Раздел 1. сущность и роль предпринимательства в обществе

ОСНОВЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Учебное пособие

по специальностям

2-27 01 01 «Экономика и организация производства»,

2-25 01 10 «Коммерческая деятельность» (по направлениям),

ВВЕДЕНИЕ

1. Цели, задачи и предмет дисциплины

История развития современных государств показывает, что без активного участия самих граждан в хозяйственной деятельности своей страны, без упорного и тяжелого труда предпринимателей, бизнесменов невозможно создать сильное, экономически независимое государство.

Без тяжелого и целеустремленного труда предпринимателей невозможно представить высокий экономический, научно-технический, культурный и интеллектуальный уровень США, Англии, Германии, Франции, Японии и многих других государств. Именно предпринимательство, эффективно организовывая труд людей, умело и экономно используя ресурсы, обеспечивает высокий уровень благосостояния в этих странах.

С момента образования Республики Беларусь произошли существенные экономические и политические преобразования и сформировались принципиально новые подходы к проблемам развития и правового регулирования в сфере предпринимательской деятельности.

Дисциплина «Основы предпринимательства» предусматривает изучение:

o основных целей, принципов и функций предпринимательства;

o нормативно-правовой базы функционирования предпринимательской деятельности в Беларуси;

o основных организационно-правовых форм предпринимательства в Республике Беларусь,

o этапов создания коммерческой организации;

o управления предпринимательским риском;

o управления финансовыми ресурсами субъектов предпринимательства;

o порядка получения кредита;

o мероприятий по защите коммерческой тайны;

o управления персоналом и др.

Целью изучения дисциплины «Основы предпринимательства» является приобретение теоретических и практических основ по организации собственного дела.

Предметом дисциплины «Основы предпринимательства» является изучение всех этапов предпринимательской деятельности.

Дисциплина «Основы предпринимательства» тесно взаимосвязана с другими дисциплинами специальности - «Основы экономической теории», «Экономика организации», «Основы права», «Бухгалтерский учет», «Финансы организации», «Анализ хозяйственной деятельности», «Коммерческая деятельность», «Основы менеджмента».

Являясь разновидностью экономической деятельности, предпринимательская деятельность требует экономических знаний для конструктивного решения вопросов экономического характера. Но в то же время будущие специалисты должны быть вооружены знаниями правового механизма регулирования предпринимательской деятельности, порядка организационного оформления предпринимательских структур.

Значение предпринимательской деятельности для экономики нашей страны трудно переоценить. Именно предпринимательская деятельность позволяет создавать новые рабочие места, дает возможность гражданам самостоятельно зарабатывать, осваивать новые виды производства, эффективно использовать местное сырье, привлекать в экономику Республики Беларусь иностранные инвестиции. Увеличение предпринимателем своего богатства при одновременном удовлетворении желаний массового потребителя, исправной уплате налогов, оказании благотворительных услуг делает и общество более богатым.

Использование предпринимательской деятельности как решающего фактора экономического развития непосредственно зависит от создания условий, которые позволяют инициативным, решительным людям, обладающим необходимыми качествами и способностями, стать цивилизованными предпринимателями.

2. Исторические аспекты развития предпринимательства

Предпринимательство как процесс организации производства товаров

и услуг для удовлетворения постоянно возобновляющегося спроса и получения прибыли, а также как функция управления этим процессом имеет свою историю и динамику развития. В римском праве «предпринимательство» рассматривалось как занятие, дело, деятельность, особенно коммерческая.

Принято считать, что одним из первых, кто серьезно заинтересовался предпринимательством, был А.Смит. Однако до него этими проблемами интенсивно занимался Р. Кантильон. Именно он сформулировал тезис, согласно которому расхождения между спросом и предложением на рынке дают возможность отдельным субъектам рыночных отношений покупать товары дешевле и продавать их дороже. Именно он назвал этих субъектов рынка предпринимателями («предприниматель» в переводе с французского «посредник»).

Изначально предпринимательство появилось в сфере ремесленничества

и торговли. К XV веку образовалось сообщество предпринимателей, состоящее из ремесленников, купцов, ростовщиков и им подобных. Именно в то время появился термин «предпринимательство», который относился ко всем лицам, занятым деятельностью, направленной на развитие производства, торговли, получение дохода.

Ко второй половине XIX века появилась необходимость проведения различий между предпринимателем и владельцем капитала – капиталистом.

На белорусской земле история развития предпринимательства началась в XIX веке. Именно тогда возникли первые торговые дома и промышленные предпринимательские объекты.

К началу 1917 года в России в кооперативах участвовало около 84 млн человек, что составляло половину населения страны. В 1917 году в России функционировало 47 187 кооперативов, в том числе 16 055 кредитных товариществ, 20 000 потребительских обществ, 8 132 сельскохозяйственных общества, 3000 маслодельных артелей

Особенно велика роль малого и среднего бизнеса в период НЭПа. В 1925 году в промышленности действовало 1 882 408 мелких частных и кустарных ремесленных предприятий, на них приходилось 19 % промышленного производства страны. На частную торговлю приходилось 25 % всего товарооборота России и более 50 % розничной торговли.

В последующие годы развитие предпринимательства было приостановлено. Возрождение предпринимательства в нашей стране началось с принятия в 1986 году постановления бывшего союзного правительства «О создании кооперативов по заготовке и переработке вторичных ресурсов и отходов производства».

С провозглашением Беларуси самостоятельным государством был принят ряд законов, регламентирующих предпринимательскую деятельность: «О предпринимательстве в Республике Беларусь», «О предприятиях в Республике Беларусь», «О товарных биржах», «О разгосударствлении и приватизации государственной собственности в Республике Беларусь» и др.

3. Основные определения и трактовки понятия «предпринимательство»

Переход белорусской экономики к рыночным отношениям неизбежно

связан со становлением и развитием предпринимательства. Так что, говоря об экономике вообще и о рыночной экономике в частности, неизбежно приходится концентрировать внимание на предпринимательстве, как неотъемлемой части экономической деятельности.

Крупный банкир и владелец небольшого магазина, обладатель контрольного пакета акций акционерного общества и дилер по недвижимости, фермер и один из собственников страховой компании. Всех перечисленных лиц объединяет принадлежность к особому слою общества – предпринимателям. Род их занятий можно, соответственно, определить как предпринимательство.

Предпринимательство (предпринимательская деятельность)

самостоятельная, инициативная деятельность граждан, направленная на

получение прибыли или личного дохода и осуществляемая от своего имени и на свой риск и под свою имущественную ответственность или от имени и под имущественную ответственность юридического лица.

Гражданский кодекс Республики Беларусь определяет предпринимательскую деятельностькак самостоятельную деятельность юридических и физических лиц, осуществляемую ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления (ч.2 п.1 ст.1).

Согласно принятым во многих развитых странах стандартам, предпринимательство — это вид человеческой деятельности, направленной на организацию и осуществление важных и трудных проектов. Оно ассоциируется с попытками сделать что-то новое или же улучшить что-либо уже существующее. Основная роль в этой деятельности принадлежит предпринимателям, которые сводят вместе деньги, материальные ресурсы, рабочую силу, результате создают новое дело и управляют им.

В мировой практике понятие «предприниматель» предполагает такие аспекты:

· личная заинтересованность в результатах деятельности;

· предприниматель ведет ее на свой страх и риск, результат зависит от его инициативы и предприимчивости;

· предприниматель должен быть хозяином своего предприятия, обладать свободой;

· деятельность предпринимателя зависит от общества, от норм взаимоотношений в обществе.

Предпринимательство можно определять с различных позиций, таких как:

· деятельность, направленная на максимизацию прибыли;

· инициативная деятельность граждан, заключающаяся в производстве товаров и услуг, направленная на получение прибыли;

· прямая функция реализации собственности, основная ее производственная функция;

· процесс организационной новации в целях извлечения прибыли;

· действия, направленные на возрастание капитала, развитие производства и присвоение прибыли;

· специфический вид деятельности, направленный на неустанный поиск изменений в существующих формах жизни организаций и общества, постоянная реализация этих изменений.

Предпринимательство правильно определять как процесс непрерывного поиска изменений в потребностях, спросе конечного потребителя на продукцию и услуги, удовлетворения этой потребности путем организации производства, сбыта, маркетинга, логистики, менеджмента, ориентированных на лучшие новации, приносящие максимум производительности в каждой из стадий процесса воспроизводства. В этом определении акцент делается не на максимизацию прибыли, а на потребителя, на его потребности, удовлетворение которых благодаря высокому уровню организации предпринимательства и может принести максимальную прибыль.

Предпринимательство часто отождествляется с понятием бизнес. Хотя оба эти понятия тесно связаны, у них все же разный смысл. Слово «бизнес» имеет несколько значений. Это не только предпринимательство, но и какое-либо дело, покупка, коммерческое или производственное предприятие, политика отдельного предпринимателя или целой фирмы. Поэтому бизнесменом можно назвать не только владельца какого-либо дела, но и менеджера, нанятого собственником для управления той или иной сферой бизнеса (производством, маркетингом, финансами и т.д.).

Слово «бизнес» (от англ. business) означает любое занятие, дело, приносящее доход. Человек, занимающийся бизнесом, – это бизнесмен (от англ. businessman), т. е. делец, коммерсант, предприниматель.

Бизнесом называется экономическая деятельность субъекта в условиях рыночной экономики, нацеленная на получение прибыли путем создания и реализации определенной продукции (товаров, работ, услуг).

Предпринимательством называется инициативная самостоятельная деятельность граждан и их объединений, направленная на получение прибыли, осуществляется гражданами на свой риск и под имущественную ответственность в пределах, определяемых организационно-правовой формой предприятия.

Таким образом, бизнес – это приносящая доход деятельность граждан, имеющих собственность. Кроме того, бизнес – это и совокупность отношений между всеми его участниками, образующими команду единомышленников с целью получения дохода, прибыли, развития предприятия, организации.

Вопросы для самоконтроля:

1. Назовите, что изучает дисциплина «Основы предпринимательства»

2. Приведите основные цели дисциплины?

3. Определите роль дисциплины в подготовке будущего специалиста?

4. Назовите основные этапы развития предпринимательства в Республике Беларусь?

5. Дайте свое определение предпринимательства.

Учредительные документы

Для каждой формы коммерческой организации существует перечень учредительных документов:

1) Только Устав - для ОАО, ЗАО, ООО и ОДО, для производственного кооператива и унитарного предприятия.

2) Только учредительный договор – для полного и коммандитного товарищества.

Положение о регистрации требует представлять в регистрирующий орган для регистрации только устав. Декрет № 1 отменил требование указывать в уставе предполагаемые виды деятельности, в том числе и лицензируемые. Теперь они указываются только по желанию учредителя. Более того, регистрирующим и иным госорганам (организациям) прямо запрещено требовать указания в уставе (учредительном договоре) юридического лица видов деятельности (пункт 19 Положения о регистрации).

Предпринимательства

Платежа

Операция факторинга заключается в том, что факторинговый отдел банка покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты до 80% от стоимости поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов. Если должник не оплачивает в срок счета, то выплаты вместо него осуществляет факторинговый отдел.

В основе факторинговой операции лежит покупка банком платежных требований поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя. Поэтому факторинговые операции называют также кредитованием поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику.

Применение факторинга ускоряет получение платежей; снижает расходы по ведению бухгалтерского учета, обеспечивает своевременное поступление платежей поставщикам при временных финансовых затруднениях у покупателя. Система факторинговых операций включает предоставление клиенту разнообразных услуг и, в частности, бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, юридическое и другое обслуживание.

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования.

Преимущества факторинга:

· способствует своевременной инкассации долгов и минимизации потерь от просрочки платежа;

· предотвращает появление сомнительных долгов;

· обеспечивает помощь организациям в управлении кредитом;

· создает лучшие условия для успешной производственной деятельности;

· факторинговая компания принимает на себя риск их неоплаты.

· обеспечивает своевременное поступление платежей поставщикам при временных финансовых затруднениях у покупателя.

Схема факторинга

раздел 1. сущность и роль предпринимательства в обществе - student2.ru 1

2 3

1 – поставщик отгружает товар (выполняет работы, оказывает услуги);

2 – поставщик заключает с банком договор факторинга (уступает ему право требования);

3 – банк перечисляет кредитору сумму денежного обязательства должника за минусом дисконта;

4 – через определенный период времени должник перечисляет денежные средства через обслуживающий банк.

В Беларуси инвестиции могут осуществляться путем:

- создания предприятий с долевым участим иностранного капитала (совместных предприятий);

- создания предприятий, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, их филиалов и представительств;

- приобретения иностранным инвестором в собственность предприятий,

имущественных комплексов, зданий, сооружений, до лей участий в предприятиях, акций, облигаций и других ценных бумаг;

- предоставления займов, кредитов, имущества и имущественных прав и т.п.

5. 2. 2. Основные виды кредитов, бюджетное кредитование

Если собственный капитал позволяет обеспечить финансовую стабильность и экономическую независимость, то банковский кредит дает фирме возможность маневра ресурсами. Банковский кредит предоставляет необходимые объемы финансового капитала, ускоряет оборот капитала.

Потребность в кредите может возникнуть в ходе проведения реконструкции и технического перевооружения производства, из-за отсутствия достаточного стартового капитала для открытия дела, в результате отклонений в нормальном ходе кругооборота средств по не зависящим от предприятия причинам: необязательность партнеров, чрезвычайные обстоятельства (так называемые, форс-мажорные обстоятельства, т.е. стихийные бедствия, международные конфликты и т. д.).

Если собственный капитал позволяет обеспечить финансовую стабильность и экономическую независимость, то банковский кредит дает коммерческой организации возможность маневра ресурсами. Банковский кредит предоставляет необходимые объемы финансового капитала, ускоряет оборот капитала.

При взятии у банка заемных средств, предприятие заключает с ним кредитный договор, в котором определяются условия, на которых предоставляется ссуда (срок кредита, условия его погашения). Однако перед заключением кредитного договора коммерческая организация должна определить плановый размер кредита, а также возможности его погашения, т.е. оценить источники, из которых погасится ссуда.

Источниками погашения могут быть как собственные средства предприятия, имеющиеся у него при взятии кредита, так и планируемая выручка от реализации продукции. В последнем случае необходима тщательная оценка планируемой выручки исходя из реальных затрат на производство продукции, перспектив и сроков сбыта, цены товара, уровня инфляции.

Коммерческая организация должна четко определить источники погашения кредита еще до того, как его взять. В противном случае кредит несет в себе опасность ее неплатежеспособности.

Кредит – это отношения между двумя участниками сделки, которая подразумевает предоставление денежных или натуральных средств одним участником сделки (кредитором) во временное пользование другому (заемщику), при условии составлении договора по принципам срочности, обеспеченности и платности.

Существует большое количество различных видов кредитов, появляются новые кредитные продукты с различными условиями. Следует различать банковские кредиты и ссуды кредитных организаций.

По принципу срочности виды кредитов подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты выдаются на срок от нескольких месяцев до года. Среднесрочные выдаются от года то трех лет, долгосрочные - от трех лет и более. От того, на какой срок выдается кредит, зависит риск, который берет на себя банк, а соответственно зависит и процентная ставка за его пользованием.

По принципу обеспеченности виды кредитов делятся на обеспеченные и без обеспечения. Обеспеченные кредиты подразумевают наличие каких- либо гарантий погашения задолженности заемщика. К таким гарантиям можно отнести залог или поручительство третьих лиц. Кредиты без обеспечения таких гарантий не требуют, но и суммы таких кредитов гораздо меньше. Кредиты с обеспечением имеют более мягкие условия, чем необеспеченные, так как риск не возврата кредита гораздо меньше.

К обеспеченным относятся кредиты под залог оборудования, товаров, дебиторской задолженности и другой собственности предприятия-заемщика. Подобные кредиты предоставляются коммерческими банками, финансовыми компаниями и другими предприятиями, имеющими право заниматься финансово-кредитными операциями. Обычно сумма ипотечных кредитов ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования или иных закладываемых активов предприятия.

Условные, или необеспеченные, кредиты не требуют обеспечения имуществом под залог и предоставляются кредиторами только в случае высокого кредитного рейтинга заемщика. Обычно проценты по условному кредиту несколько выше, чем по обеспеченному. Кроме того, в кредитном соглашении по такому кредиту оговариваются обязательные условия или гарантии между заемщиком и кредитором (например, проверка кредитором финансового состояния заемщика, поддержание на определенном уровне кредиторских обязательств и др.).

К необеспеченным кредитам относятся:

· ссуды, по которым в качестве гарантии на счет остается компенсационный остаток, который ссудозаемщик использовать не может, а процент за пользование кредитными ресурсами начисляется на всю сумму, указанную в кредитном договоре (она включает в себя и компенсационный остаток);

· кредитная линия, представляющая собой договор о максимальной сумме, которую готов ссудить кредитор на протяжении определенного периода, оставляя за собой право контроля за использованием этой суммы;

· ссуды под гарантии государства или различных фондов поддержки, в первую очередь малого бизнеса. Для получения такой ссуды необходимо доказать жизнеспособность собственной бизнес-идеи, для чего проводятся детальная экспертиза бизнес-плана и собеседование специалистов-экспертов с кандидатом на получения финансовых средств.

Существует также несколько основных видов кредитов, которые различаются по схемам погашения задолженности. Наиболее распространенные - это кредиты с ежемесячным погашением задолженности дифференцированными (убывающими) или аннуитетными (равными) платежами. Есть также кредиты с разовым погашением задолженности, когда основной долг и проценты погашаются в конце срока кредита. Некоторые банки выдают кредиты с индивидуальными схемами погашения задолженности, которые указываются в кредитном договоре.

Но чаще всего кредиты различаются по целевому назначению. Цели, на которые берется кредит, могут быть различными. Например: приобретение оборудования или организация работы нового цеха и т.д. Существуют также кредиты, которые берутся не на какую-то определенную цель. К таким кредитам относится кредит на неотложные нужды (потребительский кредит).

Кредиты могут выдаваться в различных формах: в национальной валюте или в иностранной, в виде товаров (товарный кредит) или наличными, в виде кредитной карты. От формы, в которой выдается кредит, напрямую зависят условия кредита: процентная ставка, срок, первоначальный взнос, обеспечение.

Кредиты, по которым продлен срок полного погашения, со дня заключения дополнительного соглашения к кредитному договору о продлении срока являются пролонгированными кредитами.

Кредитование может осуществляться на основе кредитной линии. При открытии кредитной линии кредитополучатель имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему.

Разновидностью краткосрочных кредитов является овердрафтное кредитование. Овердрафтное кредитованиепредполагает предоставление кредита для покрытия овердрафта, т.е. дебетового сольдо по текущему (расчетному) или карт-счету, возникающего в течение банковского дня. Кредитование осуществляется на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) или карт-счете кредитополучателя.

Овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита.

Значительная часть оборотного капитала финансируется с помощью различных форм коммерческого (торгового) кредита. Коммерческий кредит не эквивалентен авансу в виде денежной суммы. Он представляет собой продажу товаров или услуг с фактической их оплатой в течение определенного срока после их поставки или предоставления. Такие формы кредита не требуют гарантии, поэтому важное значение здесь имеет тщательное изучение финансовых дел предприятий, желающих получить коммерческий кредит. При осуществлении сделок на основе коммерческого кредита обычно оговариваются условия такого кредитования: срок оплаты кредита формы вознаграждения. Величина кредита конкретному заявителю определяется на основе степени кредитного риска заявителя низкая, этот лимит может быть очень высоким. И наоборот, если степень риска высокая, максимально допустимым к выдачи суммы невелики.

Программа микрокредитования Беларуси (ПМКБ) Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) успешно работает в Беларуси с 2001 года. Программа финансируется Европейским Союзом в рамках Европейского Инвестиционного фонда соседства. Основная цель Программы – обеспечить доступ к кредитным ресурсам каждому субъекту малого бизнеса и тем самым способствовать развитию малого и среднего бизнеса в Беларуси. Реализация данной концепции осуществляется через предоставление финансовых ресурсов Европейским банком реконструкции и развития белорусским коммерческим банкам, а также обеспечение консультационной помощи, направленной на создание у банков-участников Программы эффективных процедур в области микрокредитования и построение эффективных структур кредитования малого и среднего бизнеса.

В настоящее время банками-участниками Программы являются ОАО «Белгазпромбанк», ЗАО «МТБанк», ОАО «Приорбанк», ЗАО «АКБ «Белросбанк», ЗАО «Акционерный банк реконверсии и развития» («РРБ-Банк»), Закрытое акционерное общество «Белорусский Банк Малого Бизнеса», ОАО "Белвнешэкономбанк" и ОАО "БПС-Сбербанк". С начала работы Программы выдано 30 318 кредитов на общую сумму 578 млн. долларов США. В рамках Программы микрокредитования банки-участники предлагают 3 вида кредитов на развитие бизнеса:

- экспресс-кредит;

- микрокредит;

- малый кредит.

Для получения экспресс-кредита кредитополучатель должен соответствовать следующим критериям:

- иметь среднесписочную численность работников не более 50 человек (для индивидуальных предпринимателей — в соответствии с законодательством);

- иметь устойчивый бизнес, действующий без перерыва не менее 6 месяцев до подачи заявки на кредит.

Максимальная сумма экспресс-кредита: эквивалент 10000 долларов США. Порядок выдачи экспресс-кредита: банковский перевод на текущий счет, карт–счет клиента, банковский перевод на счета третьих лиц; индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, а также физическим лицам, являющимся владельцами юридических лиц — выдача наличными в соответствии с действующим законодательством. Срок экспресс-кредита – от 3 до 24 месяцев.

Для получения микрокредита кредитополучатель должен соответствовать следующим критериям:

- иметь устойчивый бизнес, действующий без перерыва не менее 3 месяцев до подачи заявки на кредит.

Максимальная сумма микрокредита: эквивалент 10000 долларов США. Порядок выдачи: банковский перевод на текущий счет, карт–счет клиента, банковский перевод на счета третьих лиц; индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, а также физическим лицам, являющимся владельцами юридических лиц — выдача наличными в соответствии с действующим законодательством. Срок микрокредита - от 3 до 36 месяцев. Форма предоставления: разовый кредит, невозобновляемая кредитная линия.

Для получения малого кредита кредитополучатель должен соответствовать следующим критериям:

- иметь среднесписочную численность работников не более 100 человек (для индивидуальных предпринимателей — в соответствии с законодательством);

- иметь устойчивый бизнес, действующий без перерыва не менее 3 месяцев до подачи заявки на кредит.

Максимальная сумма малого кредита: эквивалент 200000 долларов США. Порядок выдачи : банковский перевод на текущий счет, карт–счет клиента, банковский перевод на счета третьих лиц; индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, а также физическим лицам, являющимся владельцами юридических лиц - выдача наличными в сумме до 50000 долларов США в соответствии с действующим законодательством. Срок кредита - от 3 до 36 месяцев на пополнение оборотных средств.

В рамках Программы микрокредитования банки-участники предлагают

кредит на покрытие овердрафта — кредит на покрытие дебетового сальдо, возникающего в течение банковского дня в результате проведения юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) операций на сумму, превышающую остаток денежных средств на счете. В качестве получателей овердрафта могут выступать юридические лица и индивидуальные предприниматели, находящиеся на расчетно–кассовом обслуживании в банке–участнике не менее 6 месяцев. Они также должны соответствовать следующим критериям:

- иметь устойчивый бизнес, действующий без перерыва не менее 3 месяцев до подачи заявки на получение кредита на покрытие овердрафта. Максимальная сумма: эквивалент 200000 долларов США. Срок кредита - до 12 месяцев. Кредит на покрытие овердрафта, выданный по упрощенной процедуре в сумме до 7500 базовых величин, может быть обеспечен неустойкой, без оформления иных форм обеспечения исполнения обязательств.

Помимо этого в рамках Программы также предоставляются такие кредитные продукты как кредит на покрытие овердрафта, лизинг, факторинг, банковская гарантия. Кредиты предоставляются в долларах США, белорусских рублях, евро и других валютах. Финансирование может быть направлено на пополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, торгового или производственного оборудования, недвижимости и другие цели, связанные с развитием бизнеса.

Программа микрокредитования позволяет субъектам малого бизнеса приобретать имущество в лизинг. Финансовый лизинг предусматривает приобретение банком имущества в собственность у определенного кредитополучателем продавца и последующую передачу кредитополучателю этого имущества во временное владение и пользование в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок с правом последующего выкупа. В качестве лизингополучателя могут выступать юридические лица и индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в соответствии с законодательством. Лизингополучатель должен соответствовать следующим критериям:

- иметь среднесписочную численность работников не более 100 человек (индивидуальный предприниматель — в соответствии с законодательством);

- иметь устойчивый бизнес, действующий без перерыва не менее 3 месяцев до подачи заявки на получение финансовой аренды (лизинга).

Максимальная сумма приобретения имущества в лизинг: эквивалент 200000 долларов США на момент заключения договора лизинга. Срок лизинга - от 12 до 60 месяцев.

Факторинг предоставляется субъектам малого бизнеса, соответствующим следующим критериям:

- среднесписочная численность работников не более 100 человек (индивидуальный предприниматель — в соответствии с законодательством);

- устойчивый бизнес, действующий без перерыва не менее 3 месяцев до подачи заявки на получение факторинга.

Максимальная сумма: эквивалент 200000 долларов США на момент заключения договора факторинга. Срок факторинга - до 12 месяцев. В качестве кредитополучателей могут выступать:

- физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей;

- индивидуальные предприниматели;

- юридические лица;

- физические лица – владельцы юридических лиц (собственники по учредительным документам).

Кредитополучатели должны соответствовать следующим критериям приемлемости:

- являться резидентом Республики Беларусь;

- доля государственной собственности (собственность, принадлежащая Республике Беларусь и правительственным организациям) не может превышать 49% и государство на момент выдачи кредита или иного кредитного продукта не может участвовать прямо или косвенно в текущем управлении делами кредитополучателя;

- осуществлять свою деятельность в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь по охране природы.