Факторы, влияющие на риск оттока депозитов

структура клиентской базы;

наличие в структуре источников обязательств, принадлежащих иностранным инвесторам и крупным корпорациям;

крупные остатки средств одной группы или одного лица;

влияние на депозиты (расчетные счета) сезонности и цикличности;

чувствительность депозитов к изменениям процентных ставок

I.АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ

Цели анализа ликвидности

1. оценка уровня ликвидности банка;

2. поддержание ликвидности банка на заданном нормативами Банка России уровне;

3. обеспечение сопряженности сроков движения активов и пассивов для поддержания среднесрочной и долгосрочной ликвидности;

4. оценка стабильности ресурсной базы банка.

Существуют различные методы оценки ликвидности, базовыми из которых являются:

1. коэффициентный анализ ликвидности баланса банка;

2. анализ платежных потоков;

3. оценка величины чистого оттока обязательств банка;

4. метод структуры средств

5. метод анализа разрывов активов и пассивов по срокам (гэп-анализ)

Методы оценки ликвидности

1. коэффициентный анализ ликвидности баланса банка;

2. метод разрывов;

3. метод матриц;

4. анализ денежных потоков;

5. оценка величины чистого оттока обязательств банка;

6. оценка изменения характеристик платежеспособности банка

Коэффициентный метод оценки ликвидности баланса

1. нормативы ликвидности;

2. оценка диверсифицированности ресурсной базы банка

Коэффициентный метод оценки ликвидности баланса применяется:

1. при управлении ликвидностью в крупных многофилиальных банках и банках, где отсутствует возможность проводить анализ денежных потоков

2. при внешнем анализе - контролирующими органами, партнерами банка, рейтинговыми агентствами

Метод коэффициентов

Анализ на основе метода коэффициентовявляется наиболее доступным и распространенным. Рассчитывается ряд коэффициентов (индикаторов ликвидности), характеризующих:

1. накопленную на балансе ликвидность,

2. стабильность обязательств,

3. потребность банка в дополнительных ликвидных средствах.

Совокупность коэффициентов ликвидности включает показатели:

текущей, кратко- и долгосрочной ликвидности, характеризующие устойчивость пассивов, подвижность активов, соответствие между пассивными и активными операциями по срокам их проведения, способность банка выполнять свои обязательства.

Основные группы коэффициентов, предусмотренные инструкцией № 110-И характеризуют:

1. объем и структуру обязательств банка, которые могут быть востребованы в разные сроки;

2. объем и структуру ликвидных средств, находящихся на балансе банка;

3. способность покрывать те или иные виды обязательств за счет тех или иных видов ликвидных активов;

4. устойчивость и надежность банка с точки зрения оценки риска ликвидности.

Метод коэффициентов (нормативы ликвидности)

1. . Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)

- Лам

Н2 =----------------- х 100% >= 15%, где

□ Овм - 0,5 х Овм*

где: Лам- высоколиквидные активы; ОВм- обязательства до востребования

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования

2. Норматив текущей ликвидности банка (НЗ)

Лат

НЗ =--------------- ----- х 100% >= 50%, где

Овт - 0,5 х Овт*

Лат- ликвидные активы; ОВт- обязательства до востребования и на срок до 30 календарных дней

Овт*- величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней

Крд

□ Н4 =------------------- х 100% <= 120%, где

□ К + ОД + 0,5 х О*

где: Крд- кредиты, выданные банком, размещенные депозиты с оставшимся сроком до погашения свыше года;

ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года

О* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД

Анализ ликвидности на основе метода коэффициентов предполагает выполнение следующих процедур:

1. определение состава и периодичности расчета показателей ликвидности и их предельных значений;

2. анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе:

3. сравнения фактических значений с нормативными (предельными);

4. анализа динамики фактических значений показателей;

5. осуществления факторного анализа изменений фактических значений.

I. Коэффициенты, характеризующие объем и структуру обязательств банка

1 .доля основных депозитов в структуре обязательств

Доля основные депозиты оптимально:

основных = ----------------------------------------- (не менее 75%)

депозитов Депозиты всего

2. доля депозитов до востребования в депозитах всего