Анализ использования трудовых ресурсов
В тоже время прочие расходы, включающие в себя затраты на управление организацией, на обслуживание производства, равны 21% от общей себестоимости работ. Велика и доля затрат на материалы (60%), что свидетельствует о неправильной снабженческой политике организации.
На анализируемом предприятии в 2006 –2008 годах наблюдалось изменение как количественного, так и качественного состава персонала организации. Так, в 2006 году общая численность промышленно-производственного персонала составляла 251 человек, в 2007 году она сократилась на 16,33% и составила 210 человек, причем в большей степени это сокращение коснулось рабочих, чья численность сократилась на 19,38%.
В 2008 году ситуация в организации немного стабилизировалась и численность работающих увеличилась на 7,14% по сравнению с 2007 годом и составила 225 человек, но уровня 2006 года не достигла.
На рис. 2.3.1 приведена сравнительная диаграмма показателей численности ППП по стажу работы.
Рисунок 2.3.1 - Диаграмма численности ППП по стажу за 2006 – 2008 годы
В то же время на предприятии наблюдается стабильное увеличение численности молодых сотрудников в возрасте 18-25 лет: с 43 человек в 2006 году до 55 человек в 2008 году. Численность пожилых сотрудников за этот период уменьшилась с 17 человек (2006г.) до 12 человек (2008г.). Эти данные говорят о стремлении руководства создать динамичный молодой коллектив. Численность работников со средним специальным и высшим образованием в 2006 году составляла 116 человек, т.е. 56,21% от общей численности ППП. В 2007 году численность этой категории работников сократилась до 80 человек и стала составлять 37,10% от общей численности ППР. В 2008 году ситуация немного улучшилась, и численность специалистов возросла до 91 человека и стала составлять 40,44% от общей численности ППР.
Численность опытных работников со стажем от 2 лет и более в 2007 году сократилась на 25 человек, или 18,39%, что свидетельствует о неблагоприятной кадровой ситуации, сложившейся на предприятии в этот период. В 2008 году численность опытных сотрудников увеличилась только на 7 человек, т.е. на 6,3%, что не восполнило потери квалифицированных кадров 2007 года. Коэффициенты движения трудовых ресурсов представлены на рис. 2.3.2.
 |
Рисунок 2.3.2 - Сравнительная диаграмма. Коэффициенты движения
трудовых ресурсов в 2006-2008 годах
Для анализа движения кадров на предприятии в 2006-2008 годах воспользуемся данными из таблицы 2.3.1.
Таблица 2.3.1 - Показатели движения трудовых ресурсов
| Показатель | Годы | Отклонения 2007г к 2006г | Отклонения 2008г к 2007г | ||||
| Абс. | Отн.,% | Абс. | Отн.,% | ||||
| Средняя списочная численность персонала, чел. | -41 | -16,33 | 7,14 | ||||
| Число уволившихся по объективным причинам, чел. | -3 | -23,08 | 10,00 | ||||
| Число уволившихся по другим причинам, чел. | -34 | -75,56 | 163,64 | ||||
| Число принятых на работу, чел. | 111,76 | 19,44 | |||||
| Число состоявших в списке в течение года, чел. | -19 | -8,84 | 6,63 | ||||
| Коэффициент текучести кадров, % | 17,93 | 5,24 | 12,89 | -12,69 | -70,78 | 7,65 | 146,06 |
| Коэффициент оборота по приему, % | 6,77 | 17,14 | 19,11 | 10,37 | 153,11 | 1,97 | 11,48 |
| Коэффициент оборота по выбытию, % | 23,11 | 10,00 | 17,78 | -13,11 | -56,72 | 7,78 | 77,78 |
| Коэффициент стабильности кадров, % | 85,66 | 93,33 | 92,89 | 7,68 | 8,96 | -0,44 | -0,48 |
| Коэффициент замещения | -16,34 | 7,14 | 1,33 | 23,47 | -143,6 | -5,81 | -81,37 |
Формулы расчета для показателей движения трудовых ресурсов:
- Коэффициент текучести кадров:
(2.3.1)
В 2008 году
- Коэффициент оборота по приему:
(2.3.2.)
В 2008 году
- Коэффициент оборота по выбытию:
(2.3.3)
В 2008 году
- Коэффициент стабильности кадров:
(2.3.4)
В 2008 году
- Коэффициент замещения:
Кзамещ. = Коб.пр. – Коб.выб (2.3.5)
В 2008 году
Кзамещ. =19,11% – 17,78% = 1,33%
В 2006 году число уволившихся составило 58 человек, в то время как принято на работу было лишь 17 человек. Нормальная текучесть кадров составляет до 5% в год. Коэффициент текучести в 2006 году составил 17,93%, что выше норматива больше чем на 12%.
В 2007 году число уволенных по любым причинам уменьшилось до 21 человека за год, а принято было уже 36 человек, что в 2 с лишним раза больше, чем в 2006 году. Коэффициент текучести в 2007 году был равен 5,24%, что почти соответствует нормативу. Коэффициент стабильности в 2007 году был равен 93,33% от общей численности ППР, что выше данного показателя в 2006 году на 8,96%. В 2008 году число уволившихся сотрудников опять выросло и составило 40 человек, благодаря чему коэффициент текучести вырос до 12,89%, что почти в 2,5 раза выше, чем в 2007 году, хотя и ниже, чем в 2006 году. Коэффициент стабильности в 2008 году уменьшился на 0,48% и составил 92,89% от общей численности персонала. Коэффициент замещения в 2006 году составил –16,34%, в 2007 году положение немного улучшилось и он составил 7,14%, а в 2008 году снова ухудшилось – он снизился до 1,33%.
Приведенные данные свидетельствуют о нестабильности работы предприятия в сфере трудовых отношений. Это может быть связано с отсутствием достаточной материальной заинтересованности персонала к длительному сотрудничеству с данной организацией, с нехваткой информацией о возможности профессионального роста, плохой организацией труда на рабочих местах. Можно сделать вывод о несоответствии существующей кадровой политики на анализируемом предприятии объективно необходимой.
Основные показатели ООО «-» за 2006 –2008 годы приведены в таблицах 2.3.2 – 2.3.5.
Таблица 2.3.2 - Система показателей, характеризующих трудовой потенциал ООО «-» в
2006 –2008 годах.
| Показатель | Всего | В том числе по категориям | ||||||||||
| Рабочие | Руководители | Специалисты | Служащие | МОП | ||||||||
| чел | % | чел | % | чел | % | чел | % | чел | % | чел | % | |
| 2006 год | ||||||||||||
| 1 Среднесписочная численность ППП | 63,75 | 3,98 | 21,12 | 5,18 | 5,98 | |||||||
| 2 Структура ППП по полу: | ||||||||||||
| мужчины | 82,07 | 90,63 | 70,00 | 75,47 | 46,15 | 53,33 | ||||||
| женщины | 17,93 | 9,38 | 30,00 | 24,53 | 53,85 | 46,67 | ||||||
 3 Возрастной состав ППП: | ||||||||||||
| до 18 лет | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 18-25 лет | 17,13 | - | 11,32 | 7,69 | 26,67 | |||||||
| 26-36 лет | 41,43 | 49,38 | 10,00 | 28,30 | 46,15 | 20,00 | ||||||
| 37-50 лет | 34,66 | 30,00 | 50,00 | 45,28 | 38,46 | 33,33 | ||||||
| старше 50 лет | 6,77 | 0,63 | 40,00 | 15,09 | 7,69 | 20,00 | ||||||
| 4 Распределение ППП по стажу работы: | ||||||||||||
| до 1 года | 12,35 | 11,88 | - | 3,77 | 7,69 | 60,00 | ||||||
| 1-2 года | 33,47 | 40,63 | - | 22,64 | 38,46 | 13,33 | ||||||
| 2-5 лет | 42,23 | 44,38 | 30,00 | 50,94 | 30,77 | 6,67 | ||||||
| 5 и более лет | 11,95 | 3,13 | 70,00 | 22,64 | 23,08 | 20,00 | ||||||
| 5 Образовательный уровень ППП: | ||||||||||||
| неполное среднее | 1,59 | 1,88 | - | - | - | 6,67 | ||||||
| общее среднее | 52,59 | 74,38 | 10,00 | - | 7,69 | 73,33 | ||||||
| среднее специальное | 31,47 | 22,50 | 20,00 | 54,72 | 69,23 | 20,00 | ||||||
| высшее | 14,74 | 1,25 | 70,00 | 45,28 | 30,77 | - |
Продолжение таблицы 2.3.2
| 2007 год | ||||||||||||
| 1 Среднесписочная численность ППП | 61,43 | 3,81 | 22,86 | 5,71 | 6,19 | |||||||
| 2 Структура ППП по полу: | ||||||||||||
| мужчины | 83,81 | 93,80 | 75,00 | 79,17 | 41,67 | 46,15 | ||||||
| женщины | 16,19 | 6,20 | 25,00 | 20,83 | 58,33 | 53,85 | ||||||
| 3 Возрастной состав ППП: | ||||||||||||
 до 18 лет | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 18-25 лет | 21,43 | 26,36 | - | 10,42 | 16,67 | 30,77 | ||||||
| 26-36 лет | 39,05 | 45,74 | 27,08 | 41,67 | 23,08 | |||||||
| 37-50 лет | 35,24 | 27,91 | 50,00 | 41,67 | 38,46 | |||||||
| старше 50 лет | 4,29 | - | 12,50 | - | 7,69 | |||||||
| 4 Распределение ППП по стажу работы: | ||||||||||||
| до 1 года | 11,90 | 12,40 | - | 2,08 | 16,67 | 61,54 | ||||||
| 1-2 года | 35,24 | 43,41 | - | 20,83 | 50,00 | 15,38 | ||||||
| 2-5 лет | 40,00 | 37,98 | 56,25 | 25,00 | 15,38 | |||||||
| 5 и более лет | 12,86 | 6,20 | 20,83 | 16,67 | 7,69 | |||||||
| 5 Образовательный уровень ППП: | ||||||||||||
| неполное среднее | 1,43 | 0,78 | - | - | - | 15,38 | ||||||
| общее среднее | 60,48 | 91,47 | - | - | - | 69,23 | ||||||
| среднее специальное | 24,29 | 7,75 | 66,67 | 41,67 | 15,38 | |||||||
| высшее | 13,81 | - | 33,33 | 58,33 | - |
Продолжение таблицы 2.3.2
| 2008 год | ||||||||||||
| 1 Среднесписочная численность ППП | 100,00 | 60,89 | 3,11 | 24,00 | 5,78 | 6,22 | ||||||
| 2 Структура ППП по полу: | ||||||||||||
| Мужчины | 81,78 | 91,97 | 71,43 | 74,07 | 46,15 | 50,00 | ||||||
| Женщины | 18,22 | 8,03 | 28,57 | 25,93 | 53,85 | 50,00 | ||||||
| 3 Возрастной состав ППП: | ||||||||||||
| до 18 лет | 0,44 | - | - | - | - | 7,14 | ||||||
 18-25 лет | 24,44 | 29,20 | - | 0,00 | 14,81 | 23,08 | 28,57 | |||||
| 26-36 лет | 41,78 | 48,91 | 28,57 | 33,33 | 30,77 | 21,43 | ||||||
| 37-50 лет | 28,00 | 19,71 | 42,86 | 42,59 | 38,46 | 35,71 | ||||||
| старше 50 лет | 5,33 | 2,19 | 28,57 | 9,26 | 7,69 | 7,14 | ||||||
| 4 Распределение ППП по стажу работы: | ||||||||||||
| до 1 года | 11,11 | 11,68 | - | 3,70 | 15,38 | 35,71 | ||||||
| 1-2 года | 36,44 | 43,07 | - | 25,93 | 38,46 | 28,57 | ||||||
| 2-5 лет | 38,22 | 37,96 | 28,57 | 48,15 | 23,08 | 21,43 | ||||||
| 5 и более лет | 14,22 | 7,30 | 71,43 | 22,22 | 23,08 | 14,29 | ||||||
| 5 Образовательный уровень ППП: | ||||||||||||
| неполное среднее | 1,78 | 0,73 | - | - | - | 21,43 | ||||||
| общее среднее | 57,78 | 89,05 | - | - | - | 57,14 | ||||||
| среднее специальное | 29,33 | 9,49 | 28,57 | 75,93 | 53,85 | 21,43 | ||||||
| высшее | 11,11 | 0,73 | 71,43 | 24,07 | 46,15 | - | 0,00 |
Таблица 2.3.3 - Показатели использования трудовых ресурсов в ООО «-» в 2006-2008 годах
| Показатель | Единицы измерения | Годы | Отклонения 2007г к 2006г | Отклонения 2008г к 2007г | ||||
| абсолютное | темп прироста, % | абсолютное | темп прироста, % | |||||
| Среднегодовая численность рабочих | Чел. | -31 | -19,38 | 6,20 | ||||
| Отработано 1 рабочим за год: - дней | Дни | -7 | -2,99 | 1,32 | ||||
 - часов | Час | 1792,4 | -58 | -3,18 | 28,4 | 1,61 | ||
| Средняя продолжительность рабочего дня | Час | 7,79 | 7,77 | 7,79 | -0,02 | -0,20 | 0,02 | 0,28 |
| Фонд рабочего времени | Час | 245558,8 | -63964 | -21,94 | 18002,8 | 7,91 | ||
| в т.ч. сверхурочно | Час | 9,94 | 13,28 |
Таблица 2.3.4 - Показатели использования фонда рабочего времени в ООО «-» в 2006-2008 годах
| Показатель | Единицы измерения | Годы | Отклонения 2007г к 2006г | Отклонения 2008г к 2007г | ||||
| абсолютное | темп прироста, % | абсолютное | темп прироста, % | |||||
| Календарное кол-во дней | Дни | 0,00 | 0,00 | |||||
| в т.ч. праздничные дни | Дни | 0,00 | 11,11 | |||||
| выходные дни | Дни | -1 | -1,92 | 1,96 | ||||
| выходные субботы | Дни | 0,00 | 0,00 | |||||
| Номинальный фонд рабочего времени | Дни | 0,39 | -2 | -0,78 | ||||
 Неявки на работу | Дни | 40,00 | -5 | -17,86 | ||||
| в т.ч. ежегодные отпуска | Дни | -1 | -6,25 | 0,00 | ||||
| отпуска по учебе | Дни | 0,00 | -1 | -50,00 | ||||
| Дополнительные отпуска с разрешения администрации | Дни | 0,00 | 50,00 | |||||
| прогулы | Дни | 100,00 | -3 | -75,00 | ||||
| простои | Дни | 0,00 | -2 | -40,00 | ||||
| Явочный фонд рабочего времени | Дни | -7 | -2,99 | 1,32 | ||||
| Продолжительность рабочей смены | Час | 0,00 | 0,00 | |||||
| Бюджет рабочего времени | Час | -56 | -2,99 | 1,32 | ||||
| Предпраздничные сокращенные дни | Час | 0,00 | 11,11 | |||||
| Льготное время подросткам | Час | 0,00 | 0,00 | |||||
| Внутрисменные простои | Час | 37,6 | 4,88 | -5,4 | -12,56 | |||
| Полезный фонд рабочего времени | Час | 1736,4 | -58 | -3,18 | -27,6 | -1,56 | ||
| Средняя продолжительность рабочей смены | Час | 7,79 | 7,77 | 7,79 | -0,02 | -0,20 | 0,02 | 0,28 |
| Сверхурочно отработанное время | Час | 36,36 | 6,67 | |||||
| Непроизводительные затраты рабочего времени | Час | 125,00 | -3 | -33,33 |
Таблица 2.3.5 - Показатели производительности труда работников ООО «-» в 2006-2008 годах
| Показатель | Единицы измерения | Годы | Отклонения 2007г к 2006г | Отклонения 2008г к 2007г | ||||
| Абсолютное | темп прироста, % | Абсолютное | темп прироста, % | |||||
| Объем выполненных работ | тыс. м3 | 1654,57 | 1982,40 | 2104,15 | 327,83 | 19,81 | 121,75 | 6,14 |
| Среднесписочная численность ППП | чел. | -41 | -16,33 | 7,14 | ||||
| в т.ч. рабочих | чел. | -31 | -19,38 | 6,20 | ||||
 Удельный вес рабочих в ППП | % | 63,75 | 61,43 | 60,89 | -2,32 | -3,63 | -0,54 | -0,88 |
| Средняя продолжительность рабочей смены | час | 7,79 | 7,77 | 7,79 | -0,02 | -0,20 | 0,02 | 0,28 |
| Отработано дней 1 рабочим за год | дни | -7 | -2,99 | 1,32 | ||||
| Общее количество отработанного времени: | ||||||||
| -всеми рабочими за год | час | 237886,8 | -63964 | -21,94 | 10330,8 | 4,54 | ||
| -в т.ч.1 рабочим | час | 1736,4 | -58 | -3,18 | -27,6 | -1,56 | ||
| Среднегодовая выработка | ||||||||
| 1 работающего | тыс. м3 | 6,59 | 9,44 | 9,35 | 2,85 | 43,21 | -0,09 | -0,93 |
| 1 рабочего | тыс. м3 | 10,34 | 15,37 | 15,36 | 5,03 | 48,61 | -0,01 | -0,06 |
| Среднедневная выработка 1 рабочего | тыс. м3 | 0,04 | 0,07 | 0,07 | 0,02 | 53,19 | 0,00 | -1,36 |
| Среднечасовая выработка 1 рабочего | м3 | 5,68 | 8,71 | 8,85 | 3,04 | 53,49 | 0,13 | 1,53 |
| Непроизводительные затраты времени | час | 81,41 | -339 | -29,20 |
С 2006 по 2008 годы среднегодовая выработка 1 работника выросла на 53%. Это изменение было вызвано в большей степени увеличением среднечасовой выработки 1 рабочего, которая возросла за этот период более чем на 56%. Это явилось увеличением времени, отработанного рабочими, в т.ч. сверхурочно, что показывает недостаточную проработку вопроса загруженности и распределения работ.
Расчет уровня рентабельности персонала на данном предприятии в анализируемом периоде дан в таблице 2.3.6, который показал, что прибыль на 1 работника за анализируемый период увеличилась более чем на 200%. Это явилось следствием повышения технического уровня производства, изменения структуры оказываемых строительно-монтажных работ, а также роста интенсивности труда работников. Однако коэффициент оборачиваемости всего капитала снизился на 53,84%. Трудоемкость выполняемых работ на ООО «-» снизилась на 40%, что является важнейшим фактором повышения производительности труда. Это стало возможным благодаря механизации и автоматизации производственных процессов, совершенствованию организации строительно-монтажных работ и труда работников. Итак, установлено, что: очень высокая текучесть рабочих кадров, ощущается недостаток высококвалифицированных рабочих, наблюдается увеличение непропорциональной загрузки рабочего персонала из-за некорректной организации труда и недостатка профессионализма у рабочего состава.
На основании анализа кадровой работы ООО «-» с целью улучшения сложившейся ситуации с кадровым составом организации можно предложить следующие изменения стратегии кадровой политики:
1. Поскольку в организации ощущается нехватка высококвалифицированных рабочих кадров, необходимо разработать ряд мероприятий по привлечению и удержанию рабочих 5-6 разрядов на предприятии. Для этого необходимо повысить заработную плату данной категории работников, чтобы она превышала среднюю по г. Москве на данный период времени, при условии качественного и своевременного выполнения работ, поддержания высокого уровня производительности труда.
Таблица 2.3.6 - Показатели рентабельности персонала ООО «-» в 2006-2008 годах
| Показатели | Единицы измерения | Годы | Отклонения 2007г к 2006г | Отклонения 2008г к 2007г | ||||
| абсолютное | темп прироста, % | абсолютное | темп прироста, % | |||||
| Прибыль от реализации | тыс.руб. | 164,85 | 18,97 | |||||
| Среднесписочная численность ППР | чел. | -41 | -16,33 | 7,14 | ||||
| Выручка от реализации | тыс.руб. | 28,37 | 16,05 | |||||
| Выпуск в действующих ценах | тыс.руб | 24,72 | 20,54 | |||||
| Доля выручки в стоимости выпуска | % | 96,00 | 98,82 | 95,13 | 2,81 | 2,93 | -3,68 | -3,73 |
| Среднегодовая сумма капитала | тыс.руб | 29428,5 | 52416,5 | 178,11 | 38,97 | |||
 Прибыль на 1 работника | тыс.руб | 18,84 | 59,63 | 66,21 | 40,79 | 216,56 | 6,58 | 11,04 |
| Рентабельность продукции | % | 4,26 | 9,20 | 9,45 | 4,94 | 116,09 | 0,25 | 2,76 |
| Рентабельность оборота | % | 4,08 | 8,42 | 8,63 | 4,34 | 106,31 | 0,21 | 2,52 |
| Коэффициент оборачиваемости капитала | 3,94 | 1,82 | 1,52 | -2,12 | -53,84 | -0,30 | -16,50 | |
| Сумма капитала на 1 работника | тыс.руб | 117,25 | 389,74 | 505,52 | 272,49 | 232,41 | 115,78 | 29,71 |
| Среднегодовая выработка 1 работника в текущих ценах | тыс.руб | 480,65 | 716,48 | 806,06 | 235,83 | 49,07 | 89,59 | 12,50 |
2. Для поднятия общего уровня профессионализма рабочих необходимо внедрить систему постоянного обучения рабочих более низких квалификаций на курсах повышения квалификации, а также освоения рабочими нескольких смежных строительно-монтажных работ с целью сокращения потерь рабочего времени и простоя из-за нехватки рабочих тех или иных специальностей.
3. В организации необходимо разработать программу профессионального роста работников, т.к. это даст каждому сотруднику возможность профессионально-служебного продвижения и построения определенной трудовой карьеры, которые будут связаны именно с этим предприятием и способствовать удержанию наиболее активных и способных сотрудников.
4. Необходимо разработать социальную политику организации путем предоставления дополнительных выплат для сотрудников: оплата проездного билета, дополнительное медицинское страхование работников в надежной страховой компании. Это позволит создать у сотрудников чувство защищенности и заботы о них со стороны администрации предприятия.
5. Для формирования у сотрудников организации положительного образа фирмы, с которой они хотели связать свою судьбу, необходимо разработать символику организации с нанесением ее на униформу рабочих, ввести в правило совместно со всеми сотрудниками отмечать «День фирмы» и т.д.