживание в декабре месяце. |
| | Акцептован счет от прочих поставщиков и подрядчиков за производственные услуги |
| | Возмещение НДС |
| | Оплачена кредиторская задолженность прочим поставщикам за предоставленные услуги. |
| | Начислены проценты банком за пользование остатком денежных средств |
| | Оплачены проценты банком за пользование остатком денежных средств |
| | Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости |
| | Списана сумма отклонений между учетной ценой и фактической себестоимостью материально-производственных запасов |
| | Списаны на основное производство положительные отклонения в себестоимости материалов в соответствующей доле |
| | Списаны на общепроизводственные расходы положительные отклонения в стоимости материалов, в соответствующей доле (расходы на содержание и эксплуатацию оборудования) |
| | Списаны на общепроизводственные расходы положительные отклонения в стоимости материалов, в соответствующей доле (общецеховые расходы) |
| | Списаны на общехозяйственные расходы положительные отклонения в себестоимости материалов в соответствующей доле |
| | Списаны на расходы по продаже положительные отклонения в себестоимости материалов в соответствующей доле |
| | Списаны расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (закрыт счет 25/1) |
| | Списаны общецеховые расходы (закрыт счет 25/2) |
| | Списаны общехозяйственные расходы (закрыт счет 26) |
| | Отражено отклонение между учетной ценой и фактической себестоимостью материально-производственных запасов |
| | Списано отклонение фактической себестоимости заготовления материалов от учетной цены на суммы использованных материальных ценностей |
| | Сторнировано превышение нормативной плановой себестоимости над фактической между запасами готовой продукции на конец месяца и отгруженной продукцией |
| | Сторнировано превышение нормативной плановой себестоимости над фактической между запасами готовой продукции на конец месяца и отгруженной продукцией |
| | Закрыт аналитический счет 90/1 синтетического счета 90 |
| | Закрыт аналитический счет 90/2 синтетического счета 90 |
| | | Закрыт аналитический счет 90/3 синтетического счета 90 |
| | Закрыт аналитический счет 90/7 синтетического счета 90 |
| | Списана прибыль от обычных видов деятельности в текущем отчетном периоде (закрыт счет 90) |
| | Закрыт аналитический счет 91/1 синтетического счета 91 |
| | Закрыт аналитический счет 91/1 синтетического счета 91 |
| | Списано сальдо прочих доходов и расходов за отчетный период (закрыт счет 91) |
| | Начислен налог на прибыль |
| | Закрыт аналитический счет 99/1 синтетического счета 99 |
| | Закрыт аналитический счет 99/2 синтетического счета 99 |
| | Закрыт аналитический счет 90/3 синтетического счета 99 |
| | Закрыт аналитический счет 90/4 синтетического счета 99 |
| | Списана чистая прибыль отчетного года (закрыт счет 99) |
Главный бухгалтер______Хучбаров А.У.
