Функции коммерческих банков

Раздел 3

Лекция 14. Коммерческие банки и их операции.

Вопросы:

Сущность коммерческих банков

Функции коммерческих банков

Классификация коммерческих банков

Операции коммерческих банков

Сущность коммерческих банков.

Современные коммерческие банки ¾ это банки, обслуживающие организации, а также население ¾ своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Согласно банковскому законодательству банк ¾ это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

1)аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты;

2) их размещение;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

К раскрытию сущности банка можно подойти с двух сторон.

1. с юридической точки зрения, т.е. как в законодательных актах страны трактуется понятие банка и банковских операций.

2. с экономической токи зрения, которая должна дать представление о том, какими качествами должен обладать банк, как эти качества выражают эту сущность и, таким образом, отличают банк от других финансовых институтов.

Банк можно охарактеризовать как предприятие, которое занимается специфической деятельностью, в результате которой банк создает свой собственный специфический продукт, а именно:

1. Платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне;

2. Аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые ресурсы. Превращая "неработающие" денежные средства в работающие, банки направляют эти средства в области хозяйства, где денег не хватает.

3. Кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые кредитору с приращением в виде вновь созданной стоимости.

4. Разнообразные услуги, оказываемые банком.

То есть банк как предприятие производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Для раскрытия сущность банка необходимо раскрыть главное качество банка.

На макроуровне таким основополагающим качеством является кредитное дело. Кредитное дело - это основа банка, который в отличие от других кредитных организаций - крупный кредитный институт, регулирующий платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.

Кроме того, сущность банка требует раскрытия его структуры (но не структуры управления банком). Под структурой понимается такое устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, которое дает ему возможность функционировать как банку.

В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока:

Первый блок - банковский капитал, специфический капитал, освободившийся от торгового и промышленного капитала, существующий, главным образом, в заемной форме, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банковский капитал существует только в движении. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность.

Второй блок охватывает саму деятельность банка, отличающуюся от деятельности других институтов и предприятий характером самого продукта. Продуктом деятельности банка выступает, как уже отмечалось, эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, различного рода операции и услуги, а также кредит.

Третий блок включает особую группу людей, обладающих специальными знаниями в области банковского дела, управления им.

Четвертый блок – производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

Таким образом, банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах [Лаврушин].

Функции коммерческих банков

Рассмотрение функций банка является продолжением анализа его экономической сущности.

Первой функцией банка является аккумуляция средств.

Аккумуляция средств банка имеет ряд особенностей:

a) банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

b) аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а чужие потребности (в порядке перераспределения средств);

c) собственность на аккумулируемые и перераспределенные источники остается у первоначального кредитора (клиентов банка);

d) аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется лицензия.

Второй функцией банка является функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала.

Таким образом, данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленными за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция – посредническая функция.

Через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому. Посредническая функция банка – это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов и сокращение риска.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике, которая

сводится к следующему:

1. Концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства.

Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддерживать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

2. Упорядочению и рационализации денежного оборота.

Банки, возникшие на базе развития капитала, товарного и денежного обращения как никто другой обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банковскими домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями.