Операции коммерческих банков с векселями
Коммерческие банки осуществляют следующие операции с векселями:
1. учет векселей – предъявительский кредит;
2. ссуды под залог векселей – векселедательный кредит;
3. принятие векселей на инкассо (инкассация векселей)– инкассирование векселей для получения платежа и их оплаты в срок;
4. домициляция векселей – комиссионные операции.
Учет векселей
Учет векселей (дисконт векселя) - операция, которой банк принимает от предъявителя вексель, выдает ему сумму этого векселя до срока платежа, удерживая в свою пользу проценты от суммы векселя за время оставшееся до срока платежа.
Юридический учет векселя представляет собой передачу или индоссамент векселя на имя банка.
Порядок приема векселей к учету
Векселедержатель, предъявляющий вексель для учета в банке, одновременно представляет ряд документов, характеризующих его финансовое состояние:
− заявку на открытие предъявительского кредита;
− реестр векселей;
− сами векселя.
Предоставление векселя проверяется с точки зрения их экономической и юридической надежности.
С юридической стороны проверяется правильность заполнения всех реквизитов, а также полномочия лиц, чьи подписи имеются на векселе, подлинность этих подписей.
Целью проверки экономической надежности векселя является установление полной уверенности их оплаты. Кроме проверки общей кредитоспособности клиента, подлежит анализу общее положение индоссантов, оставивших подписи на векселях, для этого используются все имеющиеся у банка возможности, в т.ч. услуги аудиторский компаний и данные других банков, в которых открыты основные счета этих предприятий.
P – величина вексельной суммы на момент учета;
S – вексельная сумма;
d – учетная ставка банка;
t – число дней от даты учета до даты погашения векселя.
Ссуды под залог векселей
Кредиты под залог векселей выдаются в общем порядке. Для выдачи кредита под залог векселей банк определяет максимальный размер ссуды, размер залога и соотношение между обеспечением и задолженностью по сумме, величину процентов и комиссии в пользу банка.
В кредитном соглашении может оговариваться право банка обращать погашение долга суммы, вносимые векселедателем для оплаты векселей, а при отсутствии таковых – выручку от реализации товаров и услуг, поступающую на расчетный счет клиента.
Инкассирование векселей
(комиссионные операции)
Банки могут выполнять поручения векселедержателей по получению платежа по векселям в срок. Для осуществления инкассирования векселей клиент представляет в банк заявление, где помимо просьбы принять на комиссию векселя для получения платежа, указывает срок платежа, наименование плательщиков, их адреса, общее число и сумма векселей.
По принятым на комиссию векселям банк обязуется своевременно отсылать иногородние векселя в банк по месту нахождения плательщика, уведомлять плательщика извещениями о поступлении векселей на инкассо, получив платеж, выдавать его клиенту или переводить полученные суммы вместо приема векселей в другие места по указанию клиента. В случае не получения платежа отсылает векселя к нотариусу для предъявления к платежу и к протесту возвратить клиенту не оплаченные векселя с протестом.
Домициляция векселей
В вексельной форме расчетов помимо банка-векселедержателя инкассированного векселя может участвовать и банк плательщика в качестве домицилианта, т.е. выполнять поручения своего клиента плательщика, по своевременному совершению платежа по векселю.
Назначение плательщиком по векселю какого-либо 3-го лица называется домициляцией, а такие векселя домицилированными.
Внешним признаком доминицилированного векселя служат слова: «платеж в банке», помещенные под подписью плательщика.
Выступая в качестве домицилианта, банк не несет никакого риска, т.к. он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему ранее вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточную сумму и уполномочил банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным путем.
01.11.2008г. Лекции № 11
Операции коммерческих банков с ценными бумагами