Отчет о движении денежных средств
| Наименование статьи | С_по | С_по |
| 1. Поступления от сбыта продукции/услуг | ||
| 2. Прямые производственные издержки | ||
| 3.Затраты на заработную плату | ||
| 4. Поступления от других видов деятельности | ||
| 5. Выплаты на др. виды деятельности | ||
| 6. Общие (постоянные) издержки | ||
| 7. Налоги | ||
| 8. Кэш-Фло от оперативной деятельности (с.1-с.2-с.3+с.4-с.5-с.6-с.7) | ||
| 9. Затраты на приобретение активов | ||
| 10. Другие издержки подготовительного периода | ||
| 11. Поступления от реализации активов | ||
| 12. Кэш-Фло от инвестиционной деятельности (с. 11- с.9 - с.10) | ||
| 13. Собственный (акционерный) капитал | ||
| 14. Займы | ||
| 15. Выплаты в погашение займов | ||
| 16. Выплаты % по займам | ||
| 17. Банковские вклады | ||
| 18. Доходы по банковским вкладам | ||
| 19. Выплаты дивидендов | ||
| 20. Кэш-Фло от финансовой деятельности (с.13+с.14-с.14+с.16-с.17+с.18) | ||
| 21. Баланс на начало периода | ||
| 22. Баланс на конец периода (с.8+с.12-с.20+с.21) |
Приложение 3
Баланс
| Наименование статьи | С_по | С_по | |
| 1.Средства на счете | |||
| 2.Счета к получению | |||
| 3.Товарно-материальные запасы | |||
| 4.Предоплаченные расходы | |||
| 5.Цепные бумаги | |||
| 6.Суммарные текущие активы (сумма с.I-5) | |||
| 7.Земля | |||
| 8.Здания и сооружения | |||
| 9.Оборудование | |||
| 10.Другие активы | |||
| 11.Незавершенное производство (инвестиции) | |||
| 12.СУММАРНЫЙ АКТИВ (с.6 + сумма (с.7-11)) | |||
| 13.Отсроченные налоговые платежи | |||
| 14.Счета к оплате | |||
| 15.Краткосрочные кредиты | |||
| 16.Полученные авансы | |||
| 17.Суммарные краткосрочные обязательства (сумма с. 13-16) | |||
| 18.Долгосрочные займы | |||
| 19.Акционерный капитал | |||
| 20.Нераспределенная прибыль | |||
| 21.Суммарный собственный капитал (с.19+с.20) | |||
| 22.СУММАРНЫЙ ПАССИВ (с.17+с.18+с.21) |
Рекомендуется также представление информации, изложенной в отчете о прибылях и убытках, балансовой ведомости и в плане продвижения денежных средств (Кэш-Фло) в виде графиков.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Бизнес-планы: Полное справ. рук-во/ Под ред. И.М.Степнова. – М.: Изд-во «Лаборатория Базовых знаний», 2005.
2. Бизнес-план: Финансовый анализ инвестиционного проекта/ Под ред. Е.Н.Станиславчика. – М.: Ось-89, 2004.
3. Бизнес-план фирмы: Комментарии, методики составления: Реальные примеры/ Под ред. Д.Н.Акуленок, В.П.Бурова и др.- М.: Гном-Пресс, 2007.
4. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. – М.: Изд-во «Экономика», 2006.
5. Уткин Э.А. Бизнес-план компании. – М.: ЭКМОС, 2005.