Тема 4 Приемы управления долгом

Вопросы для самопроверки:

1. Что такое реструктуризация кредиторской задолженности

2. Как реструктуризация кредиторской задолженности влияет на кредитную историю заемщика

3. Каковы способы реструктуризации задолженности?

4. Определение коллекторского агенства

5. Функции коллекторского агенства и условия передачи требований в коллекторской агентство

Вопросы для самостоятельной работы

1. Какие способы управления долгом применяются заемщиками и кредиторами и в чем заключается их экономическая целесообразность?

2. В чем состоит сущность рефинансирования долга и в каких случаях оно целесообразно?

3. Каковы сущность и экономический механизм новации?

4. Каковы сущность и экономический механизм цессии?

5. Каковы сущность и экономический механизм исполнение обязательства третьим лицом?

6. Каковы сущность и экономический механизм отступного?

7. Каковы сущность и экономический механизм зачета?

8. В чем состоят сущность и механизм многосторонних схем урегулирования задолженности?

ТЕСТЫ

1.Ущность работы коллекторского агентства – это:

a) Возврат просроченных задолженностей;

b) Страхование;

c) Кредитование малого бизнеса.

2.По какой причине кредитные организации прибегают к услугам коллекторских агентств?

a) Если «внутренние меры» по взысканию дебиторской задолженности не дают результатов;

b) По причине нестабильности экономики страны;

c) По вынесенному приговору суда.

Задания для самостоятельной работы

Задание 1.Опишите технологию работы коллекторского агентства.

Задание 2.На основе данных бухгалтерской отчетности проанализируйте дебиторскую задолженность компании и продумайте, нужна ли Вашей компании помощь коллекторского агентства.

Тема5. Кредитные взаимоотношения с банками и их место

В кредитной политике компании

Вопросы для самопроверки:

1. В чем состоит сущность кредитной линии и каковы их виды?

2. Какова сущность и особенности овердрафтного кредита?

3. Какова сущность и область применения синдицированных (консорциальных) кредитов?

4. В чем состоит сущность вексельного кредита?

5. Каковы критерии выбора механизма банковского кредитования?

6. Каков порядок уплаты процентов по банковскому кредиту?

7. Каким образом определяется плата за лимит кредитной линии и резервирование ресурсов?

8. Что представляет собой факторинг и в чем его отличие от форфейтинга?

9. В чем состоит сущность торгового финансирования во внешнеэкономической деятельности и каковы его инструменты?

10. В чем заключаются преимущества а торгового финансирования перед прямым банковским кредитованием?

11. В чем заключаются преимущества и недостатки форфейтингового финансирования?

12. Каковы особенности организации заимствований у иностранных банков?

13. Что означает понятие сделка РЕПО?

Вопросы для самостоятельной работы

1. Каковы критерии выбора банка-кредитора и факторы, обусловливающие успех переговоров с банком о предоставлении кредита?

2. Каковы критерии «надежного» банковского заемщика?

3. Каково содержание Технико-экономического обоснования кредита (ТЭО)?

4. Как формируются параметры кредитной сделки в процессе переговоров банка с заемщиком (сумма, срок кредитования, процентные ставки)?

5. Каковы современные механизмы банковского кредитования?

ТЕСТЫ

1. Предоставление банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:

a) только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет (субсчет) заемщика, открытый на основании договора банковского счета;

b) наличными денежными средствами через кассу кредитора;

c) Имеется возможность перечисления суммы кредита на счета третьих лиц.

В праве ли банк в одностороннем порядке изменить размер процентной ставки за пользование кредитом юридическим лицом, получившим кредит в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем.

a) Да, вправе.

b) Нет, не в праве.

3. Какое число дней в году берется для расчета процентов по кредитному договору?

a) 360;

b) 365;

c) Действительное число календарных дней в году (365/366).

4. Какой способ кредитования более дорогой для восполнения ликвидности:

a) Факторинг;

b) Форфейтинг;

c) Обычный банковский кредит;

d) Лизинг.

5. Паспорт сделки – это:

а) Документ валютного контроля, который оформляется экспортером и подписывается банком, через который будут в дальнейшем проводиться расчеты за экспортируемый товар;

b) Документ, характеризующий любую сделку, совершаемую юридическим лицом на территории Российской Федерации.

6. Реальная процентная ставка – это:

a) Номинальная ставка за вычетом темпов инфляции;

b) Уровень ставки LIBOR.

c) Ставка рефинансирования ЦБ;

d) Сумма номинальной ставки и темпов инфляции.

7. Особенностью обращения аккредитивов в России является то, что они:

a) Могут использоваться для расчетов с несколькими поставщиками и могут быть переадресованы;

b) Могут использоваться для расчетов только с одним поставщиком и не могут переадресованы.

c) Оплачиваются только наличными деньгами;

d) Используются только в сделках между физическими лицами.

8. Кредитный договор может быть заключен:

a) Только в письменной форме;

b) В устной форме;

c) Как в устной, так и в письменной формах.

9. Могут ли при выдаче кредита взиматься какие-либо комиссии с заемщика?

a) Да, могут.

b) Нет, не могут.

Конец формы

Начало формы

Конец формы

9. Кем может быть подписан со стороны банка Паспорт Сделки клиента по внешнеторговому контракту?

a) Только главным бухгалтером или его заместителем;

b) Только руководителем банка или его заместителем;

c) Сотрудником, включенным в список лиц, уполномоченных совершать действия по валютному контролю, утвержденный приказом по банку;

d) Сотрудником, прошедшим специальную аттестацию в ЦБР, дающую право подписи документов валютного контроля;

e) Любым из указанных лиц.

10. Размер первого факторингового платежа поставщику обычно составляет:

a) 10-30%% стоимости контракта;

b) 60-90%% стоимости контракта;

c) полную сумму контракта за вычетом комиссионных фактора.

11. С помощью факторинга фактор имеет следующие преимущества:

a) получает товарный кредит;

b) получает гарантию банка;

c) получает комиссионное вознаграждение.

12. В соответствии с условиями договоров кредитования и факторинга:

a) по договору кредитования обеспечение (залог) требуется, по договору факторинга – не требуется;

b) по договору кредитования обеспечение (залог) не требуется, по договору факторинга – требуется;

c) нет различий в данном условии договора.

13. В соответствии с условиями договоров кредитования и факторинга:

a) договор кредитования предусматривает оказание дополнительных услуг, по договору факторинга оказание дополнительных услуг не предусмотрено;

b) по договору кредитования дополнительные услуги не оказываются, договор факторинга сопровождается выполнением дополнительных услуг;

c) нет различий в данном условии договора.

14. В соответствии с условиями договоров факторинга и форфейтинга:

a) форфейтер несет все риски неоплаты долга включая политические и валютные риски при экспорте товаров по договору, а фактор может оставить за собой право регресса к поставщику;

b) фактор несет все риски неоплаты долга, а форфейтер может оставить за собой право регресса к поставщику;

c) нет различий в данном условии договора.

15. В соответствии с условиями договоров факторинга и форфейтинга:

a) по договору факторинга требуется поручительство от третьего лица, а по договору форфейтинга не требуется;

b) по договору факторинга не требуется поручительства от третьего лица, а по договору форфейтинга требуется гарантия третьего лица или аваль;

c) нет различий в данном условии договора.

15. Какая форма кредитования осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх остатка средств на его счете?

a) овердрафт;

b) факторинг;

c) форфетирование.

16. Какой кредит называется овердрафтом?

a) Кредит, предоставленный банком клиенту при недостаточности или отсутствии денежных средств на его банковском счете;

b) Кредит, выдаваемый клиенту сроком на один день;

c) Кредит, выдаваемый клиенту сроком до трех дней и предоставленный банком клиенту на его счет;

d) Кредит, выдача и погашение которого условиями договора производятся одним днем (внутридневной кредит).

17. Овердрафт:

a) Требует обеспечения;

b) Не требует обеспечения.

18. Овердрафт представляет собой:

a) Технический кредит;

b) Кредит, требующий экспресс-анализа финансового состояния клиента.

19. Кредитная линия – это …

a) Юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредит;

b) Юридически оформленное обязательство заемщика перед банком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита;

c) Предоставление банком - кредитором клиенту – заемщику права на получение и использование денежных средств в пределах согласованного лимита в течение обусловленного срока и за определенную плату;

d) Краткосрочный кредит, предоставляемый банками, по которому доверенный клиент банка имеет возможность рассчитываться чеками сверх остатка на своем текущем счете.

20. Что наиболее схоже с овердрафтом?

a) Кредитная линия;

b) Факторинг;

c) Форфейтинг;

d) Лизинг.

21. Какие главные отличия овердрафта от кредитной линии?

a) При овердрафте задолженность погашается автоматически за счет пополнения лицевого счета

b) При овердрафте происходит частичное погашение. Погашается внесением средств на банковский счет.

c) Офердрафт – это краткосрочный кредит, а кредитная линия может быть долгосрочная

d) При овердрафте процентная ставка может быть плавающая и зависит от оборота предприятия.

e) Верно a,c,d

22. Синдицированное кредитование – это:

a) Объединение нескольких кредиторов для привлечения больших объемов финансирования;

b) Кредитование на краткосрочный срок;

c) Кредитование при помощи ценных бумаг.

23. Что может быть принято банком в обеспечение обязательств заемщика - юридического лица по предоставляемому кредиту?

a) Залог;

b) Поручительство;

c) Банковская гарантия;

d) Может быть принято все из вышеуказанного;

e) Только залог и банковская гарантия.

24. В течение какого срока сумма кредита должна быть возвращена заемщиком, если в кредитном договоре стороны не установили срок возврата кредита?

a) В течение 30 дней со дня предъявления кредитором требования о возврате кредита;

b) В течение 1 года со дня предъявления кредитором требования о возврате кредита;

c) В течение 3 лет со дня предъявления кредитором требования о возврате кредита;

d) Можно считать, что Вам повезло - кредит выдан бессрочно.

25. Низшей границей ссудного процента является:

a) Рентабельность заемщика;

b) Ставка рефинансирования ЦБ;

c) Нулевая величина;

d) Уровень ставки LIBOR.