Ввод остатков по кассе и по расчетному счету
Следующей операцией введите остаток по кассе. Нажмите на кнопку
или на клавишу «Insert» на клавиатуре. Счет по дебету – «50.01 Касса организации», переходим в колонку «Субконто Дт», нажимаем клавишу «Enter» (или двойной щелчок мыши) и попадаем в справочник «Статьи движения денежных средств». Добавляем новое значение – «Ввод начальных остатков». Вид движения денежных средств указывать не нужно. Двойным щелчком мыши подставляем это значение в проводку. Счет кредита – «000», сумма – 10000 рублей, номер журнала – «НО». «ОК».
Следующей проводкой отражаем остаток денежных средств на расчетном счете. Счет дебета – «51 Расчетные счета», переходим в колонку «Субконто Дт» и нажимаем клавишу «Enter», субконто по дебету – «Основной расчетный счет»; снова нажимаем клавишу «Enter» и попадаем в справочник «Статьи движения денежных средств», из которого выбираем значение – «Ввод начальных остатков». Нажимаем на клавишу «Enter», счет кредита – «000», сумма – 150000 рублей, № журнала – «НО». «ОК».
Ввод остатков по поставщикам и покупателям
Отразите остаток кредиторской задолженности перед поставщиком. Счет дебета – «000», счет кредита указываем – «60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками». СубконтоКт1 кредита – поставщик ТД «Восток», субконтоКт2 – договор – «Основной договор», субконтоКт3 – выбор документов расчетов с контрагентами – выбирать не будем. Сумма задолженности – 10000 рублей. Номер журнала – «НО». «ОК».
Следующий остаток – задолженность покупателя перед нашим предприятием. Счет дебета – «62.01 Расчеты с покупателями и заказчиками». В справочнике «Контрагенты» открываем группу «Покупатели» и выбираем наименование ООО «Магазин-салон». Договор взаиморасчетов – «Основной договор». СубконтоДт3 – не выбираем. Счет кредита – «000». Сумма 150000 рублей. Номер журнала – «НО». «ОК».
Ввод остатков по подотчетному лицу и уставному капиталу
Следующая проводка – остаток задолженности предприятия перед подотчетным лицом. Счет дебета – «000», счет кредита «71.01 Расчеты с подотчетными лицами». Субконто по кредиту – «Степанова И.М.», сумма 1000 рублей, номер журнала «НО». «ОК».
Для отражения Уставного капитала организации: счет дебета – «000», счет кредита – «80.09 «Прочий капитал». Субконто по кредиту – открываем справочник «Контрагенты» и выбираем учредителя «Сафронова Б.Л.» двойным щелчком мыши. Указываем сумму уставного капитала – 2298900 рублей. Номер журнала «НО». «ОК».
Можно было все остатки ввести в одной операции, добавляя новые проводки. Но и вариант ввода остатков отдельными хозяйственными операциями также приемлем(рис. 63).
Рисунок 63 – Ввод начальных остатков (Журнал «Операции, введенные вручную»)