ТРЕБОВАНИЯ К РЕЗУЛЬТАТАМ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ. Б1.В.ОД.14 Управление прибылью и ликвидностью банка

Б1.В.ОД.14 Управление прибылью и ликвидностью банка

Направление подготовки

Экономика

Магистерская программа

Банки и банковская деятельность

Уровень образования

Магистратура

Ростов-на-Дону

2016 г.

КАФЕДРА

Банковское дело

(код) (наименование)

ОБЩИЙ ОБЪЕМ работы обучающихся в час.	уч. план	Очная форма	Заочная форма
	2 г 00м	2 г 5 м
Минимальный объем контактной работы обучающихся с преподавателем, час.*, в том числе:
- лекций, по семестрам		-
2 сем.	1 курс
- лабораторные работы, по семестрам
- практические занятия, по семестрам
2 сем.	1 курс
В интерактивной форме, час
Всего самостоятельной работы, час., в том числе:
- контрольные работы по семестрам
- курсовые работы по семестрам
- курсовые проекты по семестрам
- др. виды работы по семестрам
Зачеты, по семестрам, час	2 сем.	1 курс, 4 час
Экзамены, по семестрам, час
Всего ЗЕТ по учебному плану

^* Общий объем аудиторных занятий.

ОСНОВАНИЕ

ФГОС ВО по направлению подготовки 38.04.01 Экономика (уровень магистратуры), утвержденный приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 30 марта 2015 г. N 321

Учебный план направления 38.04.01 Экономика магистерская программа 38.04.01.16 Банки и банковская деятельность,одобрен Ученым советом вуза 16.02.2016 г. протокол № 8 .

АВТОР (Ы) к.э.н., доцент		Соколова Е.М.
(ученая степень, звание, должность)	(подпись)	(Ф.И.О.)	(дата)

ОБСУЖДАЛАСЬ И СОГЛАСОВАНА

Кафедрой Банковского дела		Семенюта О.Г.
(наименование)	(подпись)	(Ф.И.О.)	(дата)
Методическим советом направления Экономика		Ниворожкина Л.И.
(наименование)	(подпись)	(Ф.И.О.)	(дата)
Директором Института магистратуры		Иванова Е.А.
	(подпись)	(Ф.И.О.)	(дата)

ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

1.1. Цели освоения дисциплины:

овладение слушателями целостной системой знаний теоретических и практических проблем управления прибыльностью и ликвидностью банка, подготовка к решению профессиональных задач в этой области

1.2. Задачи:

- овладение глубокими знаниями по теории управления доходами, расходами и прибылью банка;

- овладение глубокими знаниями по теории управления ликвидностью банка, исследование различных точек зрения по дискуссионным проблемам;

- проведение собственных научных исследований по проблемам управления прибыльностью и ликвидностью банка, разработка инструментария проводимых исследований и анализ их результатов

МЕСТО ДИСЦИПЛИНЫ В СТРУКТУРЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

2.1. Цикл (блок) ОП: Б1.В

.

2.2. Связь с другими дисциплинами учебного плана

Перечень предшествующих дисциплин	Перечень последующих дисциплин, видов работ
Экономика организации	Стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности российских коммерческих банков
Экономическая теория	Управление активами и пассивами банков
	Теория и практика финансовой устойчивости кредитной организации
	Преддипломная практика
	Выпускная квалификационная работа

ТРЕБОВАНИЯ К РЕЗУЛЬТАТАМ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

Формируемые компетенции	Осваиваемые знания, умения, владения
Код	Наименование
	Общепрофессиональные компетенции (ОПК)
ОПК-3	способность принимать организационно-управленческие решения	З роль и место управления прибылью и ликвидностью в системе управления банком; правила и процедуры, методы и приемы принятия организационно-управленческих решений в области управления прибылью и ликвидностью банка
У выявлять проблемы в области управления прибылью и ликвидностью банка, осуществлять их постановку и решать на примере конкретных ситуаций; организовать процесс принятия решения; распознавать границы ответственности в рамках профессиональной компетенции
В навыками поиска, обоснования и принятия организационно-управленческих решений в сфере управления прибыльностью и ликвидностью банка. в т.ч. в нестандартных ситуациях
	профессиональные компетенции (ПК) по видам профессиональной деятельности
	(аналитическая)
ПК-8	способность готовить аналитические материалы для оценки мероприятий в области экономической политики и принятия стратегических решений на микро- и макроуровне	З стратегические и тактические цели и задачи управления прибыльностью и ликвидностью банка; основные этапы сбора, обобщения и анализа информации для принятия стратегических решений в области управления рентабельностью и ликвидностью банка ; современные научные подходы и методы оценки рентабельности деятельности банка, его подразделений, отдельных направлений и продуктов банка; методы оценки банковской ликвидности
У находить, анализировать, критически оценивать, выбирать и применять информацию о процессах формирования прибыли и поддержания ликвидности на макро- и микроуровне банковской деятельности; составлять и реализовывать программу поиска и изучения информации с целью определения основных параметров необходимой стратегии банка в области управления прибылью и ликвидностью, давать собственную оценку полученным данным, обосновывать выводы
В приёмами сбора, обобщения и анализа состояния процессов в сфере управления прибылью и ликвидностью банка; навыками осуществления мониторинга процессов и подготовки аналитических материалов для принятия стратегических решений в области управления прибылью и ликвидностью банка
ПК-9	способность анализировать и использовать различные источники информации для проведения экономических расчетов	З современные подходы в управлении прибыльностью и ликвидностью на основе разрешения противоречия между ними ; отечественные и зарубежные источники информации по теории и практике управления прибылью и ликвидностью банка , технологии сбора и методы анализа информации для проведения расчетов показателей, характеризующих состояние банковской прибыльности и ликвидности и качество управления ими
У использовать отечественные и зарубежные источники информации по теории и практике управления прибылью и ликвидностью банка; применять информационные технологии для сбора данных и проведения экономических расчетов; критически анализировать собранную информацию
В методологией экономического исследования в области управления прибылью и ликвидностью банка; навыками подготовки информационного обеспечения расчетных и аналитических процессов; навыками построения показателей и индикаторов рентабельности деятельности и состояния ликвидности банка
ПК-10	способность составлять прогноз основных социально-экономических показателей деятельности предприятия, отрасли, региона и экономики в целом	Ззакономерности функционирования современного банка и банковской системы; теории управления банковской ликвидностью современные научные подходы, принципы и методы прогнозирования процессов в банковском деле
Уосуществлять сбор, обработку, систематизацию информации, необходимой для прогноза доходности затратности операций банка ,разрабатывать обоснованные прогнозы динамики прибыли; разрабатывать возможные сценарии развития ситуации; сформировать прогноз развития банка с точки зрения поддержания ликвидности в изменяющихся условиях
Вприемами разработки и выполнения исследовательских заданий по оценке достигнутого банком уровня рентабельности и прогнозированию прибыли банка; методологией прогнозирования банковской ликвидности и построения системы индикаторов ее состояния

СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

4.1. Аудиторные занятия − очная форма обучения

Кол. час	в том числе в интерактивной форме, час.	Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание	Формируемые компетенции
		Лекции
4		Модуль 1 «Управление прибыльностью банка»	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2		Тема 1.1 «Система управления финансовыми результатами деятельности банка» Роль финансового менеджмента в системе стратегического управления банка, основные элементы финансового менеджмента. Прибыльность и эффективность деятельности банка, определяющие факторы. Цели и задачи управления финансовыми результатами деятельности банка. Элементы системы управления прибылью банка Управление чистым процентным доходом, непроцентными доходами и расходами. Формирование процентной и ценовой политики банка. Управление прибылью банка на низших уровнях: управление прибылью отдельных направлений деятельности банка, управление прибыльностью отдельных банковских продуктов, управление прибыльностью территориальных подразделений банка	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2		Тема 1.2 « Методы анализа, оценки и регулирования уровня прибыльности банка». Оценка достигнутого банком уровня прибыли. Структурно-динамический и факторный анализ доходов. Структурно-динамический и факторный анализ расходов Структурно –динамический анализ процентной маржи, спрэда и прибыли. Методы оценки уровня рентабельности. Способы текущего регулирования прибыли и рентабельности банка	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
4		Модуль 2. «Управление ликвидностью банка»	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2		Тема 2.1 «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью» Ликвидность как объект управления. Цели, задачи, организация управления. Теории, стратегии и методы управления ликвидностью банка.	ПК-8. ПК-9
2		Тема 2.2 « Оценка уровня ликвидности банка» Риск несбалансированной ликвидности и способы его минимизации. Методы оценки и прогнозирования банковской ликвидности: коэффициентный метод, метод источников и использования средств, сценарный метод	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
		Практические занятия /семинары
4	4	Модуль 1 «Управление прибыльностью банка»	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2	2	Тема 1.1 «Система управления финансовыми результатами деятельности банка» Семинар-дискуссия(с групповой презентацией): Обсуждение проблем: - задачи оптимизации прибыльности банка; - организация процесса управления прибылью; - анализ доходов и расходов банка на основе классификации: а/ принятой в отчетности банка о прибылях и убытках (форма102); б/ МСФО, основные различия; - управление прибылью отдельных направлений банковской деятельности; - управление рентабельностью банковского продукта; - модель Гордона. Практическое занятие .Обработка и систематизация собранной на интернет-сайтах информации о финансовых результатах деятельности банковской системы России, банковского сектора региона и отдельных банков, выявление факторов, тенденций и закономерностей, прогноз на будущий период. Составление аналитической записки	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2	2	Тема 1.2 « Методы анализа, оценки и регулирования уровня прибыльности банка». Практическое занятие Представление выполненного индивидуального задания по анализу прибыли банка. Решение кейс- стади и ситуационных задач малыми группами по: -структурному анализу доходов банка; - структурному анализу расходов банка; - факторному анализу уровня прибыльности банка; На основе проведенных расчетов и анализа результатов разработка рекомендаций по повышению экономической эффективности деятельности банка	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
4	2	Модуль 2. Управление ликвидностью банка	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2		Тема 2.1 «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью» Семинар- дискуссия(с групповой презентацией): Обсуждение проблем:: - функциональное значение управления банковской ликвидностью; - система централизованного управления ликвидностью коммерческих банков, индикаторы ликвидности, устанавливаемые Банком России; - анализ ликвидности как запаса денежных средств банка; - анализ ликвидности как потока денежных средств банка; - основные стратегии управления ликвидностью банка - внутреннее управление ликвидностью, методы и инструменты; - риски потери мгновенной и срочной ликвидности, способы минимизации; - зарубежный опыт управления ликвидностью	ПК-8. ПК-9
2	2	Тема 2.2 « Оценка уровня ликвидности банка» Практическое занятие. Решение кейс-стади, тестовых задач и выполнение тестовых заданий: - классификация активов с позиции ликвидности; -классификация пассивов с позиции ликвидности; - расчет и оценка показателей ликвидности; - составление позиции ликвидности; - оценка рисков несбалансированной ликвидности. На основе проведенных расчетов и анализа полученных результатов разработка рекомендаций по обеспечению ликвидности банка и снижению рисков ее потери.	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10

Аудиторные занятия – заочная форма обучения

Кол. час	в том числе в интерактивной форме, час.	Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание	Формируемые компетенции
		Практические занятия /семинары
4	2	Модуль 1 «Управление прибыльностью банка»	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2		Тема 1.1 «Система управления финансовыми результатами деятельности банка» Семинар-дискуссия(с групповой презентацией): Обсуждение проблем: - задачи оптимизации прибыльности банка; - организация процесса управления прибылью; - анализ доходов и расходов банка на основе классификации: а/ принятой в отчетности банка о прибылях и убытках (форма102); б/ МСФО, основные различия; - управление прибылью отдельных направлений банковской деятельности; - управление рентабельностью банковского продукта; - модель Гордона. Практическое занятие .Обработка и систематизация собранной на интернет-сайтах информации о финансовых результатах деятельности банковской системы России, банковского сектора региона и отдельных банков, выявление факторов, тенденций и закономерностей, прогноз на будущий период. Составление аналитической записки	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2	2	Тема 1.2 « Методы анализа, оценки и регулирования уровня прибыльности банка». Практическое занятие Представление выполненного индивидуального задания по анализу прибыли банка. Решение кейс- стади и ситуационных задач малыми группами по: -структурному анализу доходов банка; - структурному анализу расходов банка; - факторному анализу уровня прибыльности банка; На основе проведенных расчетов и анализа результатов разработка рекомендаций по повышению экономической эффективности деятельности банка	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
4	2	Модуль 2. Управление ликвидностью банка	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
2	1	Тема 2.1 «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью» Семинар- дискуссия(с групповой презентацией): Обсуждение проблем:: - функциональное значение управления банковской ликвидностью; - система централизованного управления ликвидностью коммерческих банков, индикаторы ликвидности, устанавливаемые Банком России; - анализ ликвидности как запаса денежных средств банка; - анализ ликвидности как потока денежных средств банка; - основные стратегии управления ликвидностью банка - внутреннее управление ликвидностью, методы и инструменты; - риски потери мгновенной и срочной ликвидности, способы минимизации; - зарубежный опыт управления ликвидностью	ПК-8. ПК-9
2	1	Тема 2.2 « Оценка уровня ликвидности банка» Практическое занятие. Решение кейс-стади, тестовых задач и выполнение тестовых заданий: - классификация активов с позиции ликвидности; -классификация пассивов с позиции ликвидности; - расчет и оценка показателей ликвидности; - составление позиции ликвидности; - оценка рисков несбалансированной ликвидности. На основе проведенных расчетов и анализа полученных результатов разработка рекомендаций по обеспечению ликвидности банка и снижению рисков ее потери.	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10

4.2. Самостоятельная работа студента – очная форма обучения

Кол. час	Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, тематика рефератной работы, контрольных работ, рекомендации по использованию литературы, ЭВМ и др.	Формируемые компетенции
	Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку
	Тема 1.1 «Система управления финансовыми результатами деятельности банка» Изучение специальной литературы по теме. Подготовка групповой презентации   Сбор на интернет-сайтах информации о финансовых результатах деятельности банковской системы России и банковского сектора региона	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Тема 1.2 « Методы анализа, оценки и регулирования уровня прибыльности банка». Изучение методик факторного анализа доходов, расходов, прибыли и рентабельности банка Выполнение индивидуального домашнего задания: используя материалы отчетности конкретного банка, провести анализ финансовых результатов, оценить динамику и достигнутый уровень прибыльности банка, влияния на него отдельных факторов. Сформулировать выводы и представить рекомендации по повышению экономической эффективности деятельности банка.	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Тема 2.1 «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью» Изучение специальной литературы по теме Теории ликвидности, сравнительный анализ Составление аналитической таблицы по эволюции теорий ликвидности	ПК-8. ПК-9
	Тема 2.2 « Оценка уровня ликвидности банка» Изучение Инструкции Банка России 139-И «Об обязательных экономических нормативах банков, Положения 421-П ЦБ РФ «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности (Базель 3)» Материалов Базельского комитета	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом интересов студента Темы докладов и рефератов 1. Управление прибылью банка, его роль в обеспечении его финансовой устойчивости. 2. Основные блоки системы управления финансовыми результатами деятельности банка и организация процесса управления. 3. Управление процентными и непроцентными доходами банка 4. Управление доходностью активных операций 5. Модели управления затратами банка 6. Тарифная политика банка как метод оптимизации затрат и способ конкурентной борьбы. 7. Управление банковской маржой 8. Критерии и типы центров финансового управления 9. Бюджетирование затрат и доходов банка, его цели и роль в управлении банком 10. Варианты стратегических подходов, применяемых при распределении прибыли банка 11. Управление прибылью отдельных направлений деятельности банка 12. Управление рентабельностью банковского продукта 13. Управление финансовыми результатами деятельности подразделений банка. 14. Оценка структуры и стабильности источников процентных доходов 15. Оценка издержкоемкости банка, пути оптимизации 16. Оценка себестоимости основных операций банка 17. Структурный анализ финансовых результатов деятельности банка. 18. Методы текущего регулирования прибыли. 19. Способы распределения доходов и расходов по центрам финансового управления 20. Стратегический анализ результативности деятельности банка 21. Анализ финансовых потерь и упущенной банком выгоды 22. Система показателей рентабельности деятельности банка 23. Анализ рентабельности центров получения прибыли 24. Методы анализа и оценки финансовых результатов деятельности подразделений банка. 25. Ликвидность как объект оперативного, текущего и стратегического управления. 26. Проблемы управления банковской ликвидностью 27. Методы управления ликвидностью через управление активами банка 28. Методы управления ликвидностью через управление пассивами банка 29. Методы управления ликвидностью через комплексное управление активами и пассивами банка 30. Процесс управления риском ликвидности: диагностика, прогнозирование и мониторинг 31. Использование современных информационных технологий при управлении ликвидностью. 32. Система показателей оценки ликвидности банка. 33. Методы и инструменты централизованного управления ликвидностью коммерческого банка 34. Эволюция нормативных показателей оценки ликвидности российских коммерческих банков. 35. Прогнозы ликвидности:, содержание этапов, источники информации , способы их обработки, принятие управленческих решений 36. Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков 37. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков.	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Общая трудоемкость самостоятельной работы (час)

Самостоятельная работа студента – заочная форма обучения

Кол. час	Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, тематика рефератной работы, контрольных работ, рекомендации по использованию литературы, ЭВМ и др.	Формируемые компетенции
	Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку
	Тема 1.1 «Система управления финансовыми результатами деятельности банка» Изучение специальной литературы по теме. Подготовка групповой презентации   Сбор на интернет-сайтах информации о финансовых результатах деятельности банковской системы России и банковского сектора региона	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Тема 1.2 « Методы анализа, оценки и регулирования уровня прибыльности банка». Изучение методик факторного анализа доходов, расходов, прибыли и рентабельности банка Выполнение индивидуального домашнего задания: используя материалы отчетности конкретного банка, провести анализ финансовых результатов, оценить динамику и достигнутый уровень прибыльности банка, влияния на него отдельных факторов. Сформулировать выводы и представить рекомендации по повышению экономической эффективности деятельности банка.	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Тема 2.1 «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью» Изучение специальной литературы по теме Теории ликвидности, сравнительный анализ Составление аналитической таблицы по эволюции теорий ликвидности	ПК-8. ПК-9
	Тема 2.2 « Оценка уровня ликвидности банка» Изучение Инструкции Банка России 139-И «Об обязательных экономических нормативах банков, Положения 421-П ЦБ РФ «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности (Базель 3)» Материалов Базельского комитета	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом интересов студента Темы докладов и рефератов 1. Управление прибылью банка, его роль в обеспечении его финансовой устойчивости. 2. Основные блоки системы управления финансовыми результатами деятельности банка и организация процесса управления. 3. Управление процентными и непроцентными доходами банка 4. Управление доходностью активных операций 5. Модели управления затратами банка 6. Тарифная политика банка как метод оптимизации затрат и способ конкурентной борьбы. 7. Управление банковской маржой 8. Критерии и типы центров финансового управления 9. Бюджетирование затрат и доходов банка, его цели и роль в управлении банком 10. Варианты стратегических подходов, применяемых при распределении прибыли банка 11. Управление прибылью отдельных направлений деятельности банка 12. Управление рентабельностью банковского продукта 13. Управление финансовыми результатами деятельности подразделений банка. 14. Оценка структуры и стабильности источников процентных доходов 15. Оценка издержкоемкости банка, пути оптимизации 16. Оценка себестоимости основных операций банка 17. Структурный анализ финансовых результатов деятельности банка. 18. Методы текущего регулирования прибыли. 19. Способы распределения доходов и расходов по центрам финансового управления 20. Стратегический анализ результативности деятельности банка 21. Анализ финансовых потерь и упущенной банком выгоды 22. Система показателей рентабельности деятельности банка 23. Анализ рентабельности центров получения прибыли 24. Методы анализа и оценки финансовых результатов деятельности подразделений банка. 25. Ликвидность как объект оперативного, текущего и стратегического управления. 26. Проблемы управления банковской ликвидностью 27. Методы управления ликвидностью через управление активами банка 28. Методы управления ликвидностью через управление пассивами банка 29. Методы управления ликвидностью через комплексное управление активами и пассивами банка 30. Процесс управления риском ликвидности: диагностика, прогнозирование и мониторинг 31. Использование современных информационных технологий при управлении ликвидностью. 32. Система показателей оценки ликвидности банка. 33. Методы и инструменты централизованного управления ликвидностью коммерческого банка 34. Эволюция нормативных показателей оценки ликвидности российских коммерческих банков. 35. Прогнозы ликвидности:, содержание этапов, источники информации , способы их обработки, принятие управленческих решений 36. Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков 37. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков.	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10
	Общая трудоемкость самостоятельной работы (час)
	Подготовка к зачету	ОПК-3. ПК-8. ПК-9 ПК-10

ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ