Классификация и идентификация рисков

Классификация рисков – один из этапов анализа рисков, позволяющий в дальнейшем проводить идентификацию и оценку риска, а также разрабатывать методы управления ими.

Классификация в зависимости от целей исследования на практике и в научной литературе различная. Встречаются классификации, основанные на различиях видов деятельности (финансовые риски, производственные риски, риски материально-технического снабжения и др.). Часто риски классифицируют по областям их проявления (политические, социальные, природные риски и др.).

Группы риска выделяют и по другим специфическим признакам [67, 79, 81]:

Чистые риски.

Факторы, изменить или ограничить действие которых невозможно (налоговое законодательство, природно-географические условия, общественная мораль, социальные устои и др), порождают чистые риски. Но одни и те же риски могут относиться к чистым или не входить в эту группу (природно-географические риски – инноватор может реально повлиять на этот фактор риска, принимая решение о размещении новой организации, о выборе климатической зоны для реализации нововведения и др.).

Политические риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта (п.10.4 «Качественная оценка рисков»).

Чистые риски обладают относительно постоянным характером проявления. Для их анализа и оценки широко используются методы математической статистики и теории вероятностей, поскольку их проявление, как правило, стабильно во времени или отличается определенной закономерностью.

Природные и стихийные риски представляют собой риски, связанные с проявлениями стихийных сил природы: землетрясением, наводнением, бурей, пожаром, эпидемией и т.п. Стабильный и устойчивый характер динамики основных показателей чистых рисков позволяет называть их также статическими рисками.

Спекулятивные риски.

Спекулятивные риски в полной мере определяются управленческим решением, имеют неопределенный характер проявления, их аналитические оценки изменяются с течением времени.

Кредитный риск представляет собой опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору (риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга), это увеличивает не только риск, но и, как правило, полезный эффект. Спекулятивные риски проявляются областях деятельности, которые зависят от рыночной конъюнктуры. Поэтому часто спекулятивные риски называют динамическими рисками.

Коммерческий риск связан с производственно-хозяйственной или финансовой деятельностью, главной целью которой является получение прибыли – результат совокупного действия всех факторов (такие виды рисков как: валютных, политических, предпринимательских, финансовых и др.).

Для анализа динамических рисков с высокой изменчивостью характеристик часто используют нетрадиционные методы анализа и обоснования управленческих решений (например, технический анализ).

Валютный риск рассматривается как опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондовых или валютных биржах, возникает при наличии открытой валютной позиции (для экспортеров и импортеров – в случаях, когда валютной ценой является иностранная для них валюта: экспортер несет убытки по отношению к своей национальной валюте в период между заключением контракта и осуществлением платежа по нему; импортер – при противоположном движении курса).

Портфельные риски связаны с портфелем инвестиций, т.е. стратегическим размещением активов. Если инвестор заинтересован в росте прибыли от своих финансовых инвестиций и стремится к увеличению цены заемного капитала для реализации нововведения, то инноватор – пытается снизить цену привлечения инвестиций и тем самым повысить свою собственную прибыль. Следовательно, риск одного является шансом другого.

Универсальный способ классификации рисков основан на выделении операционной, финансовой и инвестиционной деятельности, т.к. именно эти виды деятельности определяют динамику и результаты производственных и инновационных процессов.