Облік розрахунків з дебіторами і кредиторами, за податками і платежами, облік довгострокових зобовязань і доходів майбутніх періодів
| № запису | Номер доку-менту | Показ-ники | Сальдо на початок місяця | Усього за дебетом | З кредиту рахунку в дебет рахунків | Сальдо на кінець місяця | |||||||||||||||
| Дата виник-нення забор-гова-ності | Дебет | Кредит | Корес-понду-ючий раху-нок | Сума | Дата | 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 | Усього за кредитом | ||||||||||||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||||
| 37 «Розрахунки з різними дебіторами» | |||||||||||||||||||||
| Усього |
Продовження додатка В
Продовження відомості 3-м
| № запису | Номер доку-менту | Показ-ники | Сальдо на початок місяця | Усього за дебетом | З кредиту рахунку в дебет рахунків | Сальдо на кінець місяця | |||||||||||||||
| Дата виник-нення забор-гова-ності | Дебет | Кредит | Корес-понду-ючий раху-нок | Сума | Дата | 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 | Усього за кредитом | ||||||||||||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||||
| 64»Розрахунки за податками і платежами» | |||||||||||||||||||||
| Усього |
Продовження додатка В
Продовження відомості 3-м
| № запису | Номер доку-менту | Показ-ники | Сальдо на початок місяця | Усього за дебетом | З кредиту рахунку в дебет рахунків | Сальдо на кінець місяця | |||||||||||||||
| Дата виник-нення забор-гова-ності | Дебет | Кредит | Корес-понду-ючий раху-нок | Сума | Дата | 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 | Усього за кредитом | ||||||||||||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||||
| 68 «Розрахунки за іншими операціями» | |||||||||||||||||||||
| Усього |
Продовження додатка В
Продовження відомості 3-м
| № запису | Номер доку-менту | Показ-ники | Сальдо на початок місяця | Усього за дебетом | З кредиту рахунку в дебет рахунків | Сальдо на кінець місяця | |||||||||||||||
| Дата виник-нення забор-гова-ності | Дебет | Кредит | Корес-понду-ючий раху-нок | Сума | Дата | 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 | Усього за кредитом | ||||||||||||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||||
| 55 «Інші довгострокові зобов’язання» | |||||||||||||||||||||
| Усього |
Розділ ІІ
ОБЛІК РОЗРАХУНКІВ З ОПЛАТИ ПРАЦІ
| № з/п | Прізвище, ім'я. по-батькові | Посада | Залишок невипла-ченої за-робітної плати на початок місяця | З кредиту рахунку 66 в дебет рахунків | В дебет рахунку 66 з кредиту рахунків | ||||||||||||||
| 31, 37, 40 | Разом за дебетом рахунку | Залишок невипла-ченої зарплатина кінець місяця | |||||||||||||||||
| 15,30,31,39, 64,66 | Разом за кредитом рахунку | Видано аванс | Сплачена заборго-ваність | ||||||||||||||||
| Усього |
Головний бухгалтер _____________________________
(підпис)
Продовження додатка В
_____________________________
(назва підприємства)
ВІДОМІСТЬ 4-м
за ______________________ 200__ р.
Розділ І
ОБЛІК РОЗРАХУНЕОБОРОТНИХ АКТИВІВ І ЗНОСУ (рахунки 10 і 13)
| Рахунок 10 «Основні засоби» | |||||||||||||||||
| № з/п | Об’єкт основних засобів (нематеріальних активів), коротка характеристика обєкта | Місце використання, прізвище відповідальної особи | Залишок на початок місяця | За дебетом рахунку 10 | З кредиту рахунка 10 в дебет рахунків | Залишок на кінець місяця | |||||||||||
| Кіль-кість | Сума | Дата, номер доку-менту | Кіль-кість | Корес-пондую-чий рахунок | Сума | Дата, номер доку-ментту | Кіль-кість | Усього за кредитом | Кіль-кість | Сума | |||||||
| Усього |
Продовження додатка В
Продовження відомості 4-м
| Рахунок 13 «Знос необоротних активів» | ||||||||
| Залишок на початок місяця | З кредиту рахунка 13 в дебет рахунків10, 13, 39, 84,85 | Дебет рахунку 13 | Залишок на кінець місяця | |||||
| Кореспондуючий рахунок | Сума | |||||||
| Усього |
Зворотна сторона відомості 4-м
Розділ ІІ
ОБЛІК КАПІТАЛЬНИХ І ФІНАНСОВИХ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ІНШИХ НЕОБОРОТНИХ АКТИВІВ (рахунки 14, 15 ,18, 35)
| № з/п | Зміст | Сальдо на початок місяця | За дебетом рахунку | З кредиту рахунку в дебет рахунків | Усього за кредитом | Сальдо на кінець місяця | ||||||||
| Кореспондуючий рахунок | Сума | |||||||||||||
| Усього |
Головний бухгалтер _____________________________
Продовження додатка В
______________________________
(назва підприємства)
ВІДОМІСТЬ 5-м
за ______________________ 200__ р.
Розділ І
ОБЛІК ВИТРАТ (рахунки 84, 85)
| № з/п | Показники | В дебет рахунків 84, 85 з кредиту рахунків | Усього за де-бетом | З кредиту рахунку 84 в дебет рахунків | З кредиту рахунку 85 в дебет рахунку 79 | Усього витрат з початку року | |||||||||||||
| 10, 14, 15, 18, 23, 26, 30, 31, 35, 39, 47, 55, 84 | |||||||||||||||||||
| Сирови-на і ма-теріали | МШП | ||||||||||||||||||
| 1. | Матеріальні витрати | ||||||||||||||||||
| 1.1 | Витрати сировини й матеріалів | ||||||||||||||||||
| 1.2 | Витрати палива й енергії | ||||||||||||||||||
| 1.3. | Витрати будівельних матеріалів | ||||||||||||||||||
| 1.4 | Витрати напівфабрикатів | ||||||||||||||||||
| 1.5 | Інші матеріальні витрати | ||||||||||||||||||
| 1.6 | Малоцінні та швидкозно-шувані предмети | ||||||||||||||||||
| 1.7. | Усього | ||||||||||||||||||
| 2. | Витрати на оплату праці | ||||||||||||||||||
| 2.1 | Виплати за окладами й тарифами | ||||||||||||||||||
| 2.2 | Премії та заохочення |
Продовження додатка В
Продовження відомості 5-м