Опыт работы в сфере деятельности, связанной с предлагаемым проектом

Резюме

Наименование проекта – Развитие фермы по откорму крупного рогатого скота, разведению овец романовской породы, молочному животноводству и растениеводству

Инициатор проекта – семейное фермерское хозяйство Федорова Геннадия Анатольевича.

Местонахождение проекта: Чувашская Республика, Чебоксарский район, д. Самукова, ул. Чапаева,85.

Организационно-правовая форма реализации проекта – семейное фермерское хозяйство

Суть проекта:

- цель проекта – снижение себестоимости производства молока и мяса КРС, увеличение объема реализации молока до 12 тонн в 2013 году, мясо КРС до 8 тонн, мяса баранины до 2 тонн. Проект предусматривает приобретение сельхоз техники, реконструкцию и модернизацию здания коровника на основе закупки строительного материала.

- тип проекта – реконструкция и модернизация;

- способ достижения цели – снижение себестоимости производства выпускаемой продукции, увеличение объемов производства.

Сроки и этапы реализации проекта:

Реконструкция и модернизация животноводческого комплекса – 2013 гг.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

Общая стоимость проекта составляет - 1096,75 тыс. рублей.

Потребность в финансировании – 970 тыс. рублей.

Схема финансирования:

- соотношение собственных и заемных средств: собственные средства – 13 %, средства гранта на развитие фермерского хозяйства – 87 %;

- объем гранта составляет – 970 тыс. рублей

Оценка рисков проекта – на низком уровне, премия за риск составляет 10%.

Обеспечение проекта –сельскохозяйственные животные и имущество фермерского хозяйства.

Основные препятствия, способные помешать реализации проекта – снижение объемов производства, увеличение затрат на материальные ресурсы.

Показатели экономической эффективности проекта

№	Наименование показателя	Обозначение	Значение
	Срок окупаемости (номинально), месяцев	PBP
	Дисконтированный срок окупаемости, месяцев	DPBP
	Чистая приведенная стоимость, тыс. руб.	NPV	1492,8
	то же с учетом риска и инфляции	-	1570,2
	Внутренняя норма доходности, %	IRR	18,22
	Ставка дисконта (без учета риска и инфляции), %
5.1	в расчете на год	Rate	1,16
5.2	в расчете на квартал	-	0,24
5.3	в расчете на месяц	-	0,096
	Премия за риск в расчете на год, %	Risk Premium	10,0%
	Прогнозируемая инфляция в расчете на год, %	Inflation	9,6%
	Ставка дисконта (с учетом риска и инфляции), %
9.1	в расчете на год	-	1,35
9.2	в расчете на квартал	-	0,337
9.3	в расчете на месяц	-	0,112
	Индекс доходности инвестиций	PI	1,41
	то же с учетом риска и инфляции	-	1,39
	Точка безубыточности проекта	ВЕР	846,24 тыс. руб.
	Коэффициент Бивера		0,6
	Бюджетная эффективность проекта (отчисления за работников, налоги) в первый год реализации		93 тыс.рублей

Инициатор проекта

Инициатор проекта –Федоров Геннадий Анатольевич.

2.1. Общие данные

Организационно-правовая форма, наименование, адрес и дата регистрации – семейное фермерское хозяйство.

. Адрес – 429508, Чувашская Республика, Чебоксарский район, д. Самуково, ул. Чапаева,85.

ИНН 211610077706

Руководитель: Федоров Геннадий Анатольевич-глава фермерского хозяйства.

Контактное лицо – Федоров Геннадий Анатольевич, 8-937-37-699-44.

Сфера деятельности – производство и реализация животноводческой продукции.

Отраслевая принадлежность – Министерство сельского хозяйства Чувашской Республики.

Филиалы и дочерние предприятия – не имеются.

История развития предприятия:

Семейное фермерское хозяйство зарегистрировано 28 марта 2013 года. Ведение личного подсобного хозяйства с целью откорма КРС осуществляется с 2003 года

Опыт работы в сфере деятельности, связанной с предлагаемым проектом

С 2003 года и по настоящее время фермер занимается производством молока и мяса, а также продукции растениеводства.

Виды и объемы деятельности

Основным видом выпускаемой продукции семейного фермерского хозяйства является молоко, мясо, зерно. Объем производства молока в 2012 году составил 8 тонн, мяса 6тонн; в 2013 году (ожид.) молока 12 тонн, мяса КРС 8 тонн, мяса баранины 2 тонны, зерна 11 тонн.

Показатели производственной деятельности за 2012-2013 годы приведены в табл. 2.2.1.

Таблица 2.2. 1

Описание продукта (услуги)

Основным направлением деятельности Федорова Геннадия Анатольевича, как главы семейного фермерского хозяйства, является производство зерна, молока и мяса. По проекту предполагается сохранить специализацию предприятия. Для повышения эффективности и роста производства и повышения качества продукции проектом предусмотрена реконструкция существующего здания телятника на 20 голов КРС и приобретение сельскохозяйственной техники (трактор Т 25) для обработки земли.

Наличие собственных сельскохозяйственных угодий, введение кормового севооборота, использование высокопроизводительной техники и передовых технологий кормозаготовки позволят повысить качество заготовляемого основного корма и снизить его стоимость. Заготовка качественного основного корма позволит снизить потребление дорогих концентрированных кормов и, соответственно, удешевить себестоимость получаемого продукта.

Требования к производственным площадям и сельхозтехнике

Реконструкция существующих здания и сооружений телятника удовлетворяет требованиям современных технологий по содержанию и кормлению скота. Планируется реконструировать телятник из бревен на каменном фундаменте. Такие стены предохранят животных от влажности и холода в зимнее время, потолочное перекрытие из досок.

Довольно быстро разрушается пол, поэтому он будет сделан из бетона. Он долговечен, его легко убирать. В сарае планируется вытяжная вентиляция, крыша из профнастила. Планируется заменить потолочные перекрытия

Планируемый к приобретению трактор для обработки земли Т-25А оборудован двухцилиндровым четырёхтактным дизельным двигателем воздушного охлаждения (Д21), сухим однодисковым постоянно замкнутым сцеплением, механической реверсивной коробкой передач с двумя замедленными передачами переднего хода, задней навесной системой с возможностью установки автосцепки, гидрокрюка или маятникового прицепного устройства, задним валом отбора мощности. Конструкция трактора позволяет изменять агротехнический просвет, ширину колеи и переналаживать его для длительной работы задним ходом. Для привода стационарных машин может быть установлен приводной шкив, а для работы с полуприцепом тормозной цилиндр.

Также планируется приобрести косилку, грабли, окучник и плуг, необходимые для обработки земли.

Конкуренция на рынке сбыта

В 2012 году во всех категориях хозяйств республики увеличено производство всех видов продукции животноводства.

Так производство молока составило 491.0 тыс. тонн, или 100,4% к 2011 году. Рост обеспечен в первую очередь за счет увеличения продуктивности сельскохозяйственных животных.

Средний надой молока в 2012 году составил 4497 кг от одной коровы или 110% к предыдущему году. Выход телят на 100 коров в среднем по республике в прошлом году составил 82 головы (рост к 2011 году - на 2,5%).

2012 год показал, что хозяйства, развивающие молочное и мясное животноводство и поддерживающие высокое качество производимого продукта получают прибыль, имеют стабильный источник дохода и пополнения оборотных средств. Основные крупные хозяйства вкладывают средства в животноводство, строительство новых ферм. Производство мяса в 2012 году составило 115,8 тыс.тонн, что на 10,7% выше уровня 2011 года. Конкурентная борьба за мясомолочное сырьё заставляет перерабатывающие предприятия повышать закупочные цены на молоко и мясо. Проблема переработчиков связана с дефицитом молочного и мясного сырья и соответственно, простоем мощностей. Одним из важных факторов, влияющих на установление закупочной цены является качество сдаваемой на рынок продукции, сезонность поставок. Рынок заставляет хозяйства искать выгодного покупателя сырья, не считаясь с дальностью перевозок от производителя до переработчика и поэтому очень важно иметь молоко и мясо высшего сорта.

Основными конкурентами в производстве молока и мяса выступают производители данной продукции из Чебоксарского и близлежащих районов республики. Однако это не окажет существенного влияния на рынок сбываемой продукции из-за существенной нехватки мясомолочного сырья и уже налаженной системы сбыта. Так, у меня заключен договор с Ишлейским райпотребсоюзом на реализация сельхозпродукции.

График реализации проекта

График реализации проекта приведен в табл. 5.3.1

Таблица 5.3.1

График реализации проекта

			2015-2017 г.

Организация финансирования
Рабочее проектирование
Заключение контрактов (тендеры)
Приобретение оборудования
Строительно-монтажные работы
Реклама
Выход на проект. мощность

5.4. Правовые вопросы осуществления проекта

Разрешительная документация на проведение работ, предусмотренных проектом, соответствует «Инструкции о порядке проведения государственной экспертизы проектов строительства» РДС 11-201-95, утв. Постановлением Госстроя РФ от 29.01.1998 № 18.10.

Технические решения, принятые в рабочих чертежах, соответствуют требованиям экологических, санитарно-гигиенических, противопожарных и других норм, действующих на территории РФ и обеспечивают безопасную для жизни и здоровья людей эксплуатацию объекта.

К семейному фермерскому хозяйству применяется система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей. С точки зрения налогового законодательства деятельность по разведению сельскохозяйственных животных попадает под специальный налоговый режим – единый сельскохозяйственный налог. Объектом налогообложения здесь признаются доходы, уменьшенные на величину расходов. Налоговая ставка составляет 6%.

Административно-производственный персонал

Должность	Обязанности	Числен-ность	Зар. плата, руб. / мес.
Руководитель проекта	Организация и управление бизнесом, Выполнение сельхозработ		в размере прибыли
Сельхоз работники	Выполнение сельхозработ		7 500
Итого потребность в средствах на оплату труда в месяц:	180 000

Все работы по организации настоящего проекта, а также часть сельхозработ, связанных с процессом заготовки кормов, обработки земли, будут осуществляться мной лично. Моя заработная плата будет определяться той прибылью, которую будет получать настоящий проект.

ФинансовЫЙ ПЛАН

Исходные данные

Налоговое окружение

Наименование налогов, ставка и база исчисления приведены в табл. 6.2.1.

Таблица 6.2.1.

Налоговое окружение

Наименование налогов	Ставка	Налогооблагаемая база	Период начисления (дней)
Социальные страховые взносы	27,1%	зарплата	календарный год
Единый сельхозналог	6%	ден. выражение прибыли	год
Подоходный налог	13%	доходы	календарный год

План продаж продукции

План продаж продукции приведен в табл. 6.2.3.

Таблица 6.2.3

План продаж продукции, тонн

Виды продукции	1-й кв. 2013	2-й кв. 2013	3-й кв. 2013	4-й кв. 2013	1-й кв. 2014	2-й кв. 2014	3-й кв. 2014	4-й кв. 2014	1-й кв. 2015	2-й кв. 2015	3-й кв. 2015	4-й кв. 2015

Зерно			10,00	1,00			20,00	2,00			20,00	2,00
Мясо КРС			4,00	4,00	1,00	1,00	2,00	5,00	1,00	2,00	3,00	5,00
Мясо баранины			0,5	1,5	0,1	0,2	1,0	1,5	0,1	0,2	1,00	1,5
Молоко		4,00	5,00	3,00	2,00	2,00	6,00	3,00	2,00	2,00	8,00	3,00

Виды продукции	1-й кв. 2016	2-й кв. 2016	3-й кв. 2016	4-й кв. 2016	1-й кв. 2017	2-й кв. 2017	3-й кв. 2017	4-й кв. 2017

Зерно			22,00	3,00			22,00	4,00
Мясо КРС	1,00	2,00	6,00	2,00	1,00	2,00	6,00	2,00
Мясо баранины	0,2	0,3	2,00	1,00	0,3	0,3	2,00	1,00
Молоко	2,00	2,00	9,00	4,00	3,00	3,00	9,00	5,00

Сезонные колебания объемов реализации продукции в процентах для каждого календарного месяца годового цикла приведены в табл. 6.2.3а. За 100% принят объем продаж 2014 года (интервал выхода на проектную мощность).

Таблица 6.2.3а

Сезонные колебания объемов реализации продукции, %

Интервал
Молоко
Реализация	2,9	3,2	3,6	3,8	4,2	4,8	4,8	4,4	4,0	3,6	3,4	3,1
Мясо
Реализация	3,4	3,9	4,4	4,6	5,0	5,7	5,7	5,3	4,8	4,4	4,1	3,7
Интервал
Молоко
Реализация	3,6	4,1	4,5	4,8	5,3	6,0	6,0	5,5	5,0	4,5	4,3	3,8
Мясо
Реализация	4,2	4,7	5,3	5,6	6,1	7,0	7,0	6,4	5,9	5,3	5,0	4,5
Интервал
Молоко
Реализация	4,6	5,2	5,8	6,1	6,7	7,7	7,7	7,1	6,4	5,8	5,5	4,9
Мясо
Реализация	5,2	5,9	6,6	6,9	7,6	8,6	8,6	8,0	7,3	6,6	6,2	5,5
интервал
Молоко
Реализация	5,3	6,0	6,7	7,1	7,8	8,9	8,9	8,1	7,4	6,7	6,4	5,7
Мясо
Реализация	5,9	6,7	7,5	7,9	8,7	9,9	9,9	9,1	8,3	7,5	7,1	6,3
интервал
Молоко
Реализация	6,1	6,9	7,7	8,1	8,9	10,1	10,1	9,3	8,5	7,7	7,3	6,5
Мясо
Реализация	6,5	7,4	8,3	8,7	9,6	10,9	10,9	10,0	9,2	8,3	7,8	7,0

Таблица 6.2.6

Расчет затрат на оплату труда (без социальных страховых взносов), тыс.руб.

должность	обязанности	численность	зарплата в мес.
Руководитель проекта	Организация и управление бизнесом, Выполнение сельхозработ		в размере прибыли
Сельхоз работники	Выполнение сельхозработ		7 500
Итого потребность в средствах на оплату труда в год:	180 000

Мною планируется нанять двух работников, Федорову Надежду Григорьевну и Федорова Анатолия Геннадьевича.

Отчисления в социальные страховые фонды составят 27,1% от фонда оплаты труда работников, то есть 48 780 рублей в первый год работы.

Расчет выручки

Расчет выручки выполнен на основе исходных данных, приведенных в п. 6.2.3. приведены суммы выручки после выхода на проектную мощность. График выручки от реализации и себестоимость реализованной продукции приведен в приложении 6.4.

Таблица 6.4.1.

Планируемая выручка от реализации продукции, тыс. руб.

№ п/п	Наименование продукции	2013 год, тн	2014 год, тн.	2015 год, тн.	2016 год, тн.	2017 год, тн	Средняя цена ед. продукции	Объем продаж продукции за 5 лет, тыс.руб.
	Зерновые	11,0	22,0	22,0	25,0	24,0	5,00	520,0
	Мясо КРС	8,0	9,0	11,0	11,0	11,0	130,0	6500,0
	Мясо баранины	2,0	2,8	2,8	3,5	3,8	150,0	2235,0
	Молоко	12,0	13,0	15,0	18,0	20,0	8,0	624,0
	Итого	1491,0	1804,0	2080,0	2224,0	2280,0		9879,0

Инвестиционные издержки

Инвестиционные издержки проекта включают в себя предстоящие капитальные затраты и составляют сумму 1096,75 тыс. руб., в том числе предстоящие затраты, запланированные на 2013 год– 1096,75 тыс. рублей.

Таблица 6.9.1

Оценка рисков

7.1. Уровень безубыточности

В табл. 7.1. приведены расчеты уровня безубыточности для каждого интервала планирования. Точка безубыточности проекта составляет в 846,24тыс. рублей при выходе на проектную мощность в 2014 года (7.1).

Табл. 7.1.

Оценка проектных рисков

7.2.1. Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений

При осуществлении капитальных вложений основными рисками являются:

- возможные нарушения графика реализации плана мероприятий;

- возможное повышение стоимости строительно-монтажных и других работ по проекту;

- возможное повышение цен на закупаемое оборудование и затрат на его доставку.

Риски на данном этапе сведены к минимуму, поскольку поставщик оборудования является проверенным поставщиком на рынке услуг в Чувашской Республике. Выполнение СМР специализированной организацией.

Заключение – риски на этапе осуществления капвложений низкие.

7.2.2. Риски, связанные с эксплуатацией предприятия

а) отраслевые риски:

- состояние рынка по отрасли – стабильное;

- тенденции в развитии конкурентоспособности - укрепляются благодаря намеченным мероприятиям и ранее принятым мерам;

- уровень государственной поддержки – субсидирование процентных ставок;

- значимость предприятия в масштабах региона – соответствует целям и задачам приоритетного национального проекта «Развитие АПК»;

- риск недобросовестной конкуренции со стороны других предприятий – отсутствует.

- заключение – отраслевые риски относительно низкие;

б) коллективно-долевые риски:

- риск передела капитала – отсутствует, согласованность членов правления - имеется;

- заключение – коллективно-долевые риск не являются существенными для проекта;

в) риски, связанные с регулированием деятельности предприятия:

- подчиненность (внешняя финансовая структура) – учредитель предприятия самостоятельно определяет производственно-сбытовую и финансовую деятельность;

- формальное и неформальное регулирование – предприятие подчиняется районному отделу сельского хозяйства и Министерству сельского хозяйства Чувашской Республики;

- лицензирование деятельности – не требуется;

- риски штрафов и санкций – нет;

- правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе) – малы (не отражаются на основной деятельности предприятия);

- заключение – риски регулирования мало отражаются на результатах проекта;

г) производственные и управленческие риски:

- технологический уровень производства – соответствует стандартам производства молочной;

- риски снабженческой инфраструктуры – разногласия по договорам отсутствуют; судебных разбирательств не проводилось;

- риски, связанные с банками в которых открыты счета – нет;

- деловая репутация– положительная;

- качество продукции- высокое;

- качество управления (квалификация, адаптивность руководства и пр.) – характеристики квалификации и опыта персонала соответствуют уровню предстоящих задач, но по отдельным вопросам требуется обучение персонала;

- заключение – производственные и управленческие риски не должны существенно влиять на реализацию проекта, за исключением роста цен на ресурсы.

7.2.3. Методы снижения рисков

В качестве мер по снижению рисков использованы:

- метод «умеренно-пессимистических цен» при оценке предполагаемой выручки и предполагаемого размера затрат на производственно-сбытовую деятельность;

Кроме того, предусматриваются меры по повышению исполнительской дисциплины работниками предприятия всех уровней.

Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:

- невыход на проектную мощность (возникновение технологических или сырьевых ограничений);

- инфляция затрат (опережающий рост цен на сырье, энергоносители и др. статьи затрат);

- удорожание финансирования (негативные изменения валютного курса);

- транспортные риски;

- форс-мажор, материальный ущерб.

Методы снижения рисков:

Собственная сырьевая база, наличие достаточного обеспечения, поддержка проекта со стороны местных органов власти.

ОБЕСПЕЧЕНИЕ

В качестве обеспечения предлагаются следующие виды имущества: закупаемое оборудование, сельскохозяйственные животные, транспортные средства.

Приложения к бизнес-плану

Расчет прибылей и убытков

Денежные потоки предприятия по интервалам планирования