В современной рыночной экономике

Вопрос о количестве и содержании функций страхования носит дискуссионный характер. В рамках классической школы профессора Л.И. Рейтмана выделены рисковая, сберегательная, предупредительная и контрольная функции страхования. По мнению В.В. Шахова страхованию присущи такие функции как: формирование специализированного страхового фонда; возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Ю.А. Сплетухов и Е.Ф. Дюжиков считают, что страхование выполняет следующие функции: возмещения ущерба, социальная, инвестиционная и предупредительная. Существуют и другие мнения.

Учитывая, что в функциях проявляется общественное назначение экономической категории, наиболее обоснованной представляется точка зрения о наличии трех функций страхования:

1. Защитная (или компенсационная) функция. Она отражает основное предназначение страхования, поскольку все виды страховых услуг направлены на защиту от последствий реализации риска в форме денежной компенсации. С помощью заключения договора страхования обеспечивается снижение риска некомпенсированных потерь страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя);

2. Превентивная функция. Её действие обусловлено заинтересованностью страховщика в снижении уровня страхового риска, в связи с чем он предпринимает ряд действий, направленных на предупреждение страхового случая или минимизацию его последствий. Во-первых, это может быть требование проведения страхователем каких-либо профилактических мероприятий до заключения договора страхования (например, установка электронной противоугонной системы на автомобиль). Во-вторых, это четкое указание в договоре на обязанности страхователя соблюдать меры безопасности. В-третьих, прямое финансирование страховщиком каких-либо превентивных мер (например, оплата вакцинации застрахованных по добровольному медицинскому страхованию сотрудников предприятия в период ожидания эпидемии гриппа). В-четвертых, крупнейшие страховщики финансируют прикладные исследования в области риск-менеджмента (например, связанные с ранним оповещением о землетрясениях и ураганах). Данная функция также связана с деятельностью страховых брокеров, оказывающих клиентам услуги по управлению риском;

3. Инвестиционная функция. Ее наличие обусловлено тем, что страховщики в процессе страховой деятельности аккумулируют большой объем денежных средств (страховой фонд), который вместе с собственным капиталом размещается в различные объекты инвестиционных вложений. Важное макроэкономическое значение данной функции объясняется тем, что аккумулированные страховщиками страховые платежи служат мощным источником инвестиций в национальную экономику. Большой инвестиционный потенциал страхования обусловлен проведением долгосрочных видов страхования, в частности, страхования жизни. Страховщики, специализирующиеся на страховании жизни, обеспечивают выполнение инвестиционной функции как для каждого клиента, оформившего полис накопительного страхования жизни, так и в целом для национальной экономики.

Совокупный годовой оборот современного мирового страхового рынка превышает 4 трлн долларов. Около 60% из этих поступлений приходится на договоры страхования жизни. Совокупные страховые резервы европейских страховщиков – более 3 трлн евро, из которых 80% приходится на компании, занимающиеся страхованием жизни.

Важное социально-экономическое значение страхования обусловлено действием ранее рассмотренных функций и выражается в следующем:

- личное страхование (как рисковое, так и накопительное) позволяет обеспечить защиту населения и сгладить последствия реализации социальных рисков, что облегчает выполнение государством функции социальной защиты населения;

- имущественное страхование позволяет восполнить материальные потери страхователей, как физических, так и юридических лиц, и тем самым обеспечивает сохранение достигнутого уровня жизнедеятельности, снижает нагрузку с расходной части бюджета по поводу финансовой поддержки пострадавших, а также способствует пополнению доходной части бюджета за счет более полного сбора налогов;

- страхование ответственности защищает интересы не только страхователей, но и потерпевших, и тем самым облегчает выполнение государством функции обеспечения правопорядка;

- собственные средства страховщиков и средства страховых резервов являются важным внутренним источником долгосрочных инвестиций в национальную экономику.

Во многих отраслях страхование является необходимой предпосылкой экономического роста, его составной компонентой. Реализация многих инвестиционных проектов, особенно в новых сферах жизнедеятельности человека, становится вообще невозможной без страхования по причине своей высокой рискованности. Современные предприятия, не экономящие денег на страховании, рассматривают его способом бюджетирования убытков. Заключая договоры страхования, они переводят непредсказуемые, случайные потери в разряд планируемых за счет заранее известной величины страховой премии.

Таким образом, в рыночных условиях роль страхования существенно повышается, и оно одновременно выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса. Однако уровень востребованности страхования как способа обеспечения экономической безопасности в отдельных странах неодинаков. К крупнейшим страховым рынкам относятся США, Великобритания, Германия, Франция, Япония. Вклад российского страхового рынка в формирование мировой страховой премии составляет около 0,5%. Значительное отставание России по уровню развития страхования от крупнейших страховых рынков и многих стран вызвано действием целого комплекса факторов, среди которых наиболее существенны: исторический аспект, низкий уровень жизни и страховой культуры, особенности менталитета. Это говорит о том, что в России роль страхования еще не реализована.