Субъекты отношений и особенности банковского кредита. Классификация кредитов в комм.банке. Принципы и методы банк.кредитования, формы ссудных счетов

Банк. кредит предст-ет собой одну из форм кредита, при кот.в ссуду предост-ся ден. капитал, одной из сторон кред.сделки яв-ся кред.орг-ия. Принципы банк.кред-ия: 1. П-п сроч-ти озн-ет, что кредит даётся на однозначно опр. срок. 2. П-п возврат-ти предполагает, что в определённый дог-ом срок вся сумма кредита д\б возвращена полностью. 3.П-п плат-ти подразумевает, что за право польз-ия кредитом заёмщик д\ заплатить оговор.сумму %. 4. П-п подчинения кред.сделки нормам законод-ва и банк. правилам. 5. П-п неизмен-ти условий кред-ия. Т.е. изм-ие усл-ий кред.дог-ра д\произв-ся в соотв-ии с правилами, сформулированными в самом кред.дог-ре. 6. П-п взаимовыгод-ти кред.сделки озн-ет, что усл-ия сделки д\ адекватно учит-ть коммер.интересы и возм-ти обеих сторон. Суб-ми отн-ий банк. кредита м\выступать любые суб-ты собств-ти. Класс-ия видов банк.кредитов м\провод-ся по многим критериям. Метод кред-ия м\опр-ть как совок-ть приемов, с помощью кот.банки осущ-ют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три: 1) метод кред-ия по обороту; 2) метод кред-ия по остатку; 3) оборотно-сальд. метод. При кред-ии по обороту кредит следует за движением, оборотом об-та кред-ия. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвоб-ия его рес-ов. Размер ссуды возрастает по мере увел-ия объект.потр-ти в ссуде и погаш-ся по мере снижения этой потр-ти. Данный метод обесп-ет непрерывное, по мере снижения\ увел-ия потр-ти синхронное движение кредита. При кред-ии по остатку кредит взаимосвязан с остатком ТМЦ и затрат, вызвавших потр-ть в ссуде. На практике кред-ие по обороту и по остатку могут сочет-ся, образ-ся оборотно-сальд.метод, когда кредит на 1 стадии выд-ся по мере возник-ия в нем потр-ти, а на 2 стадии погаш-ся в строго опр.сроки, кот. м\не совпадать с объемом высвобожд.рес-ов. В завис-ти от суб-та кред.сделки в банках выделяют кредиты, предоставленные банкам; прочим кред.орг-ям; Минфину России; фин.органам суб-ов РФ и мест.органов власти; гос.внебюдж.фондам; фин.орг-ям, находящимся в фед. собств-ти; комм.п\п и орг-ям, находящимся в фед. собств-ти; неком.орг-ям, находящимся в фед. собств-ти; фин.орг-ям, находящимся в гос. собств-ти; негос.фин. орг-ям; негос.комм. п\п и орг-ям; физ. лицам-предприн-лям; гр-ам; юр.лицам-нерезидентам; физ.лицам-нерезидентам. В завис-ти от сроков кредиты, предоставленные банкам диффер-ся след.образом: кредит, предоставленный при недостатке ср-тв па р\с ("овердрафт"); на 1 д.; на срок от 2 до 7 дн.; на срок от 8 до 30 дн.; на срок от 3 1 до 90 дн.; на срок от 91 до 180 дн.; на срок от 181 д. до 1 г.; на срок от 1 г. до 3 л.; на срок свыше 3 л. Для проведения операций по кред-ию заемщиков комм.банк откр-ет им ссуд. счета. Ссудн.счет — это такой счет, на кот.отраж-ся долг клиента банку по получ.кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссуд.счетов хар-на их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение – по кредиту, задолж-ть клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссуд.счета. По прост.ссудн.счету осущ-ся кред-ие компенсац.хар-ра для выдачи разовых ссуд. Сумма кредита зачис-ся на р\с, одновременно задолж-ть отраж-ся на ссудном счете, т.е. совер-ся след. бух.поводка: Д – ссудн.счет, К – р\с. Погашение ссуды оформ-ся обрат.проводкой. Спец.ссудн.счета м\б открыты заемщику при предост-ии платеж. кредита. Ссуда направ-ся непоср-но на оплату расч.-ден. док-ов, представляемых заемщику к оплате по кредитуемому мероприятию. Сумма кредита не зачис-ся на р\с заемщика. Разновид-ью спец.счета яв-ся овердрафт - краткоср.кредит, выдаваемый заем-ку при недостатке ср-тв на р\сч для оплаты платеж.док-ов. Способы обесп-ия возврат-ти кредита:Формами обесп-ия м\яв-ся: залог, поруч-во, гарантия, страх-ие кред. риска, переуступка прав. Залог им-ва озн-ет, что залогодерж-ль вправе реал-ть залож. им-во, если обеспеченное залогом обяз-во не будет выполнено. Предметом залога м\б любое им-во при усл-ии, что оно реализуемо и свободно от залога по др.обяз-ам залогодателя. По дог-ру поруч-ва поруч-ль обяз-ся перед кред-ом заем-ка отв-ть за исп-ие последним своего обяз-ва. Договор поруч-ва примен-ся для обесп-ия возврата предоставл. кредита во всех случаях, когда заем-ми яв-ся гр-не. Он соверш-ся в письм.форме и завер-ся нотариально. Гарантия — это особый вид дог-ра поруч-ва, применяемый для обесп-ия обяз-тв только между юр. лицами. Страх-ие ответ-ти заем-ка за непогашение кредита произ-ся с помощью закл-ия м\д заем-ом и страх-ом дог-ра страх-ия кред. риска, кот. имеет силу в течение дей-ия кред. дог-ра. За офор-ие дог-ра страх-ия заемщик выпл-ет страх-ку страх. взнос. Цессия — это док-нт заемщика, в кот.он уступает свое треб-ие кред-ру. Договор цессии предусм-ет переход к банку права получения ден.ср-тв по уступл. треб-ию. Для получения кредита клиент д\предост-ть в банк след. осн.док-ты: 1.Заяв-ие на выдачу кредита. 2.Технико-эк.обосн-ие потреб-ти в кредите. 3. Балансы: годовой и на неск-ко отч.дат. 4. Кред. договор по форме, разработанной банком. К кред.дог-ру в завис-ти от выбран.формы обесп-ия прилаг-ся договор залога, договор страх-ия, договор гарантии\ поруч-ва. С началом кризиса многие банки знач-но сократили объемы кред-ия и даже полностью отказ-сь от ипотеки и автокред-ия. Сейчас наблюд-ся некот. оживление в автокред-ии, вызванное реал-ей программы субсид-ия автокредитов на автомобили, произведенных на терр-ии России, спец.предложениями от мир.автопроизв-лей. Огран-ия по предост-ию кредитов ост-ся весьма жесткими. Они касаются треб-ий к потенц.заемщикам и предоставл.док-ам. Кол-во предост.док-ов теперь имеет большее зн-ие и сильнее влияет на сумму кредита и % ставку. Сроки кредитов и максим.суммы сократ-сь. Практически все кредиты выд-ся в рублях.