Как определить надежность банка

Как известно, за последние три года ЦБ отозвал лицензии у трехсот банков. В связи с этим остро встает вопрос о надежности банка, который обслуживает вашу организацию или где вы собираетесь открыть расчетный счет. Как определить надежность банка на основе публичной и доступной информации показано в данной статье.

Понятное дело, что если ваш банк входит в первую десятку, то беспокоиться особо не о чем, т.к. монстры типа Сбербанка или ВТБ рухнут только вместе с государством (что тоже возможно). Но при этом свои услуги предлагают еще 550 банков, которые более лояльно относятся к малому и среднему бизнесу, готовы открывать ему кредитные линии под более низкие проценты и небольшие суммы. Причин, по которым многие фирмы предпочитают малые банки достаточно, например, там заранее могут оповестить клиента, если по его душу приходили репрессивные органы.

Итак, предположим, вы решили разместить деньги под максимальные проценты. Заходите на всем известный сайт http://www.banki.ru в раздел вклады и сортируете таблицу по убыванию процентов (рисунок 1).

Рисунок 1

Итак, наибольшую процентную ставку предлагает нам «Темпбанк».

Рейтинги, прибыльность и общие данные

Далее, открываем ссылку на этот банк и попадаем на страницу его рейтинга в банковской системе РФ (рисунок 2).

Рисунок 2

Мы видим, что рейтинг банка по активам (1 строка) составляет в РФ 176 место, т.е. банк, конечно, не входит в первую сотню, но и не самый последний на рынке – крепкий середнячек. Значит, имеет смысл продолжать анализ. Сразу смотрим на прибыль за последние 2 отчетных месяца (2 строка) – прибыль отрицательна! – 400 млн. руб! В принципе, на этом анализ можно было бы и закончить, я бы не стал размещать деньги в убыточном банке. Но м.б. банк вкладывает средства в какой-то мощный и долгосрочный инвестиционный проект или еще что, поэтому продолжим анализ.

Для начала найдем этот банк на сайте ЦБ РФ вот по этой ссылке (рисунок 3): https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450000691

Рисунок 3

Данному банку выдана лицензия на привлечение вкладов физических лиц, а также он участвует в системе страхования вкладов. Это хорошо, однако счета юридических лиц страхуются в добровольном порядке и, если банк «лопнет», то вернуть деньги – будет большая проблема.

Обычно банк лопается или у него забирает лицензию ЦБ, если у банка фальсифицирована отчетность; большие просрочки по кредитам; значительная часть средств вложена в игру на бирже и рискованные операции; низкая обеспеченность по обязательствам; отрицательная прибыльность и др.

Для справки. По данным ЦБ за 2016 год банкиры увели из банковской системы более 560 млрд. руб. В этих махинациях участвовали 68 банков, по ним судебные органы приняли решение о банкротстве. По документам банки указывали активы на сумму 750 млрд. руб, но по факту было выявлено всего 190 млрд.руб. При этом банки скрыли свои обязательства в отчетности более, чем на 30 млрд. руб. Деньги утекали через фиктивные займы и покупку неликвидных ценных бумаг. В результате уже в октябре 2016 АСВ (Агентство по страхованию вкладов) вынуждено было запросить финансовую поддержку у ЦБ.

Динамика показателей по вкладам и кредитам физических и юридических лицлиц

Важным показателем надежности банка являются источники финансовых средств и куда они вкладываются. Если банк привлекает в основном деньги физических лиц под 10-13%, а выдает юридическим лицам под 13-18%, то рентабельность такого банка стремиться к нулю. Т.е. банк любым путем привлекает средства населения, а затем отмывает их через долгосрочные кредиты по «своим» кампаниям.

Вот, например, график вкладов физических и юридических лиц Эргобанка. (рисунок 4)

Рисунок 4

Из данного графика видно, что за год вклады физических лиц выросли с 23% до 62%, а кредиты юридическим лицам с 7% до 39%. Таким образом, банк «пропылесосил» рынок и слил деньги через подставные фирмы. Не удивительно, что ЦБ отозвал у него лицензию.

К сожалению, по открытым источникам невозможно определить: кому именно отдает банк деньги, какие именно акции он приобретает и т.д., но сама тенденция видна по балансу и финансовой отчетности.

Для их анализа удобно обратиться к сайту. В нем мы находим агрегированный баланс нашего банка: http://kuap.ru/banks/55/balances/ (рисунок 5)

Рисунок 5

Из него в таблицу 1 заносим нужные нам данные:

Таблица 1 Агрегированный баланс - ТЕМПБАНК
Статья баланса, тыс. руб.	01.07.2016	01.08.2016	01.09.2016	01.10.2016	01.11.2016	01.12.2016
АКТИВ	14 436 761	14 485 138	15 435 284	15 564 247	15 155 759	14 491 281
Кредиты юр. лицам (вкл. Банки и ИП)	9 982 581	10 102 033	10 488 317	11 144 342	10 827 082	10 414 683
Кредиты физическим лицам	1 556 673	1 572 444	1 606 596	1 556 971	1 487 415	1 493 987
Срочные средства физических лиц	7 532 552	7 965 885	8 098 254	8 035 959	8 136 797	8 091 048
Относительные показатели	01.07.2016	01.08.2016	01.09.2016	01.10.2016	01.11.2016	01.12.2016
Доля кредитов ЮЛ в активах	69,1%	69,7%	68,0%	71,6%	71,4%	71,9%
Доля кредитов ФЛ в активах	10,8%	10,9%	10,4%	10,0%	9,8%	10,3%
Доля срочных ср-в ФЛ в пассивах	52,2%	55,0%	52,5%	51,6%	53,7%	55,8%

Динамика кредитов и обязательств по физическим и юридическим лицам Диаграмма 1

По диаграмме видно, что на протяжении полугода у банка не происходило резких скачков ни по привлечению средств физ. лиц, ни по кредитам коммерческим и прочим организациям, т.е. банк, не смотря на отрицательную прибыль, пока не собирается куда-либо исчезать.

Прогноз дальнейшей прибыльности банка.

Чтобы понять в дальнейшем какова может быть прибыль банка, необходимо сравнить его доходные активы с пассивами с учетом набегающих по ним за год процентами. Для этого открываем процентный баланс по Темпбанку на том же сайте (рисунок 6) и смотрим:

Рисунок 6

Если посчитать упрощенно, то доходные активы составляют 13,1 млрд. руб. с доходностью 16,1%, а обязательства 12,6 млрд. руб. с 8,4%. Т.е. на данный момент разница составляет 13,1-12,6 = 0,5 млрд. руб. Соответственно, через год доходы превысят оплату по долгам на 13,1*0,161-12,6*0,084 = 1000 млн.руб. Т.е. маржа банка составит 1 млрд. руб. Но далее из этой суммы необходимо вычесть операционные расходы, резервы и убыток прошлого года.

Эти данные мы берем из отчета по прибыли (рисунок 7)

Рисунок 7

Мы видим, что за последние 4 года операционные расходы составляли в среднем 650 млн. руб. Резервы на возможные потери за последние два года резко возросли где-то с 20 до 850 млн. руб., что и послужило причиной убыточности Темпбанка. Вероятно, существенное повышение резервов – это требование ЦБ. Если все останется на прежнем уровне, то к концу 2017 года прибыль банка может составить 1000 (маржа)-850 (резервы)-650 (опер. расходы) = -500 млн. руб. Если добавить к этому отрицательный финансовый результат 2016 года прошлого года, то общий убыток банка составит -500-346 = -846 млн.руб.

На этом анализ банка точно можно было бы закончить, но не понятно, почему ЦБ до сих пор не отозвал у него лицензию, не смотря на последние годы работы банка в минус.

Показатели надежности банка, разработанные ЦБ РФ

Для определения надежности ЦБ придумал собственные нормативы ликвидности и надежности банка. Н1 – «показатель достаточности собственных средств» - один из основных показателей надежности банка, он определяет способность банка погасить финансовые потери за свой счет – не в ущерб клиентам. Минимальное значение данного показателя с 1.01.2015 г – 8%. В целом норматив рассчитывается как отношение собственных средств банка к активам банка за вычетом резервов сформированным по ним. Инструкцию ЦБ по вычислению Н1 можно посмотреть по ссылке https://www.cbr.ru/psystem/p-sys/139-i.pdf

Показатель мгновенной ликвидности Н2 определяет способность банка расплатиться по срочным долгам в течение одного дня. Поскольку это не реально для подавляющего числа банков, то данный норматив можно пропустить.

Н3 – показывает способность банка расплатиться в течение 30 дней по обязательствам, которые он должен исполнить в течение этого периода. Это зависит от того, какие активы сумеет реализовать банк в течение месяца. Это очень важный показатель, т.к. когда появляется информация о проблемах в банке, все туда бегут за своими вкладами и банку необходимо расплатиться. Минимальное значение Н2 – 50%.

Н4 – это норматив долгосрочной надежности банка, например, он рассчитывает способность банка расплатиться по обязательствам в случае кризиса неплатежей на рынке недвижимости по ипотеке. Максимальное значение по Н4, установленное ЦБ, - 120%.

Посмотреть данные по основным нормативам надежности Темпбанка можно по ссылке http://kuap.ru/banks/55/analysis/finpol/ (рисунок 8)

Рисунок 8

Как видно, из таблицы основные показатели надежности банка Н1 и Н3 – находятся на минимальном уровне и у них отрицательная динамика роста.

Кроме того, один из главных показателей надежности банка – это насколько кредиты, выданные банком, обеспечены залоговым имуществом, поручительствами и т.д. Данный показатель у Темпбанка достаточно низкий - всего 54,52%.

Вышеперечисленные показатели - это еще один повод не вкладывать деньги в данный банк. Однако остается вопрос: почему ЦБ так лоялен к этому банку?

Состав учредителей и «тайны мадридского дворца»

По ссылке на сайте ЦБ https://www.cbr.ru/credit/depend/RB55.pdf можно изучить: кто является основными учредителями и акционерами банка, у кого какая доля и т.д. Для того, чтобы понять что к чему можно заглянуть на различные форумы или прочитать справку по банку http://www.banki.ru/banks/bank/tempbank/

Как видим из справки, Темпбанк тесно сотрудничает с Ираном, в котором ЦБ Ирана, экспортный и другие банки открыли свои корсчета. Кроме того, Темпбанк выступает финансовым гарантом исполнения обязательств крупных нефте-газовых компаний РФ в СИРИИ! «Банк напрямую работает с ЦБ Сирии, осуществляя расчеты с сирийскими партнерами с целью выполнения государственных задач по развитию сотрудничества с Сирией.»

Из-за финансирования «операций» РФ в Сирии Темпбанк уже попал под действие западных санкций, что привело к ограничению всех денежных переводов в долларах США и отключению от платежной системы MasterCard, системы Reuters, Western Union.

Понятно, что ЦБ не отзовет лицензию у «сирийского» банка, даже если он всем будет должен миллиарды долларов. Но я бы не стал вкладывать деньги в банк, существование которого зависит от бомбежки сирийских городов авиацией РФ и исхода войны на ближнем востоке.

КК К