Понятие, место и функции страхового рынка

Страхование

ВВЕДЕНИЕ

Страхование – одна из древнейших форм общественно-производственных отношений, сущность, которой состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме. Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей).

По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами (табл.1.1).

Таблица 1.1.

Содержание страхования

Сущность страхования	Коллективное создание денежно­го фонда для возмещения возможных убытков отдельным его участ­никам при наступлении у последних различных страховых событий
Назначение	Защита имущественных интересов населения при наступлении страхового события
Источники средств	Платежи граждан юридических лиц (обязательные и добровольные)
Формы организации	Фонды страховых компаний
Фонды самострахования
Государственные страховые фонды

Экономическая сущность страхования состоит в формировании страховщиком страхового фонда (СФ) за счет страховых взносов (СВ) страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Страхование в России прошло несколько этапов. Формирование рыночной инфраструктуры, расширение самостоятельности, снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ изменили процесс формирования страхового рынка (СР), его содержание и виды страховых услуг (СУ) для физических и юридических лиц.

Предпосылками для дальнейшего развития страхового дела в России являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Происходит укрепление негосударственного сектора экономики: частные предприниматели в силу своей экономической обособленности от государства вынуждены страховать свои риски. Также растут объемы и разнообразие частной собственности. Важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. Важным источником развития СР является и сокращение гарантий, предоставляемых системой государственного соцстрахования и соцобеспечения. Увеличивается количество граждан выезжающих за рубеж. Это требует увеличения и качественного совершенствования СУ, профессиональной подготовки кадров.

Обладание собственностью и деньгами не только позволяет пользоваться благами, но связано с риском случайного повреждения или гибели имущества, заболевания (смерти), финансовых потерь, а также причинения вреда (ущерба) третьим лицам. В этих условиях страхование является не только универсальным, но и оптимальным способом защиты имущественных интересов всех категорий граждан и хозяйствующих субъектов.

Страхование находится в стадии реформирования. Перспективная роль страхования в современной экономике обусловлена и выполняемой им функцией финансового стабилизатора развития, который позволяет субъектам компенсировать ущерб страховых случаев, накапливать финансовые ресурсы для инвестирования

1. Социально-экономическое содержание и значение страхования в условиях рынка.

Цивилизованное общество нуждается в страховой защите. Страховая защита – совокупность распределительных и перераспределительных отношений, обеспечивающих отдельным гражданам, предприятиям, заведениям и обществу в целом возмещение, нанесенного стихийными и иными факторами, возможность отрицательного воздействия которых можно предусмотреть заранее.

Из жизни общества невозможно исключить события стихийного и иного происхождения, наносящие ущерб обществу в целом, отдельным его компонентам (регионам, коллективам, предприятиям, заведениям) или индивидам. Возможность появления таких событий можно предусмотреть заранее. Такие события называются страховыми, а возможность их появления – рисками.

Риск – это вероятное случайное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование. Компоненты системы защиты от рисков приведены на рис.1.1.

Рис. 1.1. Система защиты общества от рисков.

Общество стремится свести к минимуму возможный ущерб от таких событий и более полной компенсации пострадавшим от убытков.

Первый путь - минимизация ущерба от страховых рисков, представляет собой совокупность организационных и технических мероприятий, второй – система накопления средств для компенсации возможного ущерба имеет экономический характер и представляет собой существо страховой защиты.

Первый путь содержит в себе три компонента:

- комплекс действий, направленных на защиту от природных катастроф (например, в сейсмоопасных районах дома строятся на специальных фундаментах и к их несущим конструкциям предъявляются более жесткие требования; плотины, дамбы и прочие водозащитные сооружения);

- мероприятия по защите окружающей среды (очистные сооружения);

- система техники безопасности на производстве и в быту.

Второй путь – страховая защита. Главным его элементом является страхование. Другими составляющими элементами являются:

- натуральные и финансовые страховые резервы государства, обеспечивающие в необходимых случаях страховую защиту собственности и личности. За счет этих средств осуществляется ликвидация и компенсация ущерба от форс-мажорных событий;

- индивидуальная страховая защита собственности и личности, включающая фонды социального обеспечения и личные сбережения населения.

Социально-экономическая сущность страхования заключается в том, что фонды возмещения убытков создаются многими участниками, а расходуются они на возмещение убытков только пострадавшим. Создание СФ и управление ими давно превратились в распространенную отрасль экономической деятельности. Отношения между физическими и юридическими лицами, из взносов которых создаются такие фонды, с одной стороны, и собирающими эти фонды и управляющими ими, с другой стороны, определяют сущность страхования. В процессе страхования участвуют две группы агентов – страхователи и страховщики. В результате страховой деятельности понесенные страхователями убытки распределяются таким образом, что затраты каждого из участников (сумма страховых взносов) составляют лишь некоторую долю возмещенного ущерба.

В страховании реализуется один из важных аспектов экономических отношений, которые складываются между людьми в процессе производства, распределения и потребления материальных благ.

Страхование может быть разбито на два направления:

- страхование государственной собственности и личности (страхование ответственности государства перед населением);

- защита частной собственности и личности.

В условиях рыночной экономики каждый хозяйственный субъект нуждается в СЗ. Все более возрастает роль страхования в общественном производстве. Наряду с защитой от рисков природного характера (землетрясений, наводнений, ураганов и т.д.) и рисков техногенного характера (производственные и бытовые травмы) объектами страхования (ОС) все больше становятся угоны транспортных средств, разбойные нападения, кражи, различные убытки, с которыми связана предпринимательская деятельность.

Предприниматели испытывают потребность в страховании основных средств и финансовых рисков (потери прибыли, убытков от перерывов в производственном процессе, дополнительных расходов, неправомерного применения санкций государственными органами и т.д.)

Источниками прибыли страховщика выступают доходы:

- от собственной страховой деятельности (СД, страховые платежи);

- от инвестиционных вложений временно свободных денег в перспективные объекты материального производства и непроизводственные сферы (акции предприятий, банковские депозиты, ГКО и др.)

Страхование не только защищает имущественные интересы участников рыночных отношений, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить прибыль, рискнуть, но и служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности.

Страхование приобрело две функции: сберегательную и рисковую. Оно защищает интересы людей, их производственно-хозяйственную активность и ведет коммерческую деятельность.

Денежный СФ служит основой перераспределительных отношений, создавая основу для осуществления коммерческих операций и инвестиционной деятельности. Это приближает СД по своей экономической сути к сфере финансов и кредита.

Существует еще одна особенность некоторых сторон СД, которая приближает его к категории кредита – возвратность средств страхового фонда. Кредит также обеспечивает возвратность страховой ссуды. Следует отметить, что возвратность СФ относится только к страхованию жизни. При имущественном страховании возмещение происходит только при наступлении страхового случая.

Функции страхования и его содержание как социально-экономической сферы тесно связаны. Можно выделить следующие функции страхования:

- формирование специализированного фонда денежных средств (ДС);

- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

- предупреждение и минимизация ущерба.

Первая функция реализуется в создании системы запасных резервных фондов, которые формируются на основе долгосрочного страхования жизни (СЖ), а также обеспечивают стабильность страхования и имеют сберегательное начало.

Вторая функция – возмещение ущерба (ВУ) физическим и юридическим лицам в рамках договора страхования, гарантирующее сохранение их имущественного и восстановление физического благополучия в страховых случаях (СС).

Третья функция - предупреждение и снижение вероятного ущерба при СС. Она содержит целый комплекс мер по минимизации возможных ущербов от воздействия стихийных и техногенных факторов. Для осуществления этой функции страховщик образует денежный фонд (ДФ) с целью финансирования предупредительных мероприятий. Эти расходы позволяют впоследствии экономить немалые ДС на выплате СВ.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

1) наличие перераспределительных денежных отношений между страховщиком и страхователями, реализующихся в формировании целевого СФ за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении СС;

2) замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками. Замкнутая раскладка ущерба основана на статистической вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования;

3) поскольку средства СФ используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса (СВ) страхователей представляет собой только долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому чем шире круг участников по данному виду страхования, тем меньше размер СВ для каждого из них, тем эффективнее процедура страхования.

Специфичность страхования как экономической категории выражается в:

- случайном характере наступления определенного события (СС) и величине причиненного ущерба от этого случая;

- вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются СФ;

- неравномерной раскладке величины страхового возмещения (платежей, премий) между заинтересованными лицами;

- частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика СВ нерисковые виды страхования).

Страхование обеспечивает экономические интересы отдельного человека и общества в целом.

2. Общая характеристика страхового рынка

Понятие, место и функции страхового рынка

СР – составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые про­дукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика проис­ходит из сущности страхования. В соответствии с Законом [9] под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и органи­заций при наступлении СС за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими СВ. Угроза интересам субъектов СР суще­ствует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого ин­дивида вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать (продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой про­дукт (СП).

Очевидно, что для реализации данного выбора СП должен всегда присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует страхование как составную часть финансовых отношений, сложившихся в стране.

Каждый СП соотносится с конкретным объектом страхования (ОС; то, что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск),его стоимость (страховую сумму),цену (страховой тариф, СТ),условия денежных платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний страхуется.

Свидетельством (сертификатом) СП служит документ, называемый страховым полисом.Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи СП), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, явля­ется юридическим документом.

Специфика СП (его видимая сторона) в том, что стра­ховой взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспе­чивает рыночную привлекательность СП и соответству­ющий спрос на них. Видимая выгода от покупки СП на­лицо. Но она не означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно больше, чем число СС. В силу этого продавец (страховщик) не несет потерь, если цена СП определена правильно. Можно предположить, что страхование - это своеобраз­ная «игра» между покупателями и продавцами СП, т.е. страхователями и страховщиками. Суммарная величина «выигрышей» и «проигрышей» в этой игре должна быть сведена к нулю (теоретически).

Страховщиком устанавливается определенные соотношения между платежами страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи СП, т.е. определяют цену СП (тариф). Уровень тарифа должен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного СП, но и в то же время достаточно высок, чтобы покрыть расходы страховщика на выплату возме­щений и содержание аппарата, а также обеспечить необходимую прибыль. Эта противоречивая задача решается на основе использования вероятно­стных расчетов.

Тариф, с одной стороны, заключает в себе величину страхового риска (и следовательно, определяет его цену). С другой - пред­ставляется некоторой средней величиной. Между тем страховые события действуют «не в среднем», а избирательно, адресно. Данное противоречие решается путем соответствующей дифференциации цен страхового про­дукта по категориям его покупателей, с учетом их индивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи СП вво­дится система скидок и «накидок» при которой учитываются индивидуаль­ные особенности страхователей и которая одновременно заинтересовыва­ет и даже вынуждает страхователя к бережному отношению к ОС, т.е. минимизации страхового риска.

Таким образом, стоимость и цена страхования как количественные характеристики СП - вполне конкурентные величины. Необходимость продать СП вынуждает страховщика к совершенствованию СП, снижению цен на них. Необходимость получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда СР регулируется спросом и предложением на СП, за исключением тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляется в обязательном порядке (т.е. по закону).

Место СР обусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в СЗ, что и приводит к образованию СР в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации СФ обеспечения СЗ связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных опасностей. Потреб­ность в СЗ носит всеобщий характер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все населе­ние. СР не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через СФ на финансовые потоки в народном хозяйстве. Место СР в финансовой системе обус­ловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании СЗ, так и их значением как объектов размещения инвести­ционных ресурсов страховых организаций (СО) и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности (рис.2.1).

Рис.2.1.Место страхового рынка в финансовой системе

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь СР с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институ­тами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отно­шениях соответствующие финансовые институты выступают как страхова­тели и потребители СП. Специфические отношения складываются между СР и государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Устойчивые финансовые отношения имеет СР с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственны­ми и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

Функционирование СР происходит в рамках финансо­вой системы, как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если СР, например, предлагает СП по страхованию жизни, то банки - депозиты, фондовый рынок - ценные бумаги и т.д.

СР выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенса­ционную, накопительную, распределительную, предупредительную и ин­вестиционную. Основная функция СР - компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функ­ции выражается в обеспечении СЗ юридическим и физи­ческим людям в форме возмещения ущерба при наступлении СС.

Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхова­нием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхова­ния заранее обусловленную страховую сумму. Распределительная функция СР реализует механизм СЗ. Сущность функции выражается в формировании и це­левом использовании СФ. Формирование СФ реализуется в системе страховых ре­зервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабиль­ность страхования. Предупредительная функция СР непосредственно не связана с осуществлением СД. Данная функция рабо­тает на предупреждение СС и уменьшение ущерба. Реализа­ция предупредительной функции обеспечивается финансированием меро­приятий по недопущению или уменьшению негативных последствий не­счастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирова­ние осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства. Инвестиционная функция СР реализуется через раз­мещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием СР роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряда зарубежных эконо­мистов, определяющих СК как институциональных ин­весторов, основной функцией которых в общественном производстве оп­ределяется мобилизация капитала посредством страхования.