Экзамен проходит в форме контрольной работы

Группа К451з

(Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям) - СПО на базе 11 классов

ПРЕДМЕТ	ФОРМА КОНТРОЛЯ	ПРЕПОДАВАТЕЛЬ
Иностранный язык	Контрольная работа	Тухфатуллина Г.Ф.
История	Диф. зачет	Гибадуллина Н.М.
Математика	Экзамен	Кожеманова Т.Н.
Налоги и налогообложение	Контрольная работа	Кашипова Г.М.
Основы бухгалтерского учета	Экзамен	Зарипова Н.Д.
Основы философии	Экзамен	Нурмухаметова В.В.
Статистика	Экзамен	Спеваков Р.В.
Телефон учебной части 349805 Директор колледжа Шулаева Марина Владимировна Менеджер учебной части Алексеева Эльвира Касимовна

Методические указания и задания к контрольной работе по курсу «Налоги и налогообложение»

(для студентов заочного отделения)

Методические указания и задания к контрольной работе по курсу «Налоги и налогообложение» разработаны старшим преподавателем кафедры «Финансы и кредит» НЧФ ИЭУиП Кашиповой Г.М.

В соответствии с учебным планом в срок, установленный учебным графиком, каждый студент заочного отделения должен выполнить одну работу по данной дисциплине.

Выполняя контрольную работу, следует показать умение правильно излагать материал по данной теме, подбирать необходимые материалы из учебной и специальной литературы, периодических изданий, примеры и статистические данные на отчетный год.

При выполнении работы необходимо:

1. Самостоятельно подобрать литературу и новые нормативные акты по данной теме;

2. В начале работы составить план, которого следует придерживаться;

3. Работу необходимо изложить на 20-25 листах формата А-4;

4. По всем приводимым в работе данным (цифрам, схемам, цифрам и др.) указать ссылки на источник;

5. В работе должны быть ссылки на использованную литературу;

6. В конце контрольной работы привести список использованной литературы.

Контрольная работа по дисциплине

«Налоги и налогообложение»

Выбор варианта зависит от номера по списку группы:

Номер по списку	№ темы контрольной работы
1,29
2,30
3,31
4,32
5,35
6,36
7,37

Вариант 1.

1.Экономическая природа и значение НДС.

2. Механизм исчисления налога на прибыль и порядок уплаты в бюджет.

3. Петрова одна воспитывает двоих детей. Ежемесячно она получала з/плату в размере 15.000 руб. Определить сумму налога на доходы физических лиц за год.

Вариант 2.

1.Сущность и значение имущественных налогов.

2.Сущность налога на прибыль и его место в доходах бюджета.

3.Работнику организации ежемесячно начисляется з/плата в размере 13.000 руб. Определить сумму налога за год на доходы физических лиц.

Вариант 3.

1.Пути совершенствования НДС.

2.Понятие налоговой системы, роль федеральных налогов формирование доходов бюджетов всех уровней.

3.Индивидуальный предприниматель занимается торговлей. Выручка от реализации товаров за год составила 520.000 руб. Сумма документально подтвержденных расходов – 300.000 руб.

Определить сумму единого социального налога и налога на доходы физических лиц за год, если у него совокупный доход в марте превысил 40.000 руб.

Вариант 4.

1.Плательщики налога на прибыль, объекты обложения.

2.История взимания налога на доходы физических лиц, его экономическое значение и место в доходах бюджета.

3.Предприятие приобрело муку на сумму 1.100.000 руб. (в т.ч. НДС). Выручка от реализации произведенных из этой муки хлебобулочных изделий составила 1.750.000 руб. (без НДС).

Рассчитать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Вариант 5.

1.Сущность и значение налогов на имущество физических лиц.

2.Налогообложение доходов от внешнеторговых операций.

3.Предприятие приобрело материалы на сумму 78000руб. (в т.ч. НДС). Для?

производства продукции было использовано лишь 3/5 данных материалов. Выручка от реализации данной продукции составила 200000 руб. (в т.ч. НДС).

Определить сумму НДС уплаченную в бюджет.

Вариант 6.

1.Плательщики, объекты обложения, ставки, льготы, механизм исчисления и порядок уплаты налогов на имущество физических лиц.

2.Налогообложение доходов, получаемых гражданами не по месту основной работы (службы, учебы). Обложение доходов от предпринимательской деятельности. Роль налога на доходы физических лиц, в доходах бюджетов.

3.Стоимость имущества фирмы составила:

На 1 января – 500.000 руб., на 1 февраля – 550.000 руб., на 1 марта – 530.000 руб., на 1 апреля – 650.000 руб., на 1 мая – 600.000 руб., на 1 июня – 650.000 руб., на 1 июля – 700.000 руб., на 1 августа – 690.000 руб., на 1 сентября – 700.000 руб., на 1 октября – 670.000 руб., на 1 ноября – 650.000 руб., на 1 декабря – 700.000 руб., на 31 декабря – 710.000 руб.

Определить сумму налога на имущество предприятий за год.

Вариант 7.

1.Ставки НДС. Операции, не подлежащие налогообложению. Налоговые вычеты. Порядок взимания и уплаты налога в бюджет.

2.Ставки налога на прибыль, сроки уплаты в бюджет. Роль налога на прибыль в доходах федерального и регионального бюджета.

3.Сидоров вдовец, инвалид с детства, ежемесячно получает заработную плату в размере 27т.р. Его сын обучается в институте на ДО . Стоимость обучения за год составила 50т.р. Определите сумму налога на доходы физических лиц за год.

Вариант 8.

1.Особенности обложения доходов, получаемых лицами, не имеющими постоянного местожительства в России.

2.Механизм исчисления, взимания и уплаты в бюджет земельного налога. Роль земельного налога в доходах местного бюджета.

3.Организация получила дивиденды от иностранной организации – 185т.р

выручка от реализации продукции – 1600т.р.

стоимость материалов и комплектующих изделий – 500т.р.

получено безвозмездно имущество – 900т.р.

получено имущество в рамках целевого финансирования –560т.р.

штрафы подлежащие уплате в бюджет - 100т.р.

заработная плата работников – 400т.р.

расходы на содержание арендуемого имущества – 200т.р.

Определите сумму налога на прибыль.

Вариант 9.

1.Значение местных налогов и сборов в доходах бюджета.

2.Плательщики налога на имущество организаций, объекты обложения и определение налогооблагаемой базы. Ставки и льготы по налогу.

3.Ежемесячная заработная плата 13900р. Определите сумму налога на доходы физических лиц начисленную за год.

Вариант 10.

1.Плательщики акцизов, объекты налогообложения и определение облагаемого оборота.

2.Особенности исчисления налогооблагаемой базы в банках, кредитных учреждениях и страховых организациях.

3.За отчетный период:

- выручка от реализации продукции – 1.700.000 руб.

- заработная плата работников – 350.000 руб.

- стоимость материалов – 600.000 руб.

- штрафы за нарушение условий договоров – 50.000 руб.

- суммы выплаченных дивидендов – 190.000 руб.

Определить сумму налога на прибыль.

Вариант 11.

1.Социально-экономическая сущность земельного налога.

2.Экономическая природа и цель введения налога на имущество организаций.

3.Предприятие А реализовало свою продукцию на стоимость 100.000 руб. (без НДС) предприятию В.

Предприятие В реализовало эту же продукцию предприятию С за 200.000 руб. (без НДС).

Предприятие С реализовало данный товар населению и получило доход в размере 340.000 руб. (без НДС).

Определить сумму НДС, которую каждое предприятие должно уплатить в бюджет.

Вариант 12.

1.Сущность налога на прибыль и его место в доходах бюджета.

2.Механизм исчисления и уплаты акцизов в бюджет.

3.Предприятие приобрело материалы на сумму 260.000 руб. (без НДС). Для производства продукции предприятие использовало лишь 2/3 приобретенных материалов. Выручка от реализации продукции составила 600.000 руб. (без НДС). Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Вариант 13.

1.Понятие госпошлины, ее значение в доходах бюджета. Юридические лица, взыскивающие госпошлину.

2.Механизм исчисления и порядок уплаты налога на имущество организаций в бюджет.

3.За отчетный период:

- приобретены материалы на сумму 470.000 руб. (без НДС)

- оплачен ремонт оборудования на сумму 210.000 руб. (без НДС)

- реализованна продукция на сумму 890.000 руб. (в т.ч. НДС)

- получена предоплата от заказчиков на сумму 120.000 руб. (в т.ч. НДС)

- внесено в бюджет НДС в счет предстоящих платежей – 5.000 руб.

Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Вариант 14.

1.Значение местных налогов в доходах бюджета.

2.Порядок исчисления облагаемой прибыли.

3.Фирма зарегистрирована 30 марта 2003 г. Стоимость имущества составила: на 1 апреля – 180.000 руб., на 1 мая – 180.000 руб., на 1 июня – 185.000 руб., на 1 июля - 200.000 руб., на 1 августа – 200.000 руб., на 1 сентября – 210.000 руб., на 1 октября – 220.000 руб., на 1 ноября – 190.000 руб., на 1 декабря – 190.000 руб., на 31декабря – 200.000 руб.

Определить сумму налога на имущество организаций за год.

Вариант 15.

1.Виды местных налогов и сборов, краткая их характеристика.

2.История взимания акцизов в России.

3.Предприятие ежемесячно начисляет работнику заработную плату в размере 5000руб. и премию 25%. Определите сумму налога на доходы физических лиц уплаченную работником за год.

Вариант 16.

1.Виды госпошлины, ставки, порядок и время ее уплаты, льготы по госпошлине.

2.Структура и задачи налоговых органов.

3.В январе Иванов, имеющий троих детей, получил з/плату в размере 15000 руб. Кроме того, он получил дивиденды по акциям в размере 65500 руб. Определить сумму налога за год на доходы физических лиц.

Вариант 17.

1.Роль региональных налогов в доходах бюджетов.

2.Экономическая природа и цель введения налога на имущество организаций.

3.За отчетный период предприятием:

1. приобретены материалы 360000руб. (без НДС)

2. приобретены комплектующие на сумму 50000(в т.ч. НДС)

3. получена предоплата от заказчиков 85000руб(в т.ч. НДС)

4. выручка от реализации продукции 500.000руб(без НДС)

Необходимо вычислить НДС уплаченный в бюджет?

Вариант 18.

1.Экономическая природа акцизов и порядок обложения ими товаров.

2.Упрощенная система налогообложения.

3.Предприятие розничной торговли закупило для продажи 1.000 кг. Сахара по 10 руб. за 1 кг. (без НДС). Выручка от реализации данного сахара составила 25.000 руб. (без НДС).

Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Вариант 19.

1.Особенности обложения иностранных граждан и лиц без гражданства, имеющих постоянное местожительство в России.

2.Ставки налога на доходы физических лиц, порядок взимания и уплаты в бюджет.

3.Индивидуальный предприниматель за год получил доход от предпринимательской деятельности в размере 300.000 руб. Документально подтвержденные расходы – 115.000 руб.

Определить сумму налога на доходы физических лиц, если у него трое детей, а его совокупный доход в апреле превысил 40.000 руб.

Вариант 20.

1.Ответственность за нарушение налогового законодательства.

2.Плательщики, объект обложения, ставки и льготы по земельному налогу.

3.Индивидуальный предприниматель за год получил доход в размере 270.000 руб. В марте его совокупный доход превысил 40.00 руб. Расходы документально не подтверждены. Определить сумму налога на доходы физических лиц.

Вариант 21.

1.Плательщики налога на доходы физических лиц, объект обложения, особенности определения налоговой базы. Роль НДФЛ в доходах бюджетов.

2.Понятие и содержание налоговой системы.

3.Работник организации получил кредит на сумму 150т.р. под 10% годовых 12 марта. 4 июня работник вернул кредит и % по нему. Ставка рефинансирования 18%. Определите сумму налога на доходы физических лиц.

Вариант 22.

1.Элементы налога.

2.Порядок исчисления и взимания местных налогов и сборов.

3.На предприятие работает 2 инвалида 2 и 3 групп. Инвалиду 2 гр. Ежемесячно начисляется з/п в размере 3500р., а 3 гр. – 2200р. Также им начисляется премия в размере 25% от з/п.

Определите сумму начисленного налога на доходы физических лиц в год на каждого работника.

Вариант 23.

1.Доходы граждан, не подлежащие налогообложению. Налоговые вычеты.

2.Порядок взимания пошлин судебными учреждениями и организациями государственного арбитража.

3.Предприятие закупило у совхоза мясо на сумму 150000 руб. (без учета НДС). Из данного мясо было произведено и реализовано колбасных изделий на сумму 780000 руб. (в т.ч. НДС). Рассчитайте сумму НДС подлежащую уплате в бюджет.

Вариант 24.

1.Взимание пошлин за нотариальные услуги.

2.Плательщики налога на прибыль организаций, объекты обложения.

3.Иванов с 1 января по 15 марта и с 4 июля по 26 декабря работал за рубежом. За год доход Иванова в России составил 150.000 руб., а доход, полученный за рубежом – 200.000 руб.

Определить сумму налога на доходы физических лиц, подлежащую уплате в России.

Вариант 25.

1.Виды ответственностей за налоговые правонарушения.

2.Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

3.Сидоров, налоговый резидент РФ, в феврале работал в стране А и получил там доход в размере 50.000 руб. (ставка налога на доходы физических лиц в стране А – 10%).

Определить налог на доходы физических лиц, подлежащий уплате в РФ, если между Россией и страной А:

А) подписан договор об устранении двойного налогообложения;

Б) не подписан договор об устранении двойного налогообложения.

Вариант 26.

1.Порядок применения пеней за несвоевременную уплату налога.

2.Транспортный налог.

3.Выручка от реализации продукции – 970.000 руб.

Стоимость материалов – 200.000 руб.

Заработная плата работников – 50.000 руб.

Внереализационные расходы – 65.000 руб.

Определить сумму налога на прибыль организаций.

Вариант 27.

1.Элементы и методы налогообложения.

2.Налог на игорный бизнес.

3.Определить сумму налога на доходы физических лиц, если Иванов вдовец, имеет 3-х детей. В январе получил доход в размере 10.000 руб.

Вариант 28.

1.Нормативные акты законодательства о налогах и сборах.

2.Торговый сбор.

3.Петров индивидуальный предприниматель годовой доход, которого составляет 350.650 руб. Совокупный доход превысил 40.000 р. в феврале. Расходы документально неподвержены. Определить сумму НДФЛ ?

Вопросы для оценки качества усвоения дисциплины МАТЕМАТИКА

1. Матрица и ее виды

2. Действия над матрицами

3. Определители квадратных матриц 2-го, 3-го и произвольного порядка

4. Свойства определителей

5. Миноры и алгебраические дополнения

6. Разложение определителя по элементам строки (столбца)

7. Понятие обратной матрицы

8. Теорема о существовании обратной матрицы

9. Правило вычисления обратной матрицы

10. Сложение, вычитание матриц и умножение на число, использование свойств линейных операций

11. Возведение в степень квадратных матриц

12. Транспонирование матриц, использование его свойств

13. Умножение матриц, правило «строка на столбец»

14. Решение системы линейных алгебраических уравнений с помощью формул Крамера

15. Условия совместности системы линейных алгебраических уравнений

16. Метод Гаусса

17. Решение систем уравнений методом обратной матрицы

18. Понятие производной, ее экономический смысл

19. Свойства производных

20. Производные основных элементарных функций

21. Производная сложной функции

22. Обратная функция и ее производная

23. Понятие дифференциала и его свойства

24. Применение дифференциала в приближенных вычислениях

25. Производные высших порядков

26. Выпуклость и вогнутость функции, точки перегиба

27. Исследование функций с помощью второй производной

28. Общая схема исследования функции и построение графика

29. Построение асимптот функции

30. Первообразная функция и неопределенный интеграл

31. Свойства неопределенного интеграла

32. Интегралы от основных элементарных функций

33. Метод замены переменной и формула интегрирования по частям

34. Интегрирование простейших рациональных дробей

35. Интегрирование некоторых видов иррациональностей

36. Понятие определенного интеграла, условия его существования

37. Геометрическая и экономическая интерпретации определенного интеграла

38. Свойства определенного интеграла

39. Замена переменной в определенном интеграле

40. Интегрирование по частям в определенном интеграле

Образец заданий

1. Даны матрицы , , . Вычислить матрицу .

2. Вычислить определитель: .

3. Решить систему линейных уравнений

4. Вычислить производную функции .

5. Вычислить производную сложной функции .

6. Найти производную функции .

7. Найти производную функции .

8. Найти производную функции .

9. Найти производную функции .

10. Найти , если .

11. Найти , если .

12. Найти наибольшее и наименьшее значение функции на отрезке [– 2; 0].

13. Найти наибольшее и наименьшее значение функции на отрезке [0; 3].

14. Найти первообразную для функции .

15. Найти первообразную для функции .

16. Вычислить определенный интеграл .

17. Вычислить площадь фигуры, ограниченной линиями , , , .

18. Найдите производную функции .

19. Найдите производную функции .

20. Найдите производную функции .

21. Найдите производную функции .

22. Найдите производную функции .

23. Найдите производную функции .

24. Найдите производную функции .

25. Найдите производную функции .

26. Найдите производную функции .

27. Найдите значение производной функции в точке .

28. Решите уравнение если .

29. Найдите производную функции .

30. Найдите производную функции .

31. Найдите производную функции .

32. Найдите производную функции .

33. Найдите производную функции .

34. Найдите производную функции .

35. Найдите производную функции .

36. Найдите производную функции в точке .

37. Решите уравнение , если .

38. Найдите общий вид первообразных функции .

39. Укажите одну из первообразных функции .

40. F(x) – первообразная функции . Найдите , если .

41. F(x) – та из первообразных функции , чей график проходит через точку (2; 35,5). Найдите уравнение касательной, проведенной к этому графику в его точке с абсциссой .

42. F(x) – первообразная функции , . Найдите F(0).

43. Дана функция . График ее первообразной F(x) проходит через точку (1; 37/36). Найдите F(8).

44. Вычислить интеграл

45. Вычислить интеграл

46. Вычислить интеграл

47. Вычислить интеграл

48. Вычислить интеграл

49. Вычислить интеграл

50. Вычислить интеграл

51. Вычислить интеграл

52. Вычислить определенный интеграл

53. Вычислить определенный интеграл

54. Вычислить определенный интеграл

55. Вычислить определенный интеграл

56. Вычислить площадь фигуры, ограниченной линиями , , , .

Экзамен проходит в форме контрольной работы.

Экзаменационные вопросы по дисциплине "Статистика" для студентов специальности 38.02.01 "Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)"

1. Основные этапы становления и развития статистической науки.

2. Совокупность, единица совокупности, вариация.

3. Предмет статистики. Система статистики.

4. Методы и этапы статистического исследования.

5. Принципы организации статистики в Российской Федерации.

6. Статистическая информация и статистическое наблюдение.

7. Основные этапы проведения статистического наблюдения.

8. Формы статистического наблюдения.

9. Виды статистического наблюдения.

10. Понятие статистической сводки.

11. Статистическая группировка: понятие, виды.

12. Понятие и основные элементы статистической таблицы.

13. Понятие и основные элементы графика. Классификация графиков.

14. Статистические показатели: понятие и функции.

15. Абсолютные величины.

16. Понятие и виды относительных величин.

17. Средняя величина и формула средней арифметической.

18. Ряды распределения (вариационные ряды): понятие, виды.

19. Понятие индексов и их значение в анализе социально-экономических явлений. Классификация индексов.

20. Понятие и классификация рядов динамики.

Экзаменационные вопросы