Функции для анализа инвестиционных проектов

К встроенным функциям для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов относят: БС, ПО, КПЕР, НПЗ, ВНДОХ, МВСД, НОРМА, ОСНПЛАТ, ПЛПРОЦ, ППЛАТ, ПРОЦПЛАТ.

БС - возвращает будущее значение (стоимость) вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставке.

Формат функции: БС (ставка, Кпер, Плт, Пс, Тип).

Ставка - это процентная ставка за период.

Кпер - общее количество периодов выплат годовой ренты.

Плт - это выплата, которая производится в каждый период; это значение не может изменяться на протяжении всего периода выплат. Обычно плата состоит из основного платежа и платежа по процентам, не включая других налогов и сборов. Если аргумент отсутствует, то тогда должно быть указано значение аргумента Плт.

Пс - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с текущего момента. Если аргумент Плт отсутствует, то он считается равным 0. В таком случае должно быть указано значение аргумента Пс.

Тип - это число 0 или 1, которое обозначает, когда должна производиться выплата.

Замечание:

1) нужно убедиться, что аргументы Ставка и Кпер используются в согласованных единицах измерения. Например, если проводятся помесячные платежи по четырехлетнему займу из расчета 19% годовых, то норма должна быть 19% / 12, а число_периодов - 4 * 12.

2) Все аргументы, которые записаны отрицательными числами; обозначают выплачиваемые деньги, получаемые - положительное число.

Пример 1. Клиент вносит в банк ежеквартально 1500 грн. под 19% годовых. Какая сумма будет накоплена за три года?

Решение представим в таблице Excel.

.

В строке формул прописаны параметры функции БС. Результат в ячейке В5.

Пример 2. Банк выдал кредит в сумме 75000грн. под 23% годовых сроком на три года с единовременным погашением в конце периода. Какую сумму нужно вернуть банку по истечении срока?

Решение.В строке формул прописаны параметры функции БС. Результат в ячейке Е5.

Пример 3. Вклад размером 500 тыс.грн. положен под 12% годовых. Рассчитайте, какая сумма будет на сберегательном счете через шесть лет, если проценты начисляются каждые полгода

Решение

Для расчета текущей стоимости вклада будем использовать функцию БС (ставка, Кпер, Плт, Пс, Тип),где ставка – процентная ставка за один период. В нашем случае величина нормы составляет 12% годовых.
Кпер – общее число периодов выплат. В нашем случае данная величина составляет 6 лет.
Плт – выплата, производимая в каждый период. В нашем случае данная величина полагается равной -100000.
Пс – текущая стоимость вклада. Равна 0.
тип – данный аргумент можно опустить (равен 0).
Получим следующее выражение БЗ (12/2; 12; 0; – 500; 0) = 1006.10 тыс. грн.

Гистограмма, отражающая динамику роста вклада по годам представлена ниже.

Пример 4.Фирма создает фонд, для этой цели вносит в банк 20000грн. Единовременно под 16,5% годовых и затем ежемесячно пополняет вклад на 5000грн. Какая сумма будет накоплена за два года?

Решение.В строке формул прописаны параметры функции БС. Результат в ячейке Н6

СУБД ACCESS