Общие условия и допущения, принятые для расчета
Расчет выполнен с учетом следующих требований:
- расчет выполняется в действующих рыночных ценах на момент разработки бизнес-плана с учетом годового уровня инфляции в размере 9%;
на период, превышающий дисконтированный срок окупаемости проекта и срок возврата заемных средств на полтора года.
Принятый к расчету курс доллара составляет 31,6 руб.
Стоимость одного барреля нефти на момент составления бизнес-плана 91$
В процессе расчета финансового плана проекта были рассмотрены 3 сценария развития реализации продукции нефтеперерабатывающего комплекса ООО «Меркурий»:
1) Первым сценарием предусматривается реализация нефтепродуктов только на российском рынке.
Для данного сценария предлагается в соответствии с рыночными тенденциями следующее структурное распределение реализации готовой продукции:
Таблица 12- Структура реализации нефтепродуктов (сценарий 1)
| Наименование продукции | Объем реализации продукции,% | ||
| Котельное топливо (топочный мазут) | 30% | ||
| Дизельное топливо | 32% | ||
| Бензин | 36% |
2) Второй сценарий основан на экспорте всей производимой предприятием продукции.
Для данного сценария предлагается в соответствии с рыночными тенденциями следующее структурное распределение реализации готовой продукции:
Таблица 13- Структура реализации нефтепродуктов (сценарий 2)
| Наименование продукции | Объем реализации продукции,% | ||
| Бензин | 56% | ||
| Дизельное топливо | 42% |
3) Третий сценарий предусматривает реализацию 50% продукции и 50 % -го экспорта продукции.
Для данного сценария предлагается в соответствии с рыночными тенденциями следующее структурное распределение реализации готовой продукции:
Таблица 14- Структура реализации нефтепродуктов (сценарий 3)
| Наименование продукции | Объем реализации продукции,% | ||
| Бензин (экспорт) | 30,00% | ||
| Дизельное топливо (экспорт) | 20,00% | ||
| Бензин (внутр.рынок) | 30,00% | ||
| Дизельное топливо (вн.рынок) | 10,00% | ||
| Топочный мазут (внутр.рынок) | 10,00% |
Для расчетов были использованы следующие значения акцизов:
Таблица 15- Акцизы на нефтепродукты ООО «Меркурий»
| Акциз на бензин, руб./тн. | 6 822,00 | 8 560,00 | 9 416,00 | 9 416,00 | 9 416,00 | 9 416,00 |
| Акциз на ДТ (евро 4,5), руб./тн. | 3 562,00 | 4 934,00 | 5 427,00 | 5 427,00 | 5 427,00 | 5 427,00 |
Таблица 16- Таможенные пошлины на экспортируемые нефтепродукты
| дол./тн | руб./тн. | |
| Пошлина на светлые н/п, | 243,0 | 7 630,3 |
| Пошлина на темные н/п, | 130,9 | 4 111,3 |
Таблица 17- Срок использования имущества НПК ООО «Меркурий»
| Полезный срок использования имущества, лет | |
| Ввод в действие | 4 кв. 2013 г. |
План Расходов
План расходов нефтеперерабатывающего комплекса ООО «Меркурий» разделяется на два этапа.
1) План расходов на этапе проведения строительно-монтажных работ
Затраты на строительство нефтеперерабатывающего комплеса постатейно представлены в таблице 10. Укрупнено статьи затрат на этапе строительно-монтажных работ составляют:
Таблица 18-Смета строительно –монтажных работ ООО «Меркурий»
| Статьи затрат | Стоимость, тыс.руб. |
| Общая стоимость строительства | |
| в том числе: | |
| Строительные работы | 132472,87 |
| Монтажные работы | 104118,41 |
| Оборудование | 83056,25 |
| Прочие работы и затраты: | 30352,47 |
2) План расходов после запуска введения в эксплуатацию предприятия
В состав расходов после введения в эксплуатацию предприятия будут входить: материальные затраты, затраты на заработную плату персонала, отчисления на социальные нужды, производственные расходы, расходы на, маркетинговые мероприятия, сбыт и рекламу выпускаемой продукции.
Амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов определены, исходя из их балансовой стоимости и остатка срока их полезного использования, равного 15 годам (таблица29).
Таблица 19- Себестоимость производства реализации нефтепродуктов ( сценарий 1)
| Себестоимость | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь |
| Материальные затраты | 62 701,0 | 398 928,8 | 891 823,7 | 1 096 840,7 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 |
| Оплата труда | 2 265,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 697,6 | 851,0 | 800,0 | 714,0 | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 |
| Амортизация | 3 295,7 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 |
| Прочие | 24 716,2 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 |
| Итого себестоимость реализации: | 93 675,5 | 439 175,0 | 932 018,9 | 1 136 949,8 | 1 714 551,2 | 1 714 551,2 | 1 714 500,2 | 1 714 414,2 |
| Итого прямых затрат: | 66 773,6 | 404 649,3 | 897 544,2 | 1 102 561,1 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 |
| Итого общепроизводственных расходов: | 4 526,3 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 |
| Итого управленческих расходов: | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 |
| Итого производственная себестоимость | 93 193,6 | 438 693,1 | 921 457,0 | 1 126 387,9 | 1 703 989,3 | 1 703 989,3 | 1 703 938,3 | 1 703 852,3 |
| Итого коммерческих расходов: | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 |
| Итого, полная себестоимость | 103 755,5 | 449 255,0 | 932 018,9 | 1 136 949,8 | 1 714 551,2 | 1 714 551,2 | 1 714 500,2 | 1 714 414,2 |
| Себестоимость | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь |
| Материальные затраты | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 | 1 674 305,1 |
| Оплата труда | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 |
| Амортизация | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 |
| Прочие | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 |
| Итого себестоимость реализации: | 1 714 551,2 | 1 714 551,2 | 1 714 500,2 | 1 714 414,2 | 1 714 551,2 | 1 714 551,2 | 1 714 500,2 | 1 714 414,2 |
| Итого прямых затрат: | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 | 1 680 025,5 |
| Итого общепроизводственных расходов: | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 |
| Итого управленческих расходов: | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 |
| Итого производственная себестоимость | 1 703 989,3 | 1 703 989,3 | 1 703 938,3 | 1 703 852,3 | 1 703 989,3 | 1 703 989,3 | 1 703 938,3 | 1 703 852,3 |
| Итого коммерческих расходов: | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 |
| Итого полная себестоимость | 1 714 551,2 | 1 714 551,2 | 1 714 500,2 | 1 714 414,2 | 1 714 551,2 | 1 714 551,2 | 1 714 500,2 | 1 714 414,2 |
Таблица 20- Себестоимость производства реализации нефтепродуктов ( сценарий 2)
| Себестоимость | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь |
| Материальные затраты | 51 549,9 | 182 643,6 | 836 405,1 | 1 147 069,8 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 |
| Оплата труда | 2 265,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 697,6 | 851,0 | 800,0 | 714,0 | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 |
| Амортизация | 3 295,7 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 |
| Прочие | 24 716,2 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 |
| Итого себестоимость реализации: | 82 524,3 | 222 889,7 | 876 600,2 | 1 187 179,0 | 1 713 056,3 | 1 713 056,3 | 1 713 005,3 | 1 712 919,3 |
| Итого прямых затрат: | 55 622,5 | 188 364,0 | 842 125,5 | 1 152 790,3 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 |
| Итого общепроизводственных расходов: | 4 526,3 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 |
| Итого управленческих расходов: | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 |
| Итого производственная себестоимость | 82 042,4 | 222 407,8 | 866 038,3 | 1 176 617,1 | 1 702 494,4 | 1 702 494,4 | 1 702 443,4 | 1 702 357,4 |
| Итого коммерческих расходов: | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 |
| Итого полная себестоимость | 92 604,3 | 232 969,7 | 876 600,2 | 1 187 179,0 | 1 713 056,3 | 1 713 056,3 | 1 713 005,3 | 1 712 919,3 |
| Себестоимость | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь |
| Материальные затраты | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 |
| Оплата труда | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 |
| Амортизация | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 |
| Прочие | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 |
| Итого себестоимость реализации: | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 | 1 672 810,2 |
| Итого прямых затрат: | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 | 1 678 530,6 |
| Итого общепроизводственных расходов: | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 |
| Итого управленческих расходов: | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 |
| Итого производственная себестоимость | 1 702 494,4 | 1 702 494,4 | 1 702 443,4 | 1 702 357,4 | 1 702 494,4 | 1 702 494,4 | 1 702 443,4 | 1 702 357,4 |
| Итого коммерческих расходов: | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 |
| Итого, полная себестоимость | 1 713 056,3 | 1 713 056,3 | 1 713 005,3 | 1 712 919,3 | 1 713 056,3 | 1 713 056,3 | 1 713 005,3 | 1 712 919,3 |
Таблица 21- Себестоимость производства реализации нефтепродуктов ( сценарий 3)
| Себестоимость | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь |
| Материальные затраты | 32 773,4 | 327 734,2 | 853 474,6 | 1 229 003,4 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 |
| Оплата труда | 2 265,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 697,6 | 851,0 | 800,0 | 714,0 | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 |
| Амортизация | 3 295,7 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 |
| Прочие | 24 716,2 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 |
| Итого себестоимость реализации: | 32 773,4 | 327 734,2 | 853 474,6 | 1 229 003,4 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 |
| Итого прямых затрат: | 36 846,0 | 333 454,7 | 859 195,0 | 1 234 723,8 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 |
| Итого общепроизводственных расходов: | 4 526,3 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 |
| Итого управленческих расходов: | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 |
| Итого производственная себестоимость | 63 266,0 | 367 498,5 | 883 107,8 | 1 258 550,7 | 1 736 633,4 | 1 736 633,4 | 1 736 582,4 | 1 736 496,4 |
| Итого коммерческих расходов: | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 |
| Итого полная себестоимость | 73 827,9 | 378 060,4 | 893 669,7 | 1 269 112,5 | 1 747 195,3 | 1 747 195,3 | 1 747 144,3 | 1 747 058,3 |
| Себестоимость | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь |
| Материальные затраты | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 | 1 706 949,2 |
| Оплата труда | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 | 2 763,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 | 851,0 | 851,0 | 800,0 | 714,0 |
| Амортизация | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 | 4 943,5 |
| Прочие | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 | 31 688,6 |
| Итого себестоимость реализации: | 1 747 195,3 | 1 747 195,3 | 1 747 144,3 | 1 747 058,3 | 1 747 195,3 | 1 747 195,3 | 1 747 144,3 | 1 747 058,3 |
| Итого прямых затрат: | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 | 1 712 669,6 |
| Итого общепроизводственных расходов: | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 | 12 150,2 |
| Итого управленческих расходов: | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 | 11 813,6 | 11 813,6 | 11 762,6 | 11 676,6 |
| Итого производственная себестоимость | 1 736 633,4 | 1 736 633,4 | 1 736 582,4 | 1 736 496,4 | 1 736 633,4 | 1 736 633,4 | 1 736 582,4 | 1 736 496,4 |
| Итого коммерческих расходов: | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 | 10 561,9 |
| Итого, полная себестоимость | 1 747 195,3 | 1 747 195,3 | 1 747 144,3 | 1 747 058,3 | 1 747 195,3 | 1 747 195,3 | 1 747 144,3 | 1 747 058,3 |
Таблица 22-Затраты на заработную плату административного персонала НПК ООО «Меркурий»
| Административный персонал | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь | ИТОГО | ||
| Генеральный Директор | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 225,0 | 3 600,0 | |
| Главный бухгалтер | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 180,0 | 2 880,0 | |
| Главный инженер | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 195,0 | 3 120,0 | |
| Заместитель директора по ком.вопросам | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 150,0 | 2 400,0 | |
| Начальник отдела охраны | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | 27,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 81,0 | 1 296,0 | |
| Секретарь | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 75,0 | 1 200,0 | |
| Зав.складом | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | 33,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 99,0 | 1 584,0 | |
| Зав.лабораторией | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | 26,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 78,0 | 1 248,0 | |
| бухгалтер | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 1 440,0 | |
| экономист-бухгалтер | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (Тарифная ставка (оклад)) в месяц на человека | тыс.руб. | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 84,0 | 1 344,0 | |
| Итого З/пл. основного адм. персонала | тыс.руб. | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 1 257,0 | 20 112,0 | |
| Отчисления на соц.нужды | тыс.руб. | 387,2 | 387,2 | 336,2 | 250,2 | 387,2 | 387,2 | 336,2 | 250,2 | 387,2 | 387,2 | 336,2 | 250,2 | 387,2 | 387,2 | 336,2 | 250,2 | 5 442,5 |
Таблица 23-Затраты на заработную плату основного производственного персонала НПК ООО «Меркурий»
| Основной производственный персонал | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь | ИТОГО | ||
| Технолог | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 32,0 | 512,0 | ||
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 96,0 | 1 536,0 | |
| Оператор установки | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 384,0 | ||
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 1 152,0 | |
| Механик | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 352,0 | ||
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 1 056,0 | |
| Итого з/пл. основного произв. персонала | тыс.руб. | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 594,0 | 9 504,0 | |
| Отчисления на соц.нужды | тыс.руб. | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 183,0 | 2 927,2 |
Таблица 24-Затраты на заработную плату вспомогательного производственного персонала
| Вспомогательный произв.персонал | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь | ИТОГО | ||
| Электрик | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 18,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 54,0 | 864,0 | |
| Слесарь-ремонтник | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 60,0 | 900,0 | |
| Оператор Котельной | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | 17,0 | - |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 51,0 | 765,0 | |
| Инженер КИП и А | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | 22,0 | - |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 66,0 | 990,0 | |
| Охранник | чел | - | |||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | - |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 36,0 | 540,0 | |
| Итого з/пл. основного вспомогательного персонала | тыс.руб. | 54,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 552,0 | 8 334,0 | |
| Отчисления | тыс.руб. | 16,6 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 170,0 | 2 566,9 |
Таблица 25-Затраты на заработную плату персонала подразделений сбыта и маркетинга
| Основной сбытовой персонал | 2013, сентябрь | 2013, декабрь | 2014, март | 2014, июнь | 2014, сентябрь | 2014, декабрь | 2015, март | 2015, июнь | 2015, сентябрь | 2015, декабрь | 2016, март | 2016, июнь | 2016, сентябрь | 2016, декабрь | 2017, март | 2017, июнь | 2017, сентябрь | ИТОГО | ||
| Менеджер по снабжению | чел | - | ||||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 24,0 | 0,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | 24,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 72,0 | 1 152,0 | |
| Менеджер по продажам | чел | - | ||||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 38,0 | 0,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | 38,0 | - | |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 114,0 | 1 824,0 | |
| Маркетолог | чел | - | ||||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 20,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Грузчик | чел | - | ||||||||||||||||||
| Тарифная ставка (оклад) в месяц на человека | тыс.руб. | 10,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - |
| Тарифная ставка (оклад) на человека за период | тыс.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Итого количество основного сбытового персонала | чел | |||||||||||||||||||
| Итого з/пл. основного сбытового персонала | тыс.руб. | 0,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 300,0 | 4 800,0 | |
| Отчисления на соц.нужды | тыс.руб. | 0,0 | 92,4 |