Тема 8. «Межхозяйственные и межбанковские расчетные операции»

Тест 8 а

Выберите правильный ответ.

Установление правил расчетов, стандартных форм расчетных документов возлагается на:

· коммерческие банки;

· налоговые органы;

· Банк России;

· клиринговые центры.

Тест 8 б

Выберите правильный ответ.

Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается:

· договор банковского вклада;

· кредитный договор;

· трастовый договор;

· договор банковского счета;

· расчетный договор.

Тест 8 в

Выберите правильный ответ.

Очередность исполнения платежей с расчетного счета клиента для банка устанавливается:

· нормативным актом Банка России;

· Гражданским кодексом РФ;

· Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

· приказом Министерства финансов РФ;

· договором банковского счета;

· Правлением банка.

Тест 8 г

Выберите правильный ответ.

В настоящее время наиболее распространенной формой безналичных расчетов в России является:

· расчеты аккредитивами;

· расчеты платежными поручениями;

· расчеты по инкассо;

· расчеты чеками.

Тест 8 д

Выберите правильный ответ

Платежные поручения действительны в течение:

· 1 дня;

· 3-х дней;

· 5 дней;

· 10 дней;

· 30 дней.

Тест 8 е

Выберите правильный ответ.

При поступлении претензии поставщика к расчетному счету покупателя, на котором отсутствуют средства, банк:

· возвращает расчетный документ в банк поставщика;

· оплачивает его;

· помещает в картотеку и оплачивает в установленной очередности по мере поступления средств;

· узнает у клиента, как поступить.

Тест 8 ж

Выберите правильный ответ

Назовите вид расчетной услуги банка клиентам, содержащий оформление согласия платежа на списание средств с его счета:

· переуступка прав требования;

· аваль;

· акцепт:

· факторинг.

Тест 8 з

Выберите правильный ответ.

При аккредитивной форме расчетов продукция оплачивается:

· после ее отгрузки;

· до ее отгрузки;

· при ее получении покупателем;

· авансовым платежом.

Тест 8 и

Выберите правильный ответ

Недостаток аккредитивной формы расчетов:

· быстрота и простота проведения расчетной операции;

· отвлечение средств покупателя из хозяйственного оборота;

· отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем поставленной продукции;

· необходимость получения разрешения Банка России на проведение расчетов аккредитивами.

Тест 8 к

Выберите правильные ответы.

Межбанковские расчеты возникают при:

· осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых одним банком;

· осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых разными банками;

· уплате обслуживаемыми клиентами налогов и сборов;

· уплате банками налогов;

· межбанковском кредитовании;

· покупке акций других банков;

· выдаче гарантий.

Тест 8 л

Выберите правильные ответы.

Расчеты между банковскими учреждениями на территории России могут осуществляться:

· по корреспондентским счетам, открытым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

· по счетам банков, открытым в Министерстве финансов РФ;

· по корреспондентским счетам банков, открытым друг у друга;

· на клиринговой основе;

· по системе межфилиальных оборотов банка

Тест 8 м

Выберите правильный ответ.

Расчеты между клиентами одного банка производятся:

· с использованием корреспондентского счета банка;

· через РКЦ;

· путем списания и зачисления по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка;

· только путем зачета взаимных требований.

Тема 9. « Факторинговые, трастовые и прочие операции банка»

Задача

Определите величину факторинговых платежей.

Сумма факторинговых операций 400 млн.руб. Комиссионное вознаграждение 3%, ставка по кредиту – 10% годовых. Авансовый платеж – 90% от суммы счетов-фактур. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 14 дней.

Задача

Банк приобрел счета-фактуры у фабрики металлофурнитуры на сумму 550 т.р. Ставка за кредит – 6%годовых, комиссия – 2%.средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 18 дней. Покупатель несвоевременно оплатил товар – задержка 6 дней. В договоре установлена пеня 0,005% в день от суммы платежа и ее отнесение в оход фактора. Банк поставщика получил по окончании действия факторингового договора 440 т.р. Определить доход по факторинговой операции и размер авансового платежа.

Ситуация

Банк предлагает клиенту программу факторинга. Предложение сделано в следующей форме: к директору фирмы приехала группа специалистов банка с набором прикладных материалов по выгодности применения факторинга для данной фирмы. В беседе с руководством фирмы руководитель банковской группы прямо отметил, в чем и при каких условиях состоит выгода для банка. Документы оставлены руководству фирмы для принятия решения. Через некоторое время фирма дала согласие на участие в программе факторинга.

Вопросы для разбора:

1 Надо ли было указывать выгоду банка?

2. Следовало ли оставлять пакет документов по конкретному продукту банка для изучения? Нет ли опасности утечки информации?

3. Какие действия Вы бы предприняли , будучи директором фирмы для принятия правильного решения?

4. Какие действия Вы бы предприняли еще на месте сотрудников банка?

Задача

Банк имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на проведение брокерских операций.

В соответствии с заключенными с клиентами договорами банк:

- совершил на бирже сделку покупки ценных бумаг для клиента А от имени и за счет клиента. Сумма сделки 100 т.р. Сумма, внесенная клиентом для проведения сделки 115 т.р., комиссионное вознаграждение банка-брокера 3%.

- совершил на внебиржевом рынке сделку покупки ценных бумаг для клиента Б от своего имени и за счет данного клиента. Сумма сделки 50 тыс.руб, сумма, внесенная клиентом для совершения операции такая же. Вознаграждение банка брокера 3% от суммы сделки.

Рассчитайте размер вознаграждения банка-брокера за проведение данных операций. Какие виды договоров заключены с клиентами А и Б?

Тест 9 а

Величина лизингового платежа зависит от:

· суммы амортизации,

· лизингового процента,

· рисковой премии,

· платы за ресурсы, привлекаемые лизингодателем,

· лизинговой маржи.

Тест 9 б

Определить вид операции.

Выкуп у клиента банка-поставщика товаров и услуг платежного требования за поставленные товары и выполненные работы:

· клиринг;