Организационная структура банка. правовой статус филиалов и представительств

1. Коммерческий банк, как и любое юридическое лицо, представляет собой прежде всего организацию. А это означает, что у него есть внутренние организационно выделенные образования, между которыми устанавливаются определенные правовые связи.

Все организационные образования банка условно можно разделить на несколько групп, в зависимости от степени и уровня их обособления и выполняемых функций.

По этому критерию выделяются прежде всего органы управления банком, которые определяются его организационно-правовой формой. В соответствии с общими правилами высшим органом управления банка является собрание его акционеров или членов, оно наделено исключительной компетенцией, которая не может быть передана никаким иным органам. Далее следуют наблюдательный совет (для акционерных обществ), совет директоров, исполнительные единоличные или коллегиальные органы. Подчеркнем еще раз порядок их образования, компетенция и иные требования устанoвлeны общим законодaтельcтвом.

Банковское законодательство устанавливает только специальные требования для руководителя банка, как бы он ни именовался (председатель, президент, директор), и главного бухгалтера. Эти требования состоят в следующем: а) эти лица должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и представить об этом соответствующий документ; отсутствие требуемого образования может компенсироваться двухлетним опытом работы в качестве руководителя отдела или иного подразделения кредитной организации; б) при наличии образования они должны иметь опыт работы в качестве руководителя подразделения кредитной организации в течение одного года, без такового -— в течение двух лет; в) эти лица не должны иметь судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных, поскольку именно эти преступления влекут отказ в регистрации. Правда, остается неясным вопрос о наличии иных судимостей, например за насильственные преступления; г) в течение последнего года они не должны совершать административных правонарушений в области торговли и финансов;

д) в течение последних двух лет к ним не должно быть применено увольнение по инициативе администрации по ст. 254, п.2, КЗоТ.

2. Затем можно выделить территориально и имущественно обособленные подразделения в виде филиалов и представительств, находящихся вне места расположения банка. Кроме того, выделяются внутренние службы и отделы банка, не имеющие имущественного обособления. Среди таких внутренних служб нужно назвать прежде всего кредитные комитеты, отделы по работе с ценными бумагами, валютные отделы и другие, чья деятельность связана с осуществлением отдельных видов банковских операций. Существуют внутренние службы и общей компетенции, такие, как служба безопасности, юридическая служба, бухгалтерия и др. Относительно всех этих отделов и служб у банка должны иметься специальные положения и должностные инструкции их работников. Целесообразно также принимать внутренние локальные акты о порядке взаимодействия отдельных служб, порядке циркулирования между ними и визирования .тех или иных материалов.

3. Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени банковские операции, предусмотренные лицензией Банка России, выданной кредитной организации (или часть этих операций). Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией. Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей. За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1000-кратного минимального размера оплаты труда. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета. Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации регистрируются Банком России.

4. Кредитные организации могут открывать обособленные подразделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения головного офиса (дополнительные офисы).

Представительство кредитной организации создается по решению соответствующего органа управления кредитной организации в целях представления ее интересов на определенной территории и осуществления их защиты. Представительство кредитной организации не вправе осуществлять какие-либо банковские операции. При открытии представительства кредитная организация обязана направить уведомление об этом в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации и представительства, которые ведут реестр представительств.

Уведомление об открытии представительства должно содержать информацию о целях его создания, дате открытия, месте расположения представительства, номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт его текущий счет, и его руководителе. К уведомлению прилагается положение о представительстве.

Реестр представительств содержит сведения о наименовании кредитной организации, открывшей представительство, дате его открытия (закрытия), месте расположения, номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт текущий счет представительства, о его руководителе.

Закрытие представительства осуществляется по решению соответствующего органа управления кредитной организации. В случае принятия решения о закрытии представительства кредитная организация направляет сообщение об этом в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации и представительства.

5. Филиалы кредитных организаций открываются с момента письменного уведомления об этом территориальных учреждений Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия филиала. Кредитные организации, открывающие филиалы, кроме соблюдения общих требований к кредитным организациям, ходатайствующим о расширении своей деятельности, обязаны: — располагать помещением для размещения филиала (помещение должно принадлежать кредитной организации на правах собственности или аренды и отвечать специальным техническим требованиям); — назначать на должности руководителей и главных бухгалтеров филиалов лиц, отвечающих квалификационным требованиям Центрального банка Российской Федерации.

Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальные учреждения Банка России по месту открытия филиала и по месту нахождения кредитной организации либо только в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, если филиал открывается на территории, подведомственной тому же территориальному учреждению. Вместе с уведомлением, которое должно содержать информацию о почтовом адресе филиала, его полномочиях и функциях, сведения о руководителях, масштабах и характере планируемых операций, кредитная организация направляет положение о филиале, содержащее только те банковские операции и сделки, совершение которых делегировано филиалу, и анкеты на руководителя и главного бухгалтера филиала, а также копию платежного документа об оплате сбора за открытие филиала.

За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере 1000-кратного минимального размера оплаты труда, установленной на момент уведомления об открытии филиала Банка России.

Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведомления рассматривает представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителей и главного бухгалтера филиала (в необходимых случаях с проведением собеседования), осматривает с выходом на место помещение для размещения филиала. По результатам этих действий территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала направляет свое заключение в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации.

При выявлении нарушений требований банковского законодательства и/или нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала (отсутствие помещения для филиала либо несоответствие его установленным требованиям, несоответствие руководителей и главного бухгалтера квалификационным требованиям Центрального банка Российской Федерации), территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала сообщает кредитной организации и территориальному учреждению Банка России по месту нахождения кредитной организации о невозможности начала деятельности филиала и присвоения ему порядкового номера. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за кредитной организацией, получив ее уведомление об открытии филиала, обязано оценить финансовое состояние кредитной организации и проверить наличие или отсутствие у кредитной организации ограничений на открытие филиалов, а также соответствие банковских операций и сделок, указанных в положении о филиале, лицензии кредитной организации.

После получения заключения от территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала и при отсутствии оснований, препятствующих открытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации не позднее месячного срока со дня получения ее уведомления направляет в Банк России сообщение об открытии кредитной организацией филиала.

В сообщении территориального учреждения Банка России указываются: — наименование кредитной организации, открывшей филиал; — ее финансовое состояние; — почтовый адрес филиала и его наименование; — сведения о руководителе и главном бухгалтере; — перечень разрешенных филиалу кредитной организацией операций и сделок; — сведения об оплате сбора за открытие филиала. К сообщению прилагаются анкеты руководителя и главного бухгалтера филиала.

Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России после получения информации от тер-риториального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации об открытии кредитной организацией филиала в течение десяти рабочих дней вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, присваивает филиалу порядковый номер и сообщает об этом кредитной организации и территориальным учреждениям Банка России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия ее филиала.

Кредитная организация на основании сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера открывает своему филиалу счета в расчетно-кассовом центре территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала, в других кредитных организациях или на своем счете.

Несоблюдение технических требований к помещению и квалификационных кадровых требований, неудовлетворительное финансовое положение кредитной организации, создающее угрозу ее кредиторам и вкладчикам, влекут за собой отказ в присвоении филиалу порядкового номера. При неуведомлении кредитной организацией территориальных учреждений Банка России об открытии филиала, при открытии филиалу корреспондентского счета до получения сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера, а также в случае неудовлетворительного финансового положения кредитной организации на момент уведомления об открытии своего филиала территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации обязаны провести проверку в связи с допущенным нарушением и решить вопрос о запрете на открытие филиалов на срок до одного года или о применении к кредитной организации иных санкций в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Корреспондентский счет, открытый филиалу в нарушение установленного порядка, подлежит закрытию, и вторично вопрос о его открытии рассматривается с учетом результатов проверки. К кредитной организации, открывшей корреспондентский счет филиалу другой кредитной организации с нарушением порядка, предусмотренного настоящей главой, может быть применена санкция в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Решение о закрытии филиала кредитной организации принимается органом управления, которому предоставлено это право в соответствии с уставом кредитной организации. После принятия решения о закрытии филиала кредитная организация обязана уведомить об этом всех клиентов и кредиторов, обслуживаемых в закрываемом филиале, принять меры к погашению просроченной кредиторской задолженности, а также обеспечить причитающиеся с филиала обязательные платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.

После выполнения обязательств перед клиентами и кредиторами, которые обслуживались в закрываемом филиале, уплаты налогов, передачи активов и пассивов филиала на баланс кредитной организации последняя информирует об этом территориальные учреждения Банка России по месту расположения филиала и кредитной организации. При этом в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации последняя дополнительно представляет протокол соответствующего органа управления с решением о закрытии филиала, передаточный акт и справку из налоговой инспекции по месту нахождения филиала об отсутствии задолженности по уплате налогов в бюджет.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в двухнедельный срок рассматривает представленные документы и направляет свое заключение по данному вопросу в Банк России. Заключение территориального учреждения должно содержать информацию о выполнении кредитной организацией вышеперечисленных условий. К заключению прилагается копия решения соответствующего органа управления кредитной организации с решением о закрытии филиала.

Банк России исключает сведения о закрытом филиале из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Телеграфное сообщение с информацией по этому вопросу направляется Банком России всем территориальным учреждениям. /

6. Кредитная организация может открывать операционные кассы, обменные пункты и другие внутренние структурные подразделения, расположенные вне места нахождения головного офиса, в соответствии с требованиями, установленными Банком России. Кредитная организация, открывающая операционную кассу, обязана направить уведомление об этом территориальным учреждениям Банка России по месту расположения кредитной организации и месту открытия операционной кассы.

Территориальные учреждения Банка России ведут реестр операционных касс, открытых кредитными организациями на подведомственной территории, который содержит сведения о наименовании кредитной организации, открывшей операционную кассу, дате ее открытия (закрытия), месте расположения, номерах телефонов и факсов, о руководителях и главном (старшем) бухгалтере, перечне осуществляемых операций.

Кредитная организация должна уведомить территориальное учреждение Банка России об открытии ее дополнительных офисов и дополнительных офисов ее филиалов. О месте нахождения (почтовом адресе) дополнительных офисов кредитной организации и ее филиалов кредитная организация в течение десяти дней после заключения соответствующего договора купли — продажи (аренды) зданий (помещений), в которых они будут располагаться, сообщает территориальным учреждениям Банка России по месту своего нахождения и по месту нахождения филиала.

7. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации могут создаваться на территории иностранного государства. Кредитная организация может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы, а после его уведомления — представительства. Она может также с разрешения Банка России и в соответствии с его требованиями создавать на территории иностранного государства дочерние организации. Банк России не позднее трехмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, разрешение Банка России считается полученным.

Для согласования участия российских банков в уставных капиталах кредитных организаций в других странах, а также открытия там филиалов принят нормативный акт, именуемый Порядком предоставления Центральным банком Российской Федерации разрешений российским уполномоченным банкам на участие в уставном капитале банков и иных кредитных организаций за границей, а также на открытие филиалов за границей, введенный в действие письмом Банка России от 4 апреля 1996 г. № 267.

Разрешение на открытие филиалов за границей или на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей вы-дается на основе решения Совета директоров Банка России только уполномоченным банкам, являющимся таковыми в соответствии со ст. 1 Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле».

Банк России разрешает участие в уставном капитале кредитной организации за границей в случае, если уполномоченный банк в силу участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между уполномоченным банком и кредитной организацией за границей договором, либо в силу иной причины имеет возможность в порядке и на основании ст. 105 Гражданского кодекса Российской Федерации реально влиять на решения, принимаемые кредитной организацией за границей.

Разрешения выдаются уполномоченным банкам, осуществляющим банковские операции не менее двух лет, при условии их стабильного финансового положения, соблюдения ими законодательства Российской Федерации, иных правовых актов, предписаний Банка России. При этом уполномоченные банки должны осуществлять банковскую деятельность на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций не менее одного года с даты выдачи лицензии.

Переводы денежных средств за границу должны осуществляться за счет собственных средств уполномоченных банков.

Для получения разрешения на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей уполномоченные банки представляют в Банк России следующие документы: 1) письмо на имя председателя или заместителя председателя Банка России об участии в капитале кредитных организаций за границей; 2) данные о выполнении уполномоченным банком нормативов за последний отчетный год и на последний период текущего года; 3) заключение о финансовом положении уполномоченного банка Главного территориального управления Банка России по местонахождению уполномоченного банка; 4) справку из налогового органа об отсутствии задолженности уполномоченного банка по платежам в бюджет и внебюджетные фонды; 5) копию бухгалтерского баланса уполномоченного банка на последнюю отчетную дату, подписанную руководителем банка; 6) отчет о прибылях и убытках уполномоченного банка за последний отчетный год и на последнюю дату; 7) нотариально заверенную копию аудиторского заключения по результатам проверки уполномоченного банка; 8) опубликованный годовой отчет уполномоченного банка за последний отчетный год; 9) экономическое обоснование долевого участия в капитале кредитной организации за границей (бизнес-план, план доходов и расходов); 10) выписку из протокола общего собрания участников уполномоченного банка или иного органа банка, имеющего на то соответствующие полномочия, подтверждающую принятие решения об участии в капитале кредитной организации за границей; 11) выписку из законодательства страны, где будет создаваться кредитная организация, об условиях создания и/или функционирования кредитных организаций на территории страны местонахождения кредитной организации (в случае необходимости); 12) письмо органа страны местонахождения кредитной организации, регулирующего банковскую деятельность (с учетом действующего законодательства страны местонахождения кредитной организации), о возможности участия уполномоченного банка в капитале кредитной организации за границей; 13) справки-объективки на руководство кредитной организации (руководитель, его заместители и главный бухгалтер); 14) учредительные документы (проект) кредитной организации. При открытии филиала представляются практически те же документы, за исключением учредительных.

Уполномоченные банки, участвующие в уставном капитале кредитных организаций за границей, ежегодно в течение месяца с даты утверждения годового отчета кредитной организации за границей представляют в Департамент банковского надзора Банка России следующие документы: — заверенный международно признанной аудиторской фирмой годовой отчет кредитной организации; — легализованные копии решений руководящих органов кредитной организации о распределении прибыли и дивидендов за

истекший год; — сведения о поквартальном изменении котировок акций

кредитной организации в течение истекшего года, подтвержденные международно признанной аудиторской фирмой, если такие

котировки существуют;

— копии выписок со своих корреспондентских счетов, подтверждающих зачисление на них дивидендов, выплаченных по приобретенным акциям (долям участия) кредитных организаций.