Страховые фонды, формы их организации
Страховой фонд -это элемент общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств, формируемый из взносов страхователей и находящийся в оперативно-хозяйственном управлении у страховщика.
Страховой фонд используется:
1. для возмещения имущественного ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий и оказания помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни;
2. для предотвращения или уменьшения ущерба.
Общепризнанным признаком классификации в современной экономической науке является уровень (степень) экономической деятельности (самостоятельности). В соответствии с этим признаком выделяются страховые фонды: на макро-, мезо и микроуровнях (таблица 1.1).
Таблица 1.1 - Назначение организационных форм страхового фонда
| Организационные формы страхового фонда | Назначение организационных форм страхового фонда |
| 1.Централизованный страховой фонд (страховой фонд на макроуровне) | 1. Образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда – обеспечение национальной безопасности, стабильности и непрерывности общественного воспроизводства, а также социальной поддержки населения Этот фонд формируется как в натуральной, так и денежной форме. |
| 2.Фонд самострахования (страховой фонд на микроуровне): | 2. Это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма. С помощью самострахования достигается оперативное преодоление временных затруднений в процессе производства. |
| 3.Страховой фонд страховщика (страховой фонд на мезоуровне): | 3. Участники этого фонда выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке. Он имеет только денежную форму. Строго целевой характер имеют направления расходования средств фонда: на возмещение ущерба и выплату страховых сумм, в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования. |
| 4 фонд социальной защиты населения | 4. Организуется за счет обязательных страховых денежных взносов физических и юридических лиц в целях защиты временно или постоянно нетрудоспособных или малоимущих лиц. |
ТЕМА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ОСНОВ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Социально-экономическое содержание страхового рынка
Страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики. Само понятие страхового рынка трактуется в двух аспектах:
Страховой рынок представляет собой особую сферу экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый дефицитный товар - страховая защита, и где формируется спрос и предложение на него. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем.
Страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочных организаций, осуществляющих страховую деятельность.
Условия функционирования страхового рынка:
- наличие потребности в страховой защите;
- наличие потребности в страховых услугах и в страховщиках, способных удовлетворить эти потребности;
- существование страхового законодательства;
- разработка концепции страхования, которая включает методологии образования резервов, построения тарифов и инвестиционной деятельности;
- повышение страховой культуры населения.
Таким образом, участниками страховых отношений на рынке являются: страховщики, продающие страховые услуги; страхователи (физические и юридические лица), которые нуждаются в страховой защите.
Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыночных условиях существенно расширяются.
Потребительская стоимость страховой услуги приобретает форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе и складывается на конкурентной основе под воздействием спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлениями страховых взносов и выплатами страховых возмещений и страховых сумм. Верхняя граница диктуется потребностями страховщика, однако при чрезвычайно высокой цене страховщик рискует потерять покупателей.
Страховой рынок, в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги, делится на:
- внутренний;
- внешний;
- международный.
Внутренний страховой рынок складывается в каждом конкретном регионе, где потребность в страховых услугах удовлетворяется конкретными страховщиками, осуществляющими свою деятельность на данном регионе.
Внешний рынок - это рынок, который находится за пределами внутреннего рынка, взаимосвязан со страхователями и страховщиками данной территории.
Международный рынок отражает страховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства.
Принципы страхового рынка
Организация страхового дела определяется действием экономических законов: стоимости, спроса и предложения. Регулирующее воздействие этих законов реализуется посредством системы правовых и финансовых норм, Закона «О страховании РБ», Декрета Президента РБ «О страховой деятельности в РБ» и Гражданского кодекса.
Принципы страхового рынка:
1. Демонополизация страхового дела. Реализация этого принципа означает, что страховую деятельность на рынке страховых услуг могут осуществлять, наряду с государственными страховыми организациями, страховые компании любой организационной формы.
2. Конкуренция страховых организаций по предоставлению страховых услуг и привлечению страхователей к мобилизации денежных средств в страховые фонды.
3. Свобода выбора для страхователей условий предоставления услуг, а также форм и объектов страховой защиты.
4. Надежность и гарантия страховой защиты.
5. Гласность.
6. Сотрудничество страховщиков: проявляется, прежде всего, при перестраховании или в состраховании особо крупных и опасных рисков. Одной из этих форм сотрудничества страховых организаций является совместное страхование - сострахование на долевых началах крупных или же особо опасных рисков.
Составным элементом механизма управления и организации страхового рынка является государственный надзор и контроль.