Экономическая сущность страхования. Классификация в страховании. Формы проведения страхования

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Как экономическая категория страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в жизни.

Особенности страхования как экономической категории:

- предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного фонда, что приближает страхование к финансам;

- возвратность страхового фонда приближает страхование к категории кредита (страхование жизни);

- возмещение потерь служит основой непрерывности процесса воспроизводства;

- возмещение потерь производится в денежной форме;

- страхование основывается на правовых нормах ГК РФ, ФЗ «Об организации страхового дела».

Принципы страхования:

- вероятностный характер наступления страхового события;

- замкнутая раскладка ущерба между страхователями;

- перераспределение ущерба во времени и пространстве;

- возвратность средств страхового фонда.

Функции страхования:

- рисковая (перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий);

- предупредительная (комплекс мер по недопущению негативных последствий; меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба называются превенции);

- сберегательная (страхование на дожитие);

- контрольная (государственный контроль за страховой деятельностью Фед. служба по финн рынку).

Системы страховых отношений:

1) страхование (создание страхователем собственного резерва для возмещения ущерба при наступлении страхового случая);

2) перестрахование (вторичное распределение риска, );

3) двойное страхование (страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, по отдельным договорам страхования, когда общая сумма превышает действ. Стоимость)

4) сострахование (страхование одного и того же лбъекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования)

5) взаимное страхование (страхование имущества или имущественных интересов, осуществляемое на взаимной основе путем объединения ДС граждан и хоз. субъектов);

6) страховой пул (объединение страховщиков для совместного страхования опред. Рисков, без регистрации юрид. лица).

Классификация в страховании – это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых расположены так, что каждое звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности.

В более широком смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в:

1. Страховщиках и сферах их деятельности:

- государственное (страховщиком выступает государство в лице уполномоченных страховых организаций);

- акционерное (страховщиком выступает частный капитал в виде АО);

- взаимное (договоренность между группой лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях – некоммерческое общество взаимного страхования);

- кооперативное (проведение страховых операций кооперативами);

- медицинское (особая форма социальной защиты населения в интересах здоровья).

2. Объектах страхования, категориях страхователей:

- личное (объект – жизнь, здоровье и трудоспособность человека; страхование жизни и страхование от НС);

- имущественное (объект – имущество; страхование от огня, с/х культур от засухи, животных от вынужденного забоя, ТС от аварий и угона);

- ответственности ( объект – ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен вред);

- экономических рисков (страхование риска прямых (недополучение прибыли, убытки от простоев) и косвенных потерь (банкротство)).

3.объеме страховой ответственности;

4. форме проведения страхования.

Формы проведения страхования:

Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с ГК РФ и законно «Об организации страхового дела в РФ» и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Обязательные виды страхования: медицинское, ОСАГО, военнослужащих, работников налоговых органов.