Влияние на окружающую среду
Добыча морского песка подразумевает определенный ущерб окружающей среде. В связи с этим будет установлен дополнительный налог на компенсацию расходов по устранению ущерба и будут приставлены соответствующие органы контроля деятельности производства.
ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ
СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ
В управлении производством будет задействован только исполнительный директор. Ему придется контролировать не более 5 человек в смену и предоставлять все виды отчетности
ОЦЕНКА РАСХОДОВ НА УПРАВЛЕНИЕ
Штатное расписание
Исполнительный директор
Оборудование офиса. Затраты на функционирование офиса
Бытовка, ноутбук, МФУ, модем, телефон.
Общий расход на содержание – 5000 руб./мес.
РИСКИ
ВЫЯВЛЕНИЕ И ПЕРВИЧНЫЙ АНАЛИЗ РИСКОВ
1. На разработку данного месторождения уже претендовало несколько компаний, которым отказали в доступе к месторождению и предоставлению лицензии. Возможны противодействия и саботажи на производстве с их стороны.
2. Спрос может быть ниже запланированного. Финансовая модель предусматривает падение спроса в 3 раза.
3. Стоимость продукции может быть ниже расчетной, что увеличит срок окупаемости и снизит рентабельность.
ЭКСПЕРТНАЯ ОЦЕНКА РИСКОВ
Более обоснованные оценки риска будут предоставлены после проведения маркетинговых исследований.
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ СХЕМЫ РАБОТЫ ПРЕДПРИЯТИЯ
Для организации производства будет учреждено Общество с ограниченной ответственностью на общей системе налогообложения.
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО И ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
Прогнозирование доходной части финансового плана
Выручка, тыс.руб.
Прогнозирование расходной части финансового плана
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 4 мес. | 5 мес. | 6 мес. | 7 мес. | 8 мес. | 9 мес. | 10 мес. | 11 мес. | 12 мес. | |||
| Поступления от продаж | тыс. руб. | 2 603 | 8 660 | 13 229 | 17 607 | 20 174 | 21 697 | 23 244 | 24 815 | 26 410 | 28 030 | ||||
| Затраты на материалы и комплектующие | тыс. руб. | -515 | -1 715 | -2 619 | -3 486 | -3 994 | -4 296 | -4 602 | -4 913 | -5 229 | -5 550 | ||||
| Прочие переменные затраты | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Зарплата | тыс. руб. | -75 | -91 | -635 | -692 | -698 | -703 | -709 | -715 | -721 | -727 | -733 | -739 | ||
| Общие затраты | тыс. руб. | -1 173 | -753 | -1 324 | -2 778 | -4 148 | -4 807 | -5 391 | -5 729 | -6 072 | -4 438 | -4 677 | -4 921 | ||
| Налоги | тыс. руб. | -20 | -24 | -166 | -305 | -2 070 | -2 237 | -3 473 | -3 755 | -2 342 | -4 958 | -5 293 | -5 633 |
| 13 мес. | 14 мес. | 15 мес. | 16 мес. | 17 мес. | 18 мес. | 19 мес. | 20 мес. | 21 мес. | 22 мес. | 23 мес. | 24 мес. | |||
| Поступления от продаж | тыс. руб. | 29 676 | 29 921 | 28 732 | 27 522 | 26 289 | 23 561 | 22 272 | 22 456 | 24 152 | 25 873 | 27 622 | 27 851 | ||
| Затраты на материалы и комплектующие | тыс. руб. | -5 876 | -5 924 | -5 689 | -5 449 | -5 205 | -4 665 | -4 410 | -4 446 | -4 782 | -5 123 | -5 469 | -5 514 | ||
| Прочие переменные затраты | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Зарплата | тыс. руб. | -745 | -751 | -758 | -764 | -770 | -777 | -783 | -789 | -796 | -803 | -809 | -816 | ||
| Общие затраты | тыс. руб. | -5 168 | -5 205 | -5 027 | -4 846 | -4 661 | -4 253 | -4 060 | -4 088 | -4 342 | -4 601 | -4 864 | -4 898 | ||
| Налоги | тыс. руб. | -5 978 | -6 025 | -5 771 | -5 517 | -5 257 | -4 680 | -4 413 | -4 455 | -4 814 | -5 175 | -5 542 | -5 586 |
| 25 мес. | 26 мес. | 27 мес. | 28 мес. | 29 мес. | 30 мес. | 31 мес. | 32 мес. | 33 мес. | 34 мес. | 35 мес. | 36 мес. | |||
| Поступления от продаж | тыс. руб. | 26 521 | 26 741 | 25 376 | 23 987 | 20 961 | 17 883 | 14 753 | 13 222 | 11 665 | 11 762 | 13 553 | 15 374 | ||
| Затраты на материалы и комплектующие | тыс. руб. | -5 251 | -5 295 | -5 025 | -4 749 | -4 150 | -3 541 | -2 921 | -2 618 | -2 310 | -2 329 | -2 684 | -3 044 | ||
| Прочие переменные затраты | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Зарплата | тыс. руб. | -823 | -830 | -836 | -843 | -850 | -857 | -864 | -872 | -879 | -886 | -893 | -901 | ||
| Общие затраты | тыс. руб. | -4 699 | -4 733 | -4 528 | -4 320 | -3 867 | -3 406 | -2 937 | -2 707 | -2 474 | -2 489 | -2 758 | -3 032 | ||
| Налоги | тыс. руб. | -5 302 | -5 352 | -5 061 | -4 768 | -4 128 | -3 482 | -2 824 | -2 506 | -2 178 | -2 202 | -2 582 | -2 964 |
РАСЧЕТ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 4 мес. | 5 мес. | 6 мес. | 7 мес. | 8 мес. | 9 мес. | 10 мес. | 11 мес. | 12 мес. | |||
| Выручка (нетто) | тыс. руб. | 2 206 | 7 339 | 11 211 | 14 921 | 17 096 | 18 387 | 19 698 | 21 029 | 22 381 | 23 755 | ||||
| Себестоимость | тыс. руб. | 1 828 | 3 412 | 4 764 | 5 577 | 6 181 | 6 536 | 7 050 | 5 735 | 6 009 | 6 287 | ||||
| Валовая прибыль | тыс. руб. | -867 | -596 | 3 926 | 6 447 | 9 344 | 10 915 | 11 851 | 12 648 | 15 294 | 16 373 | 17 468 | |||
| Оплата административного и коммерческого персонала | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Административные расходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Коммерческие расходы | тыс. руб. | 1 101 | 1 682 | 2 238 | 2 564 | 2 758 | 2 955 | 3 154 | 3 357 | 3 563 | |||||
| Проценты | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль / убыток от строительной деятельности | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Налоги, кроме налога на прибыль | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль (убыток) от операционной деятельности | тыс. руб. | -1 089 | -753 | -165 | 2 609 | 4 545 | 6 881 | 8 120 | 8 861 | 9 451 | 11 888 | 12 762 | 13 650 | ||
| Прибыль / убыток от реализации внеоборотных активов | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Курсовые разницы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прочие доходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прочие расходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль до налогообложения | тыс. руб. | -1 089 | -751 | -164 | 2 611 | 4 547 | 6 882 | 8 121 | 8 862 | 9 452 | 11 889 | 12 764 | 13 651 | ||
| Налог на прибыль | тыс. руб. | 1 376 | 1 624 | 1 772 | 1 890 | 2 378 | 2 553 | 2 730 | |||||||
| Чистая прибыль (убыток) | тыс. руб. | -1 089 | -751 | -164 | 2 490 | 3 638 | 5 506 | 6 497 | 7 090 | 7 562 | 9 512 | 10 211 | 10 921 |
| 13 мес. | 14 мес. | 15 мес. | 16 мес. | 17 мес. | 18 мес. | 19 мес. | 20 мес. | 21 мес. | 22 мес. | 23 мес. | 24 мес. | |||
| Выручка (нетто) | тыс. руб. | 25 149 | 25 357 | 24 349 | 23 323 | 22 279 | 19 967 | 18 874 | 19 031 | 20 467 | 21 927 | 23 409 | 23 602 | ||
| Себестоимость | тыс. руб. | 6 569 | 6 616 | 6 423 | 6 226 | 6 026 | 5 574 | 5 364 | 5 402 | 5 693 | 5 988 | 6 288 | 6 333 | ||
| Валовая прибыль | тыс. руб. | 18 580 | 18 741 | 17 926 | 17 097 | 16 253 | 14 393 | 13 510 | 13 629 | 14 775 | 15 938 | 17 120 | 17 269 | ||
| Оплата административного и коммерческого персонала | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Административные расходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Коммерческие расходы | тыс. руб. | 3 772 | 3 804 | 3 652 | 3 499 | 3 342 | 2 995 | 2 831 | 2 855 | 3 070 | 3 289 | 3 511 | 3 540 | ||
| Проценты | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль / убыток от строительной деятельности | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Налоги, кроме налога на прибыль | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль (убыток) от операционной деятельности | тыс. руб. | 14 551 | 14 679 | 14 015 | 13 338 | 12 649 | 11 134 | 10 414 | 10 508 | 11 436 | 12 380 | 13 338 | 13 456 | ||
| Прибыль / убыток от реализации внеоборотных активов | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Курсовые разницы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прочие доходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прочие расходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль до налогообложения | тыс. руб. | 14 553 | 14 681 | 14 016 | 13 340 | 12 651 | 11 136 | 10 416 | 10 509 | 11 438 | 12 381 | 13 339 | 13 458 | ||
| Налог на прибыль | тыс. руб. | 2 911 | 2 936 | 2 803 | 2 668 | 2 530 | 2 227 | 2 083 | 2 102 | 2 288 | 2 476 | 2 668 | 2 692 | ||
| Чистая прибыль (убыток) | тыс. руб. | 11 642 | 11 745 | 11 213 | 10 672 | 10 121 | 8 909 | 8 332 | 8 408 | 9 150 | 9 905 | 10 672 | 10 766 |
| 25 мес. | 26 мес. | 27 мес. | 28 мес. | 29 мес. | 30 мес. | 31 мес. | 32 мес. | 33 мес. | 34 мес. | 35 мес. | 36 мес. | |||
| Выручка (нетто) | тыс. руб. | 22 476 | 22 662 | 21 505 | 20 328 | 17 764 | 15 155 | 12 502 | 11 205 | 9 886 | 9 968 | 11 486 | 13 029 | ||
| Себестоимость | тыс. руб. | 6 117 | 6 161 | 5 939 | 5 713 | 5 212 | 4 702 | 4 184 | 3 935 | 3 681 | 3 704 | 4 012 | 4 325 | ||
| Валовая прибыль | тыс. руб. | 16 359 | 16 501 | 15 567 | 14 616 | 12 552 | 10 453 | 8 318 | 7 271 | 6 205 | 6 264 | 7 474 | 8 704 | ||
| Оплата административного и коммерческого персонала | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Административные расходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Коммерческие расходы | тыс. руб. | 3 371 | 3 399 | 3 226 | 3 049 | 2 665 | 2 273 | 1 875 | 1 681 | 1 483 | 1 495 | 1 723 | 1 954 | ||
| Проценты | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль / убыток от строительной деятельности | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Налоги, кроме налога на прибыль | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль (убыток) от операционной деятельности | тыс. руб. | 12 713 | 12 826 | 12 063 | 11 287 | 9 607 | 7 897 | 6 159 | 5 304 | 4 435 | 4 479 | 5 460 | 6 457 | ||
| Прибыль / убыток от реализации внеоборотных активов | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Курсовые разницы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прочие доходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прочие расходы | тыс. руб. | ||||||||||||||
| Прибыль до налогообложения | тыс. руб. | 12 715 | 12 828 | 12 065 | 11 289 | 9 608 | 7 899 | 6 160 | 5 306 | 4 436 | 4 481 | 5 462 | 6 458 | ||
| Налог на прибыль | тыс. руб. | 2 543 | 2 566 | 2 413 | 2 258 | 1 922 | 1 580 | 1 232 | 1 061 | 1 092 | 1 292 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) | тыс. руб. | 10 172 | 10 262 | 9 652 | 9 031 | 7 687 | 6 319 | 4 928 | 4 245 | 3 549 | 3 585 | 4 369 | 5 167 |
АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА
Анализ прибыльности
Чистая прибыль, тыс.руб.
