Журнал хозяйственных операций
| № п/п | Содержание операции | Сумма, тыс. руб. | Корреспонденция | |
| Дебет | Кредит | |||
| 1 | Поступили от ЗАО «Дорогобуж» по счету-фактуре № 285 материалы | 4029-00 806-00 | 10 19 | 60 60 |
| 2 | 2. Поступили от Смоленского объединения стройтехники а) по счету-фактуре № 315 инструмент и мелкий инвентарь | 1374-00 275-00 | 10 19 | 60 60 |
| б) по счету-фактуре № 380 запасные части по прейскурантным ценам | 1774-00 355-00 | 10 19 | 60 60 | |
| …….. | … | …. | ….. | |
Приложение 7.
Баланс сельскохозяйственного предприятия ОАО «Дружба» на 1 января 20__г. (тыс. руб.)
| Разделы и статьи баланса | Варианты | |||||||||
| Актив | ||||||||||
| 1. Внеоборотные активы | ||||||||||
| Основные средства (01, 02) | ||||||||||
| Незавершенное строительство | ||||||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | ||||||||||
| Итого по разделу 1. | ||||||||||
| 1. Оборотные активы Запасы | ||||||||||
| В том числе сырье, материалы (10) | ||||||||||
| животные на выращивании и откорме | ||||||||||
| затраты в незавершенном производстве | ||||||||||
| готовая продукция (43) | ||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | ||||||||||
| Краткосрочные финансовые вложения | ||||||||||
| Денежные средства | ||||||||||
| Прочие оборотные активы | ||||||||||
| Итого по разделу 2 | ||||||||||
| БАЛАНС | ||||||||||
| Пассив | ||||||||||
| 3. Капитал и резервы Уставный капитал | ||||||||||
| Добавочный капитал | ||||||||||
| Резервный капитал | ||||||||||
| Фонд социальной сферы | ||||||||||
| Непокрытый убыток прошлых лет | ||||||||||
| Итого по разделу 3. | ||||||||||
| Продолжение приложения 7 | ||||||||||
| 4. Долгосрочные обязательства Займы и кредиты | ||||||||||
| Итого по разделу 4 | ||||||||||
| 5. Краткосрочные обязательства Займы и кредиты | ||||||||||
| Кредиторская задолженность | ||||||||||
| в том числе: поставщики и подрядчики | ||||||||||
| задолженность перед персоналом организации | ||||||||||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | ||||||||||
| задолженность перед бюджетом | ||||||||||
| прочие кредиторы | ||||||||||
| Резервы предстоящих расходов | ||||||||||
| Итого по разделу 5 | ||||||||||
| БАЛАНС |
Приложение 8
Данные из инвентаризационных описей на начало года (тыс. руб.)
| Наименование | Варианты | |||||||||
| 01 «Основные средства» Здания | ||||||||||
| Сооружения | ||||||||||
| Машины и оборудование | ||||||||||
| Транспортные средства | ||||||||||
| Производственный инвентарь и принадлежности | ||||||||||
| Скот рабочий | ||||||||||
| Скот продуктивный | ||||||||||
| Многолетние насаждения | ||||||||||
| Прочие основные средства | ||||||||||
| Итого | ||||||||||
| Счет 02 «Амортизация основных средств» |
Запасы и затраты
| Наименование | Варианты | ||||||||||||||||||
| счет 43 «Готовая продукция » | |||||||||||||||||||
| Зеронотходы, ц | |||||||||||||||||||
| Сено многолетних трав, ц | |||||||||||||||||||
| Силос, ц | |||||||||||||||||||
| Примечание: имеются и прочие виды продукции. Для решения задачи их учет вести в суммовом выражении. | |||||||||||||||||||
| 10 «Материалы» | |||||||||||||||||||
| Нефтепродукты, кг | |||||||||||||||||||
| Автол | |||||||||||||||||||
| Бензин | |||||||||||||||||||
| Дизельное топливо | |||||||||||||||||||
| Дизельное масло | |||||||||||||||||||
| Нигрол | |||||||||||||||||||
| Солидол | |||||||||||||||||||
| Продолжение приложения 8 | |||||||||||||||||||
| Транспортно-заготовительные расходы, тыс. руб. | |||||||||||||||||||
| Запасные части (тыс. руб.) | |||||||||||||||||||
| Запасные части по прейскурантным ценам | |||||||||||||||||||
| Отклонения от прейскурантных цен | |||||||||||||||||||
| Итого | |||||||||||||||||||
| 11 «Животные на выращивании и откорме», тыс. руб. | |||||||||||||||||||
| Телки рождения прошлого года | |||||||||||||||||||
| Бычки рождения прошлого года | |||||||||||||||||||
| Телки старше двух лет | |||||||||||||||||||
| Взрослый крупнорогатый скот на откорме | |||||||||||||||||||
| Молодняк прочих видов животных на откорме | |||||||||||||||||||
| Итого | |||||||||||||||||||
| Прочие счета, руб. | |||||||||||||||||||
| Прочие счета в банках Аккредитив Брянскому объединению сельхозхимии | |||||||||||||||||||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками Смоленскому объединение сельхоз техники (кредитовое сальдо) счет-фактура № 218 | |||||||||||||||||||
| Расчеты с заготовительными организациями Смоленский молокозавод (дебетовое сальдо) | - | ||||||||||||||||||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Расчеты по возмещению материального ущерба: Климов В.Д. (дебитор) | - | - | - | ||||||||||||||||
| Прочие дебиторы и кредиторы: ООО «Заря» (дебитор) | - | - | - | ||||||||||||||||
| ОАО «Рассвет» (кредитор) | |||||||||||||||||||
| Незавершенное производство | |||||||||||||||||||
| Озимая пшеница (площадь, 1770 га) | |||||||||||||||||||
| Всего затрат | |||||||||||||||||||
| Продолжение приложения 8 | |||||||||||||||||||
| В том числе семена и посадочный материал | |||||||||||||||||||
| Прочие культуры и работы | |||||||||||||||||||
| Всего затрат | |||||||||||||||||||
| В том числе семена и посадочный материал | |||||||||||||||||||
| Незавершенное строительство | |||||||||||||||||||
| Строительство телятника | |||||||||||||||||||
| Всего затрат | |||||||||||||||||||
| В том числе строительные материалы | |||||||||||||||||||
| Строительство прочих объектов | |||||||||||||||||||
| Всего затрат | |||||||||||||||||||
| В том числе строительные материалы | |||||||||||||||||||
| Итого незавершенного производства | |||||||||||||||||||
| Плановая себестоимость и учетные цены | |||||||||||||||||||
| Зернофураж | |||||||||||||||||||
| Привес молодняка крупного рогатого скота | |||||||||||||||||||
| Живая масса молодняка крупного рогатого скота | |||||||||||||||||||
| Молоко | |||||||||||||||||||
| Приплод крупного рогатого скота | |||||||||||||||||||
| Зерно озимой пшеницы | |||||||||||||||||||
| Солома озимой пшеницы | |||||||||||||||||||
| Тонно-километр | |||||||||||||||||||
| Рабочий день лошадей | |||||||||||||||||||
| Киловатт-час | |||||||||||||||||||
| Кормо-день рабочих лошадей | |||||||||||||||||||
| Автол | |||||||||||||||||||
| Бензин | |||||||||||||||||||
| Дизельное топливо | |||||||||||||||||||
| Дизельное масло | |||||||||||||||||||
| Нигрол | |||||||||||||||||||
| Солидол | |||||||||||||||||||
Приложение 9
Хозяйственные операции за январь-декабрь