Основные задачи отделов финансового блока предприятия

В соответствии с Уставом ТОО «Жигермунайсервис» от 28.12.2012 года, вышеназванное ТОО расположено в городе Атырау, Геологский сельский округ, промзона в районе Телевышки, участок №19.

Участниками (учредителями) товарищества являются:

1) ТОО «КАЗБУРИНВЕСТ» (г. Алматы),99%

2) Гражданин Республики Казахстан Хайруллаев Р.Х. (г. Алматы), 0,01%

Размер уставного капитала компании на конец 2012 года составил 1 761

608 020,07 тг.

Органы товарищества:

1) Высший орган – общее собрание участников;

2) Наблюдательный орган – наблюдательный совет;

3) Единоличный исполнительный орган – генеральный директор.

Если рассмотреть финансовый блок предприятия, то он представлен следующим образом (Рис.1)

Рис.1. Схема финансового блока предприятия

Финансовый блок ТОО «Жигермунайсервис» аналогичен данной схеме, в особенности подчинения отделов Планово-Экономического Управления и Бухгалтерии. Однако отличие в том, что Заместитель Главного бухгалтера одновременно является и ведущим экономистом в сфере налогообложения.

Финансовый блок ТОО «Жигермунайсервис включает в себя несколько отделов:

1. Отдел бюджетирования и экономического анализа. Задача отдела бюджетирования и экономического анализа заключается в планировании деятельности предприятия, формирования бюджета и контроля за его исполнением. Для решения данной задачи необходимо большое количество финансовой, бухгалтерской и производственной информации.

2. Отдел бухгалтерского учета и отчетности (Бухгалтерия).Основные задачи:

- формирование учетной и налоговой политики предприятия с разработкой мероприятий по ее реализации;

- обеспечение исполнения Законов РК «О борьбе с коррупцией», «О языках в Республике Казахстан», «О порядке рассмотрения обращений физических и юридических лиц», Трудового кодекса Республики Казахстан, Кодекса Республики Казахстан «О здоровье народа и системе здравоохранения», нормативно-правовых актов, касающихся деятельности предприятия;

- составление расчетов по заработной плате, начислений, перечислений налогов и сборов в бюджеты разных уровней, прочих платежей;

- сохранность основных средств, МБП и других материальных ценностей в местах их хранения и эксплуатации.

Основные функции:

- организация бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

- накопление финансовых средств для обеспечения устойчивости предприятия;

- обеспечение законности, своевременности и правильности оформления платежных документов, расчетов по заработной плате, начислений и перечислений налогов и сборов в республики и местный бюджеты, страховых взносов в социальные фонды, платежей в банковские учреждения;

- осуществление контроля экономного использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия;

- осуществление взаимодействия с банками по вопросам размещения финансовых средств на банковских счетах;

- оставление бухгалтерского баланса и оперативных сводных отчетов о доходах и расходах средств, об использовании бюджета;

- формирование и своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской информации о деятельности предприятия, его имущественном положении, доходах и расходах;

- обеспечение сохранности бухгалтерских документов, оформление и сдача их в установленном порядке в архив предприятия.

3. Отдел казначейства. Главной задачей казначейства является оперативное управление финансовыми потоками компании, основанное на организации взаимоотношений с банками и другими финансовыми институтами, с целью минимизации финансовых рисков и операционных расходов и максимизации доходности от инвестирования свободных финансовых ресурсов.

Основными функциями казначейства, исполнение которых необходимо для решения главной задачи, являются:

- организация системы взаимоотношений с банками. Открытие и ведение счетов, осуществление всех типов расчётов (казначейство - расчётный центр), банковское кредитование, инвестирование свободных денежных средств (например, размещение на депозитах);

- оперативное планирование и оптимизация денежных потоков;

- контроллинг;

- управление финансовыми рисками.

Большую роль в деятельности предприятия, также, играют следующие отделы и специалисты:

1. Отдел материально-технического снабжения:

- менеджер по развитию бизнеса;

- менеджер по закупкам;

- IT-специалисты;

- менеджер по качеству.

2. HR отдел.

3. Юридический отдел.

4. Отдел безопасности и др.