Анализ внутренней среды предприятия ООО «Олимп-Трейд»

Компания ООО «Олимп-Трейд» реализует нефтепродукты на рынке г. Москвы и Московской области, г. Санкт-Петербурга, а также в других крупных городах России и ее регионах. В 2015 году объем оптовых продаж нефтепродуктов компании ООО «Олимп-Трейд» составил 42,4 тыс. тонн на сумму 4 595,9 млн. руб. за год.

Далее проведем анализ основных финансово-экономических показателей деятельности компании ООО «Олимп-Трейд» за 2013-2015 гг. (Приложение В и Приложение Г). Данные за анализируемый период представим в таблице 2.

Таблица 2 – Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности ООО «Олимп-Трейд» за 2013-2015 гг., тыс.руб.

Наименованиеˈ показателя	2013 г.	2014 г.	2015 г.	Отклонение, +/-
Абсол., +/-	Относ., %
Выручка	5 871 278	5 943 025	4 595 952	- 1 275 326	- 21,7
Себестоимость продаж	(5 616 810)	(5 451 978)	(4 172 248)	- 1 444 562	- 25,7
Валоваяˈ прибыль (убыток)	254 468	491 047	423 704	+ 169 236	+ 66,5
Прибыль (убыток) отˈ продаж	84 534	131 893	160 213	+ 75 679	+ 89,5
Прибыль (убыток) доˈ налогообложения	17 564	26 661	36 561	+ 18 997	+ 108,2
Чистаяˈ прибыль (убыток) отчетногоˈ периода	13 924	22 382	26 482	+ 12 558	+ 90,2
Рентабельность продаж, %	4,5	9,0	10,2	+ 5,7	+ 126,7
Затраты на 1 рубль выручки, руб.	0,96	0,92	0,91	- 0,05	- 5,2
Среднесписочная численность персонала, чел.				+ 11	+ 20,4
Среднемесячная заработная плата 1 работника, руб.	29 752	31 145	33 129	+ 3 377	+ 11,4
Среднегодовая производительность труда 1 работника, тыс.руб./чел.	108 727	126 447	70 707	- 38 020	- 35,0
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс.руб.				+ 274	+ 75,5

Исходя из данных таблицы 2, наблюдается рост в 2014 году и спад в 2015 году доходов торгового предприятия, так в 2014 г. Выручка от реализации увеличилась на 71 747 тыс.руб. по сравнению с 2013 г., в 2015 г. Сократилась – на 1 347 073 тыс.руб. по сравнению с 2014 г. Таким образом, в исследуемом периоде наблюдается спад выручки на 1 275 326 тыс.руб.

Себестоимость продаж в исследуемом периоде сокращается на 1 444 562 тыс.руб. В 2014 г. Снижение себестоимости продаж составило 164 832 тыс.руб. по сравнению с 2013 г., в 2015 г. Себестоимость продаж сократилась на 1 279 730 тыс.руб. или на 23,5% по сравнению с 2014 г.

Всего за 2015 г. Уменьшение выручки от реализации продукции по отношению к 2013 г. Составило 21,7%. Себестоимость продаж в целом по компании ООО «Олимп-Трейд» за 2013-2015 гг. уменьшилась на 25,7%. В связи с опережающими темпами спада себестоимости продаж товаров над темпами спада доходов в исследуемом периоде себестоимость на 1 руб. реализованной продукции предприятия снизилась на 0,05 руб. или на 5,2% с 0,96 руб. в 2013 году до 0,91 руб. в 2015 году.

Кроме того, наблюдается рост чистой прибыли за исследуемый период на 12 558 тыс.руб. или на 90,2%, в том числе на 8 458 тыс.руб. в 2014 г. По сравнению с 2013 г., а в 2015 г. – на 4 100 тыс.руб. по сравнению с 2014 г.

Аналогичную с чистой прибылью тенденцию за данный период имеет показатель рентабельности продаж, в 2014 г. Уровень рентабельности увеличился с 4,5% до 9,0%, а в 2015 г. Незначительно увеличился и составил 10,2%.

Среднесписочная численность персонала компании ООО «Олимп-Трейд» уменьшилась на 7 чел. В 2014 г. По сравнению с 2013 г., и увеличилась на 18 чел. В 2015 г. По сравнению с 2014 г., данный факт обусловлен оптимизацией численного состава предприятия в 2014 году. Среднегодовая производительность труда работников компании увеличилась в 2014 г. На 17 720 тыс.руб./чел. Или на 16,3% по сравнению с 2013 г., а в 2015 г. Уменьшилась на 55 740 тыс.руб./чел. Или на 44,1% по сравнению с уровнем 2014 г. Рост среднемесячной заработной платы за исследуемый период составил 3 377 руб. или 11,4 %.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов компании увеличилась в 2014 г. На 300 тыс.руб. по сравнению с 2013 г., и в 2015 г. Сократилась на 26 тыс.руб. по сравнению с 2014 г. – это связано с открытием нового офиса в 2014 году.

Как видно из таблицы 2, наиболее успешным для компании ООО «Олимп-Трейд» был 2015 г., так как на данный период приходится наибольший объем чистой прибыли от реализации продукции, рентабельность продаж, минимальная величина затрат на 1 руб. выручки, показатель среднемесячной заработной платы.

Ср­еднегодоваяˈ численностьˈ р­аботающихˈ вˈ ООО «Олимп-Трейд» ˈзаˈ 2015ˈ годˈ составилаˈ 65ˈ человек. В структуре численности персонала ООО «Олимп-Трейд» преобладает удельный вес специалистов и служащих на конец 2015 года их величина – 56,9%. Однако в последние годы наметилась тенденция снижения удельного веса специалистов и служащих, что обусловлено развитием производственных мощностей (таблица 3 и 4).

Таблица 3 – Состав персонала ООО «Олимп-Трейд» за 2013 – 2015 гг., чел.

Наименование
Среднесписочная численность персонала, в т.ч.
Руководители
Специалисты и служащие
Рабочие

Поэтому доля служащих и специалистов сократилась с 66,7% в 2013 году до 56,9% в 2015 году. Одновременно с этим возрос удельный вес рабочих с 27,7% в 2013 году до 38,5% в 2015 году.

Таблица 4 – Структура персонала ООО «Олимп-Трейд» за 2013 – 2015 гг., %

Наименование
Среднесписочная численность персонала, в т.ч.
Руководители	5,6	4,3	4,6
Специалисты и служащие	66,7	68,1	56,9
Рабочие	27,7	27,6	38,5

Как видно, сегодня персонал компании ООО «Олимп-Трейд» насчитывает 65 сотрудников. За исследуемый период наблюдается увеличение численности персонала компании в 1,4 раза, т.е. на 11 сотрудников или 38,3%.

Далее рассмотрим штатный состав компании и его динамику (таблица 4). Как видно из таблицы 5, наибольшую долю 16,9% среди всего персонала фирмы составляет категория сотрудников – менеджеры по продажам товаров компании, что обусловлено видом деятельности организации, а также с недавнего времени оператор налива нефтепродуктов – 20,0%. За исследуемый период 2013-2015 гг. наблюдается рост численного состава персонала компании на 11 единиц.

Таблица 5 – Штатный состав ООО «Олимп-Трейд» за 2013 – 2015 гг., чел.

Категория сотрудников
Генеральный директор
Финансовый директор
Заместитель директора
Главный бухгалтер
Заместитель главного бухгалтера
Бухгалтер
Советник генерального директора
Главный юрисконсульт
Ведущий специалист планово-экономического отдела
Начальник отдела кадров
Начальники отделов
Менеджеры по закупкам
Менеджеры по продажам
Курьер
Техник-лаборант
Оператор налива нефтепродуктов
Водитель
Уборщица
Всего

За период своего существования компания собрала внутри себя специалистов высокого уровня и с много летним опытом, обеспечивающих надежные договоры и выгодные сделки. ˈДалее охарактеризуем сотрудников ООО «Олимп-Трейд» по следующим признакам: по возрасту, уровню образования, полу и стажу работы. Возрастной состав персонала компании за исследуемый период (таблица 6) имеет следующую структуру: наибольшую часть персонала представляют работники с возрастной категорией 26-45 лет (72,3%), что свидетельствует об омолаживании персонала фирмы. Данная ситуация имеет положительное значение, так как в будущем такое отношение к молодым специалистам положительно отобразится на деятельности компании.

Как видно по данным таблицы 6, в ООО «Олимп-Трейд» в 2014 году к уровню 2013 года наблюдается снижение числа сотрудников, которые находятся в возрастной категории 18-25 лет на 2 чел. (22,2%), а в 2015 году к уровню 2014 года – значение остается неизменным.

Таблица 6 – Динамика возрастного состава персонала ООО «Олимп-Трейд» за 2013 – 2015 гг., чел.

Возраст сотрудников				Темп роста, %
2014 к 2013	2015 к 2014
18 – 25 лет				77,8	100,0
26 – 35 лет				106,3	170,6
36 – 45 лет				82,4	128,6
46 – 55 лет				88,9	112,5
старше 55 лет				33,3	200,0
Всего				87,0	138,3

Увеличилась в 2014 году численность персонала в возрасте 26-35 лет на 6,3%, а сократилась таких возрастных категорий, как в возрасте 36-45 лет – на 17,6%, в возрасте 46-55 лет – на 11,1%, старшее 55 лет – на 66,7%.

В 2015 году по данным возрастным группам наблюдается увеличение численности персонала в возрасте 26-35 лет – на 70,6%, в возрасте 36-45 лет – на 28,6%, в возрасте 46-55 лет – на 12,5%. Однако, в целом, кадровый состав компании остается относительно молодым и имеет высокий уровень образования (таблица 7).

Таблица 7 – Структура уровня образования персонала ООО «Олимп-Трейд» за 2013 – 2015 гг., чел.

Уровень образования				Темп роста, %
2014 к 2013	2015 к 2014
Высшее				74,1	220,0
Неоконченное высшее				75,0	83,3
Среднее специальное				100,0	83,3
Среднее				128,6	66,7
Всего				87,0	138,3

Уровень образования персонала компании в 2015 году имеет следующую структуру: количество сотрудников, имеющих высшее образование – 44 человека или 67,7%, количество сотрудников с неоконченным высшим – 5 человек (7,7%), со среднеспециальным образованием составило 10 человек или 15,4%, количество сотрудников, имеющих среднее – 6 человек (9,2%).

В структуре образования огромную долю занимают сотрудники, имеющие высшее и среднее специальное образование – 83,1%, что оказывает положительное значение на рейтинг предприятия сферы продаж нефтепродуктов.

Как видно из данных таблицы 7, в ООО «Олимп-Трейд» наблюдается снижение количества персонала со средним, средне специальным и неоконченным высшим образованием на 14,3%, 16,7% и 37,5% соответственно за исследуемый период, тогда как численность персонала с высшим и средним специальным увеличивается на 63%.

Далее проведем классификацию персонала компании по стажу работы. Необходимые данные представим в таблице 8 в динамике.

Таблица 8 – Классификация персонала ООО «Олимп-Трейд» по стажу работы за 2013 – 2015 гг., чел.

Уровень образования				Темп роста, %
2014 к 2013	2015 к 2014
До 1 года				50,0	100,0
От 1 года до 3 лет				91,7	163,6
От 3 лет до 7 лет				88,9	131,3
Свыше 7 лет				86,4	131,6
Всего				87,0	138,3

Как видим, средний стаж работы персонала ООО «Олимп-Трейд» представляет от 3 до 7 лет и выше. Как видно по данным таблицы 8 в коммерческой фирме увеличивается численность сотрудников, стаж которых от 1 до 3 лет – на 50% в 2015 году. Количество сотрудников со стажем работы от 3 до 7 лет сокращается – на 11,1% в 2014 году, и увеличивается на 31,3% в 2015 году. Однако численность персонала, стаж которого свыше 7 лет сокращается – на 13,6% в 2014 году, и увеличивается на 31,6% в 2015 году.

По полу в ООО «Олимп-Трейд» работают преимущественно мужчины, они составляют 73,9% от общего числа персонала, и 26,1% составляют женщины (таблица 9).

Таблица 9 – Структура персонала ООО «Олимп-Трейд» по полу за 2013–2015 гг.

Пол персонала				Темп роста, %
2014 к 2013	2015 к 2014
Женщины				93,8	113,3
Мужчины				84,2	150,0
Всего				87,0	138,3

Такой состав персонала, где основную долю составляют мужчины, определен спецификой организации – деятельностью в сфере нефтепродуктов. В 2014 году численность женского состава персонала организации сократилась на 6,2%, тогда как в 2015 году – увеличилась на 13,3%.

А вот мужской состав работников фирмы то сокращался – на 15,8% в 2014 году, то увеличивался на 50,0% в 2015 году. Это связано, то с сокращением, то с увеличением численности персонала компании и расширением производственной деятельности в 2015 году.

Таким образом, компания ООО «Олимп-Трейд» всегда стремится к созданию новейших уникальных технологий и решений, позволяющих компании становиться успешнее и быстрее своих конкурентов. Стабильностьˈ компанииˈ наˈ р­ынке,ˈ ееˈ динамичноеˈ р­азвитие,ˈ пер­едовыеˈ технологии,ˈ аˈ главноеˈ – опытˈ иˈ знанияˈ коллективаˈ ООО «Олимп-Трейд»,ˈ позволяютˈ пр­едоставлятьˈ качественные нефтепродукты и услугиˈ,ˈ обеспечивающие пар­тнер­амˈ компании стабильныйˈ базисˈ дляˈ р­азвитияˈ своегоˈ бизнеса.