Принципы построения электронной платежной системы
Целью функционирования любой платежной системы является обеспечение денежного обращения посредством своевременного и гарантированного выполнения платежных обязательств между субъектами хозяйствования в процессе их экономической деятельности. Платежная система включает в себя процедуры и механизмы осуществления платежей, современный платежный инструментарий, организаторов (операторов) и участников расчетов. Основные параметры функционирования платежных систем, определяющие их качество и эффективность, — это надежность, безопасность и скорость осуществления платежей, а также их востребованность (предоставление всех необходимых пользователю услуг) и экономичность использования.
Надежность и безопасность системы осуществления платежей сегодня являются одними из самых важных ее параметров. Практически все платежные системы в мире, как национальные, так и частные, используют широкий спектр различных средств сохранения и защиты информации. Однако для обеспечения надежности и безопасность системы осуществления платежей весьма важным является обеспечение финансовой защиты и “окончательного расчета”, что означает безусловное и безотзывное выполнение расчетов (урегулирование обязательств). Такой расчет может быть гарантированным только в системах, обладающих высоким уровнем доверия его участников и минимальным риском неплатежеспособности организаторов расчета.
В соответствии с ключевыми принципами для системообразующих платежных систем Банка международных расчетов правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о влияние системы на каждый из финансовых рисков (включая кредитный риск и риск ликвидности), которые они несут в силу участия в системе.
На основе мировой практики наименьший риск имеют платежные системы центральных банков, завершающие межбанковские расчеты с осуществлением списания средств со счета участника - плательщика и зачисления на счет участника - получателя в реальном времени одной операцией так называемыми “деньгами центрального банка” (имеющего денежные средства кредитных организаций на корреспондентских счетах, их обязательные резервы, депозиты и прочие денежные средства). Таковыми являются платежные системы, основанные на валовых расчетах в режиме реального времени (типа RTGS) основных развитых государств, например стран группы десяти G-10(см. приложение).
Центральный банк может оперативно предоставлять дополнительные средства для завершения расчетов за счет проведения сделок РЕПО с обратным выкупом с принадлежащими банкам ценными бумагами (обычно высоколиквидными государственными ценными бумагами) или выдачи им кредитов, под обеспечение высоколиквидных ценных бумаг или других надежных активов из установленного центральным банком списка по установленной цене. Последний способ поддержки ликвидности кредитных организаций регулируется положением Банка России от 6 марта 1998 г. N 19-П "О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг" (с изменениями от 4 июня, 25 декабря 1998 г., 15 апреля, 26 ноября 1999 г.).
Ограниченный риск могут иметь и платежные системы, принадлежащие кредитным организаций, в том числе, клиринговые центры и другие специализированные расчетные небанковские кредитные организации (НКО), где создан резервный фонд для завершения межбанковских расчетов в случае неплатежеспособности или временной потери ликвидности одного крупного участника (или даже двух участников, что обеспечивается в наиболее надежных и финансово защищенных зарубежных частных платежных системах), денежные средства для проведения расчетов находятся на счетах в центральном банке, где и проводится завершение расчетов по операциям участников, а также обеспечивается допуск в систему только надежных участников, контроль риска, который они вносят в платежную систему, и приостановление их участия в расчетах или исключение из состава участников с компенсацией потерь, которые понесли по их вине другие участники, при невыполнении договорных требований, установленных в системе. К таким платежным системам в той или иной степени относятся PNS и SIT (Франция), CHIPS (США), LVTS (Канада), Zengin (Япония) и др.
На территории Российской Федерации согласно инструкции Банка России от 1.10.1997г. № 1 “О порядке регулирования деятельности банков” определен риск размещения средств на корреспондентских и депозитных счетах в Банке России – 0%, на счетах участников расчетных центров организованного рынка ценных бумаг ОРЦБ – 10%, риск размещения средств в расчетных небанковских кредитных организациях – 20%, на корреспондентских счетах в кредитных организациях – 70%. Эти показатели являются уведомлением для банков-корреспондентов и участников расчетов НКО насколько может быть велик риск проведения расчетов через российские кредитные организации и расчетные НКО.
Обеспечение качественных услуг по осуществлению расчетов предполагает необходимость использования современных платежных инструментов и предоставление различных околорасчетных услуг (информационных, посреднических, услуг по финансовому управлению временно высвободившимися ресурсами и пр.).
При этом, скорость расчетов также является фактором, определяющим как безопасность, так и экономичность использования платежной системы. В настоящее время существуют как дорогие по стоимости одного платежа системы, позволяющие перевести средства за тысячи километров в течение нескольких минут без большого количества промежуточных операций, с использованием современной вычислительной техники, совершенных систем обработки, контроля и защиты, так и относительно недорогие системы, осуществляющие подобный перевод в течение нескольких дней и в то же время не обладающие достаточно надежными и защищенными программными и техническими средствами.
Не стоит забывать и об экономической эффективности платежной системы, так как, например, в слаборазвитом регионе с неразвитыми рынками дорогостоящая система осуществления платежей в режиме реального времени, функционирующая на основе современных телекоммуникационных технологий и средств защиты, для обеспечения ее окупаемости требует взимания высокой платы за расчетные услуги, которую основная часть участников не в состоянии заплатить. Это существенно ограничивает состав потенциальных участников. А снижение платы не позволяет быстро окупить на создание и эксплуатацию таких платежных систем. Создание таких систем на перспективу, как показывает практика других стран, под силу лишь государству, которое одновременно с созданием платежных систем реального времени национального масштаба, может создать необходимые условия и способствовать развитию рыночных инфраструктур и появлению полноценных пользователей таких систем.
Поскольку основными элементами электронной платежной системы являются банковские ИС, не следует рассматривать принципы построения платежных систем в отрыве от проблемы оптимизации расчетной деятельности отдельных коммерческих банков.
Каждый банк после проработки своей системы организации межбанковских платежей (выработки наиболее удобных ему и его клиентам форм и методов проведения платежей) и после построения такой системы (открытия корреспондентских счетов в других банках или клиринговых учреждениях и организации филиальной сети) приступает к решению еще одной важнейшей проблемы. Ее суть состоит в определении количества ресурсов, которые банк будет держать на своих корреспондентских счетах, и распределении этих ресурсов между совокупностью его корсчетов, определение суммы ресурсов. Для этого необходимо определить:
· минимальное количество средств, достаточных для осуществления текущих платежей (многие банки совершенно справедливо стремятся доводить этот минимум до величин близких к нулю, так как остатки по корсчетам в соответствии со сложившейся практикой корреспондентских отношений обычно не приносят дохода);
· максимальную сумму средств, подлежащих хранению на корреспондентских счетах, сверх которой банк будет иметь ощутимые потери в доходности своих активов, отвлекая средства на поддержание корреспондентской сети;
· оптимальное количество средств, подлежащих хранению на его корсчетах. Именно это количество ресурсов банка будет оставаться на его корсчетах при нормальной ситуации.
Вторая и несравненно более сложная задача сводится к распределению этих ресурсов, выделенных по корреспондентским счетам, участвующим в системе межбанковских расчетов.
Теоретического решения этой проблемы, а также какого-либо универсального решения, которое подходило бы для всех банков пока не существует. Можно лишь обозначить некоторые направления, в которых, как правило, ведется решение этой проблемы.
Во-первых, целесообразно провести небольшое статистическое исследование для определения средних объемов потоков платежей (для каждого направления).
Во-вторых, для этого может быть использован инструмент OLAP-технологий и пакеты статической обработки данных.
Необходима разработка модели, для оценки возможных дублирующих вариантов проведения платежей, (например, когда конкретный платеж в регион может осуществиться через банк-корреспондент в этом регионе, клиринговый центр или платежную систему центрального банка).
В-третьих, все варианты платежей оцениваются с точки зрения экономической эффективности распределения ресурсов по корреспондентским счетам, наиболее выгодным для банка и в плане их хранения (на остатки средств в разных банках могут начисляться разные проценты).
Выделенное количество ресурсов распределяется в установленном соотношении между корсчетами и в дальнейшем поддерживаются соответствующие суммы на каждом из корсчетов и заданные соотношения между ними. В дальнейшем решение перечисленных задач должно корректироваться на основе постоянного прогноза остатков по корсчетам и с учетом прогноза их текущих и долговременных изменений. Постоянный контроль за состоянием корсчетов и управление распределением ресурсов на них позволяют достичь определенного экономического эффекта и не в меньшей степени повышения авторитета банка, т.к. поддержание надежной, устойчивой, экономичной разветвленной корреспондентской сети оказывает существенное влияние на клиентов кредитной организации и перспективы их дальнейшего увеличения.
Следует отметить, что для быстрого пополнения средств на корреспондентских счетах, в случае их внезапной нехватки, целесообразно иметь специальные резервы в высоколиквидных активах.
Таким образом, платежная система как на уровне отдельного банка так и на уровне системы в целом содержит также существенные резервы для оптимизации, и работа по ее совершенствованию особенно важна, поскольку оценка банка клиентами во многом зависит именно от скорости и качества осуществления платежей.
Построению платежной системы должен предшествовать, прежде всего, выбор приоритетного способа осуществления расчетов и организации его автоматизации. Исполнение платежей в любой платежной системе может происходить двумя способами: на валовой основе (система брутто-расчетов) или на чистой основе (система нетто-расчетов).