Особенности кредитования расчетного счета клиента

Особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного счета клиента называется овердрафтом. Под кредитованием счета, согласно ст. 850 ГК РФ, понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Кредитование счета клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к договору банковского счета многие коммерческие банки заключают специальное кредитное соглашение (или кредитный договор), где прописывают основные условия предоставления и погашения такого кредита.

Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т. е. данный кредит должен предоставляться достаточно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей и предоставляться соответственно на непродолжительный срок, учитывая характер потребности в заемных средствах.

Исходя из этого при решении вопроса о возможности и целесообразности кредитования клиентов, в форме овердрафта банк должен особое внимание уделять таким факторам, как:

· стабильность работы расчетного счета клиента в банке (в других банках), состояние денежных потоков, проходящих через него;

· длительность работы расчетного счета клиента в данном банке;

· наличие (отсутствие) картотеки № 2 к счету клиента в течение 3 последних месяцев, ее величина и длительность нахождения платежно-расчетных документов в этой картотеке;

· состояние финансово-хозяйственной деятельности клиента;

· сложившаяся кредитная история и настоящие отношения с банком-кредитором.

Как правило, банки не предоставляют кредит в форме овердрафта клиентам, если у них:

· продолжительность занятия бизнесом менее 1 года;

· регистрация и осуществление деятельности вне места расположения банка;

· срок обслуживания в банке менее 6 месяцев;

· количество кредитовых поступлений на расчетные счета за последние 3 месяца менее 30-40 в месяц;

· разрывы в поступлениях на расчетный счет превышают 5 рабочих дней;

· совокупный ежемесячный кредитовый оборот в банке за последние 3-6 месяцев менее 1 млн. рублей в месяц;

· наличие просроченных обязательств перед кредиторами;

· наличие картотеки документов, неоплаченных в срок в течение 3-6 месяцев, в том числе по платежам в бюджет;

· кредитоспособность 3-го класса и ниже.[65]

Кредитование банком расчетного счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для производства платежей осуществляется при установленном ему лимите (т. е. при максимальной сумме, на которую могут быть проведены операции по счету сверх остатка средств на нем) и срока, в течение которого должны быть погашены возникшие кредитные обязательства клиента перед банком.

Лимит по овердрафту определяется потребностями клиента в денежных средствах на завершение платежей с учетом возможностей регулярного возврата им кредита, а также исходя из индивидуальных особенностей заемщика (сферы деятельности, перспектив ее развития, отношения к банку: акционер, участник, VIР – клиент и т. д.). Максимальный лимит овердрафта, как правило, определяется банками в определенном проценте (доле) от среднемесячных поступлений на расчетный счет клиента в данном банке за последние 3-6 месяцев.

В пределах установленного заемщику лимита задолженности по овердрафту предоставление ему банком кредитов по овердрафту и погашение их может осуществляться клиентом-заемщиком неоднократно в течение всего срока действия договора (соглашения) о кредитовании банком счета клиента. Вместе с тем при данной форме кредитования следует различать общий срок кредитования по овердрафту и срок каждого кредита в рамках общего срока действия договора (соглашения) об овердрафте с клиентом.

За счет кредита по овердрафту могут оплачиваться как платежные документы, представленные в банк самим клиентом-заемщиком, так и предъявляемые к его расчетному счету другими клиентами через свои банки в течение операционного дня. В частности, за счет кредита по овердрафту подлежат оплате платежные поручения заемщика, его денежные чеки на выплату заработной платы, акцептованные им платежные требования контрагентов (поставщиков товаров, работ, услуг), расчетные чеки, предъявленные через инкассо к оплате чекодержателями.

Все перечисленные документы оплачиваются за счет кредита по овердрафту сверх остатка средств на расчетном счете заемщика на конец операционного дня, но в пределах свободного лимита по овердрафту. Образовавшееся в результате таких операций на расчетном счете клиента-заемщика дебетовое сальдо переносится с расчетного счета на ссудный счет по учету кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном счете (овердрафт).

Погашаются предоставленные кредиты по овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного счета клиента-заемщика в безакцептном порядке на основании платежного требования банка-кредитора в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня.

При непогашении кредита в срок непогашенная сумма задолженности по кредиту в виде овердрафта в конце операционного дня переносится на счет по учету просроченной задолженности, и вплоть до погашения просроченной ссудной задолженности дальнейшее кредитование клиента в форме овердрафта не производится, несмотря на наличие у заемщика свободного лимита по овердрафту.