Основная стратегия финансирования

Номер по порядку	Наименования статей	Сумма в у.е
	Доходы и поступления
	Выручка от реализации продукции	100 000
	Кредиты	50 000
	Всего поступлений	150 000
	Расходы и отчисления
	Затраты на реализацию продукции	77 500
	Социальный налог	2 500
	Расчеты с бюджетом	2 500
	Пополнение оборотных сред тв	4 100
	Погашение кредита	57 500
	Отчисления в резервный фонд	5 000
	Отчисления в фонд потребления
	Отчисления в фонд накопления
	Всего отчислений	150 000

График погашения кредита

Фирма ООО «Electrolux» взяла кредит в сумме 50 000 тыс. у.е на 5 лет ссудный процент составляет - 15% сума возврата кредита составляет 57 500 у.е .


10 000	10 000	10 000	12 500	15 000

График прибыли по годам

Динамика объема товарной продукции

Бухгалтерский баланс

Актив	Сумма	Пассив	Сумма
Основные средства (с.110)	50 000	Уставный капитал (с.410)	50 000
Запасы (с.210)	50 000	Кредиты и займы (с.510)	50 000
Итого:	100 000	Итого:	100 000

Коэффициент деловой активности

Коэффициент оборачиваемости капитала= объем реализованной продукции / среднегодовую стоимость активов.

К об. Кап. = 100 000 / 100 000 = 1

Это значит что на 1 у.е актива в течении года реализуется 1 у.е или оборачиваемость актива составляет 1 раз.

Коэффициент оборачиваемости материальных ценностей = себестоимость реализованной продукции / среднегодовую стоимость оборотных средств.

К об. Мат.цен. = 80 000 / 100 000 = 0,8

Это значит что скорость оборотных средств 0,8 у.е

Коэффициент оборачиваемости материальных ценностей (по реализованной продукции)= выручка от реализации продукции / среднегодовую стоимость оборотных средств.

К об. мат. ср.пор.п. = 100 000 / 100 000 = 1

Коэффициент оборачиваемости собственного капитала = объем реализованной продукции / среднегодовую стоимость собственного капитала.

К об.соб. кап. = 100 000 / 50 000 = 2

Фондоотдача = объем реализованной продукции / стоимость основных фондов.

ФО = 100 000 / 50 000 = 2

Это значит что на 1 у.е основных фондов реализуется 2 у.е

Фондоемкость = Стоимость основных фондов / выпуск реализованной продукции.

ФЕ = 50 000 / 100 000 = 0,5

Это значит что на 1 у.е реализованной продукции приходиться 0,5 у.е

Коэффициент оборачиваемости оборотных средств = Выпуск реализованной продукции / среднегодовую стоимость оборотных средств.

К об. Об. Ср. = 100 000 / 100 000 = 1

Это значит что оборотные средства в течении года совершают 1 кругооборот или на каждую единицу реализуется 1 у.е