Институты корпоративного, розничного и социального страхования.
Страхование имущественных и иных интересов экономических субъектов является корпоративным страхованием. В зависимости от полноты обеспечения экономического субъекта страховой и социальной защитой и других форм реализации страховых отношений корпоративное страхование рассматривается в узком и широком смысле слова.
В узком смысле слова корпоративное страхование подразумевает страхование единичных или нескольких рисков экономического субъекта. Корпоративное страхование в широком смысле слова — это многорисковое, комбинированное, долгосрочное страхование имущественных и иных интересов предприятия. Данное корпоративное страхование является всеобъемлющим страхованием, которое включает также страхование катастрофических рисков и рисков, не страхуемых классическим страхованием (риски колебания валютного курса и цен на товары, деловые и политические риски и др.). Корпоративное страхование в широком смысле слова помимо всеобъемлющей страховой защиты экономического субъекта и социального обеспечения его персонала способствует оптимизации финансовых потоков предприятия, снижению себестоимости товаров, работ и услуг и увеличению его капитализации.
Оптимизация денежных потоков корпоративного клиента обеспечивается путем выработки наиболее удобных схем уплаты страховых взносов и выплаты страховок. Кроме того, оптимизация финансовых потоков страхователя обеспечивается через прямое или косвенное участие его в уставном капитале страховщика, благодаря чему у корпоративного клиента появляется возможность управления финансовыми потоками, в том числе размещением финансовых ресурсов страховой организации. Оптимизация финансовых потоков предприятия обеспечивается также использованием страхования для налогового планирования.
Своему рождению российское розничное страхование фактически обязано введенному в 2003 году обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). Именно это событие стало катализатором спроса физических лиц на страховые услуги, как обязательные, так и добровольные. В настоящее время лидерами российского рынка страховой розницы являются Росгосстрах (доля рынка 13,9%), РЕСО-Гарантия (7,3%), Ингосстрах (6,0%) и РОСНО (3,7%). Правда в последнее время специалисты отмечают снижение концентрации взносов на розничном рынке, что, по их мнению, говорит об ожесточении конкуренции и неминуемом росте убыточности на рынке. "В течение последних трех лет уровень выплат по розничному страховому рынку в целом, согласно нашим исследованиям, колебался в интервале 49,8-50,5%. По итогам 2007 года данный показатель составил 50,2%.
Среди других проблем, которые присутствуют в сфере розничного кредитования, эксперты особенно выделяют проблему демпинга - установление компанией либо излишне низких тарифов, либо высоких комиссионных агентам, "съедающих" прибыль и формирующих убыток фирмы в конкретном виде страхования.
По мнению специалистов, демпинг в розничном страховании России неискореним. Остается надеяться, что со временем число компаний, прибегающих к такого рода недобросовестной конкуренции, снизится.
Чаще всего страховые компании демпингуют в автокаско, ОСАГО и страховании жизни. По автокаско демпинг, в основном, осуществляется с помощью занижения тарифов, в ОСАГО с помощью завышения (с нарушением законодательства) комиссий страховым агентам. В накопительном страховании ситуация несколько иная. Дело в том, что страховые компании, которые сегодня занимаются накопительным страхованием жизни в России, вынуждены прибегать к демпингу, иначе им просто не удастся продать данный страховой продукт. Такие компании при планировании бюджета закладывают чистые убытки от деятельности на несколько лет вперед, рассчитывая в дальнейшем выйти на самоокупаемость за счет наращенного страхового портфеля.
Страховые компании рассчитывают, что частично изменить ситуацию поможет повышение "страховой культуры граждан". Помимо элементарной "страховой грамотности", она предполагает еще и способность страхователя верно оценить для себя необходимость и цели страхования.
Социальное страхование - это разработанная и реализуемая государством система поддержки нетрудоспособных и престарелых граждан за счет средств государственного страхового фонда, а также частных либо коллективных страховых фондов. Иными словами, социальное страхование представляет собой систему сложившихся отношений, способ перераспределения национального дохода, при котором лица, не участвующие в общественном труде, получают содержание из специальных фондов. Источниками формирования фондов социального страхования являются государственные дотации, а также страховые взносы, которые уплачивают трудящиеся граждане и работодатели.
Социальное страхование является формой социальной защиты экономически активного населения от различных рисков, связанных с потерей работы, трудоспособности и доходов, на основе коллективной солидарности возмещения ущерба. Особенностью социального страхования является его финансирование из специальных внебюджетных фондов, формируемых из целевых взносов работодателей и работников при поддержке государства. Социальное страхование построено на определенной зависимости величины страховых выплат от величины трудового вклада и страхового стажа.
Важнейшая экономическая функция социального страхования заключается в создании необходимых условий для воспроизводства трудовых ресурсов. Вместе с тем социальное страхование - это неотъемлемая часть политики государства в социальной сфере, оно способствует обеспечению социальной справедливости в обществе, созданию и поддержанию политической стабильности.