Прогноз выручки от продаж
| Годы | Квартал или месяц | Объем пр-ва натур единицы | Цена за единицу (*) руб. | Выручка (цена*объем) тыс.руб |
| Январь | ||||
| Февраль | ||||
| Март | ||||
| Апрель | ||||
| Май | ||||
| Июнь | ||||
| Июль | ||||
| Август | ||||
| Сентябрь | ||||
| Октябрь | ||||
| Ноябрь | ||||
| Декабрь | ||||
| Итого: | ||||
| I | ||||
| II | ||||
| III | ||||
| IV | ||||
| Итого: | ||||
| год |
Графа 5: 8727*800 = 6981
8724*8800 = 76798
Таблица 4
Баланс рабочего времени на одного рабочего
| № п/п | Наименование | Единицы измерения | Показатель |
| Календарный фонд времени | Дни | ||
| Целодневный баланс | |||
| 2.1 | Праздничные дни | Дни | |
| 2.2 | Выходные | Дни | |
| 2.3 | Номинальный фонд времени | Дни | |
| 2.4 | Невыходы на работу | Дни | |
| В том числе | |||
| А | Очередные отпуска | Дни | |
| Б | По болезни | Дни | |
| 2.5 | Эффективный фонд времени | Дни | |
| Внутрисменный баланс | |||
| 3.1 | Продолжительность рабочего дня | Часы | |
| 3.2 | Эффективный фонд времени на 1 рабочего | Часы |
Глава 18. Статья 112. ТК РФ Нерабочие праздничные дни.
Нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются:
1, 2, 3, 4, 5, 6 и 8 января - Новогодние каникулы;
7 января - Рождество Христово;
23 февраля - День защитника Отечества;
8 марта - Международный женский день;
1 мая - Праздник Весны и Труда;
9 мая - День Победы;
12 июня - День России;
4 ноября - День народного единства.
2.3 365-14-105=246
А) Глава 19. Статья 115. Отпуска
Ежегодный основной оплачиваемый отпуск предоставляется работникам продолжительностью 28 календарных дней.
2.5 246-33=213
3.2 213*9=1917
Таблица 5
Расчет сырья на единицу продукции
| № п/п | Наименование вида материальных ресурсов | Потребность в натуральных выражениях | Цена за единицу (руб) | Сумма (руб) |
| Материалы: | ||||
| Стальная труба 40 мм | 10 м | 30 руб/м | 300 руб | |
| Труба профиль 40*20 мм | 0,7 м | 30 руб/м | 21 руб | |
| Лист неопрена 7мм | 0,5 шт | 2800 руб/шт | 1400 руб | |
| Покупные комплектующие: | ||||
| Винт оцинкванный | 12 шт | 2 руб/шт | 24 руб | |
| Шайба | 12 шт | 1,2 руб/шт | 14,4 руб | |
| Гайка | 12 шт | 0,7 руб/шт | 8,4 руб | |
| Пластиковые заглушки | 18 шт | 0,6 руб/шт | 10,8 руб | |
| Краска | 0,8 | 350 руб/кг | 280 руб | |
| Всего: | 2058,6 руб |
графа 5: 10*30=300
0,7*30=21
Таблица 6
Расчет численности основных рабочих
| Наименование изделия | Кол-во в год (шт) | Норма времени на 1 штуку (час) | На программу (час) | Эффективный фонд времени (час) | Кол-во рабочих (чел) |
| Детский тренажер | 6,5 |
3 графа: 9600*6,5=62400
6 графа: 62400/1917=32
Таблица 7
Определение выплаты заработной платы рабочим для изготовления одного изделия
| № п/п | Должность | Часовая тарифная ставка (руб) | Норма времени для данного рабочего (час) | Заработная плата (руб) |
| Оператор трубогибочного станка (разряд 5) | 0,8 | |||
| Оператор прессовочного станка(разряд 5) | 0,8 | |||
| Оператор покрасочной линии (разряд 4) | ||||
| Оператор склеивающей машины (разряд 3) | 0,7 | |||
| Оператор сварочной машины (разряд 3) | 0,7 | |||
| Фрезеровщик (разряд 5) | 0,8 | |||
| Сборщик (разряд 2) | 0,5 | |||
| Шлифовщик (разряд 3) | 0,8 | |||
| Упаковщик (разряд 1) | 0,4 | |||
| Итого |
Графа 4: 250*0,9=225
170*0,5=85
Таблица 8
Тарифная сетка фирмы
| Наименование профессии | Кол-во чел. | Тариф 1 разряда | Разряд | Тарифный коэф-ент | Оклад или тариф. ставка |
| Директор | 3,7 | ||||
| Технолог | 3,4 | ||||
| Дизайнер | 2,3 | ||||
| Бухгалтер | 2,8 | ||||
| Секретарь | 2,3 | ||||
| Юрист | 3,2 | ||||
| Кассир | 2,5 | ||||
| Механик | 2,8 | ||||
| Водитель | 1,6 | ||||
| Вспомогательные рабочие | 1,3 | ||||
| Оператор трубогибочного станка | 2,6 | ||||
| Оператор прессовочного станка | 2,6 | ||||
| Оператор покрасочной линии | 2,3 | ||||
| О ператор склеивающей машины | |||||
| Оператор сварочной машины | |||||
| Фрезеровщик | 2,6 | ||||
| Сборщик | 1,8 | ||||
| Шлифовщик | |||||
| Упаковщик | 1,4 | ||||
| Итого |
Графа 6: 8700*3,7=32190=32200 (округлить до двух нулей в конце)
Графа 3: 250/2,6=9
Графа 6: 220/96=2,3
170/96=1,8
Таблица 9
Расчет годового фонда заработной платы руководителей фирмы и обслуживающего персонала
| Занимаемая должность | Кол-во чел. | Оклад в месяц (руб) | Годовой фонд з/п (руб) | Начисление на з/п (%) | Начисление на з/п (руб) |
| Директор | |||||
| Технолог | |||||
| Дизайнер | |||||
| Бухгалтер | |||||
| Секретарь | |||||
| Юрист | |||||
| Кассир | |||||
| Механик | |||||
| Водитель | |||||
| Вспомогательные рабочие | |||||
| Итого: |
Графа 4: 2*29600*12=710400
3*24400*12=878400
Графа 6: (386400*34)/100=131376
(667200*34)/100=226848
Таблица 10
Расчет амортизационных отчислений оборудования за год
| Наименование оборудования | Первоначальная стоимость (тыс.руб) | Норма амортизации (%) | Амортизация за год (руб) | Кол-во станков (шт) | Общая сумма амортизации за год (руб) |
| Трубогибочный станок | 14,3 | ||||
| Прессовочный станок | |||||
| Покрасочная линия | 7,8 | ||||
| Склеивающая машина | 16,6 | ||||
| Сварочная машина-робот | 16,6 | ||||
| Фрезеровочный станок | 14,3 | ||||
| Шлифовальный станок | 14,3 | ||||
| Итого: |
Графа 3: (1/СПИ)*100
СПИ для прессовочного станка = 7 лет (постановление правительства российской федерации От 10 декабря 2010 года о классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы)
(1/7)*100=14,3
Графа 3: 105820*3=317500
250250*2=500500
Таблица 11