Расшифровка кредиторской задолженности на 31.12.2014 г. по расчетам с поставщиками и подрядчиками
Таблица 15
| Наименование кредитора | Сумма по балансу, тыс.руб. | Доля в общей задолженности, % | |
| Aviation Solutions Limited | 0,84 | ||
| AVINOR | 0,67 | ||
| Bek Air Services | 0,20 | ||
| Eurocontrol | 7 103 | 25,61 | |
| Finavia Corporation | 1,59 | ||
| SAS GROUND SERVICES SWEDEN AB | 0,30 | ||
| Гос. комитет Псковской области по имущественным отношениям | 0,91 | ||
| ЗАО "Сирена-Трэвел" | 0,47 | ||
| ЗАО"СОВЭКС" | 1 273 | 4,59 | |
| Казенное предприятие Курской обл. "Курскаэропорт" | 0,34 | ||
| МП г.Пскова "Горводоканал" | 0,44 | ||
| ОАО " Ростовский завод гражданской авиации №412" | 1,58 | ||
| ОАО "Авиакомпания Гродно" | 1,62 | ||
| ОАО "АльфаСтрахование" | 2,57 | ||
| ОАО "Вологодское авиационное предприятие" | 1 195 | 4,31 | |
| ОАО "Псковэнергосбыт" | 0,64 | ||
| ОАО" Военно-страховая компания" | 0,34 | ||
| ООО "Авиастар Петербург" | 0,19 | ||
| ООО "ВАЛАР" | 3 988 | 14,38 | |
| ООО "Виртранс" | 0,92 | ||
| ООО "Воздушные Ворота Северной Столицы" | 0,32 | ||
| ООО "Вояж" | 0,76 | ||
| ООО "Геодинамика-М" | 1,62 | ||
| ООО "Поликлиника авиаторов" | 0,34 | ||
| ООО "ПсковДорСпецСтрой" | 3 223 | 11,62 | |
| ООО "Связьстройсервис" | 0,18 | ||
| ООО "Системные решения" | 0,30 | ||
| ООО "СТРАТЭБ" | 0,81 | ||
| ООО "ТЗК АЭРОФЬЮЭЛЗ" ОСБ №7982 Тверское. г. Москва | 1 725 | 6,22 |
Продолжение таблицы 15
| Наименование кредитора | Сумма по балансу, тыс.руб. | Доля в общей задолженности, % | |
| ООО "ЯрАвиа" | 0,46 | ||
| ООО Авиационная компания "Авиастар - ТУ" | 0,25 | ||
| УФК по Архангельской области (Северный филиал ФГБУ "Авиаметтелеком Росгидромета") | 0,24 | ||
| УФК по г. Москве (ФГБУ "Авиаметтелеком Росгидромета") | 0,37 | ||
| УФК по г.Санкт-Петербургу (ОФК 12, Северо-Западный филиал ФГБУ "Авиаметтелеком Росгидромета") | 2,99 | ||
| УФК по Псковской области (ОВО по г. Пскову) | 0,28 | ||
| УФК по Псковской области (ТУ Росимущества в Псковской области) | 2,92 | ||
| ФГУП "Госкорпорация по организации воздушного движения в РФ" | 3,06 | ||
| Филиал "Аэронавигация Северо-Запада" ФГУП "Госкорпорация по ОрВД" | 1,79 | ||
| Прочие кредиторы | 2,95 | ||
| Итого | 27 737 | 100,0 |
Доля валютных платежей составляет 33% и в значительной степени зависит от колебаний курса рубля.
Информация о судебных процессах с участием ОАО «Псковавиа» представлена в приложении 1 к настоящей Пояснительной записке.
Структура налогов и сборов
Таблица 16
| Наименование показателя | Остаток на 01.01.2014г. | Начислено за период | Оплачено за период | Остаток на 31.12.2014г. |
| Расчеты по налогам и сборам, тыс.руб. | 7 481 | 14 199 | 17 062 | 4 618 |
| в том числе: | ||||
| НДФЛ | 7 215 | 12 060 | 14 939 | 4 336 |
| НДФЛ пени | 0 | 778 | 778 | 0 |
| НДФЛ штраф | 0 | 250 | 250 | 0 |
| Земельный налог | 151 | 602 | 602 | 151 |
| Земельный налог пени | 0 | 2 | 2 | 0 |
Продолжение таблицы 16
| Наименование показателя | Остаток на 01.01.2014г. | Начислено за период | Оплачено за период | Остаток на 31.12.2014г. |
| Транспортный налог | 30 | 120 | 120 | 30 |
| Налог на имущество | 83 | 374 | 359 | 98 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 2 | 13 | 12 | 3 |
| Расчеты по страховым взносам, тыс.руб. | 5 986 | 32 203 | 32 071 | 6 118 |
| в том числе: | ||||
| Страховые взносы | 5 903 | 31 648 | 31 433 | 6 118 |
| Страховые взносы пени | 83 | 555 | 638 | 0 |
Задолженность по налогам и сборам на конец отчетного периода снизилась на 2 863 тыс.руб. (-38,3%). Расчеты по страховым взносам увеличились на 132 тыс.руб. (2%).
Капитал и резервы
Таблица 17
| Наименование показателя | Остаток на начало года, тыс.руб. | Остаток на конец года, тыс.руб. | Изменение, тыс.руб. +;- | Изменение, % |
| Уставной капитал | 4 532 | 4 532 | ||
| Переоценка внеоборотных активов | 18 695 | 18 695 | ||
| Резервный капитал | - | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | -10 367 | -10 031 | -3,2 | |
| в т.ч. нераспределенная прибыль прошлых лет | 2 612 | |||
| нераспределенная прибыль отчетного года (2014 г.) | 387 | |||
| непокрытый убыток | -13 252 | |||
| прибыль, направленная на развитие производства | 222 | |||
| Итого: | 12 860 | 13 247 | 3,0 |
Собственный капитал общества на 31.12.2014 г. составил 13 247 тыс. руб. Прирост составил +387 тыс. руб.
Чистые активы
Оценка стоимости чистых активов общества
Таблица 18
| Показатель | Значение показателя | Изменение | ||||
| в тыс. руб. | в % к валюте баланса | тыс. руб. | ±, % | |||
| 31.12.2013 г. | 31.12.2014 г. | на 31.12.2013 г. | на 31.12.2014г. | |||
| Чистые активы | 12 860 | 13 247 | 14,8 | 12,1 | +387 | +3 |
| Уставный капитал | 4 532 | 4 532 | 5,2 | 4,1 | – | – |
| Превышение чистых активов над уставным капиталом | 8 328 | 8 715 | 9,6 | +387 | +4,6 |
Чистые активы общества на 31.12.2014 г. в 2,9 раза превышают уставный капитал.
Аналитические данные к балансу