Кредитование на покрытие овердрафта 3 страница

К рискам страны относятся риски, зависящие от конкрет­ных условий данного государства. Прежде всего это может быть риск конвертируемости, т.е. сложности с точки зрения законо-282

дательства данной страны с конверсией в иную валюту, кроме национальной, а следовательно, с оперативностью управления ресурсами. Разновидностью страновых рисков является риск невозможности репатриации полученной прибыли, когда со­гласно законодательству страны банка-корреспондента владе­лец счета не может свободно распоряжаться полученными в этой стране доходами. К рискам страны относится также риск трансферабельности средств, когда существует угроза запрета на перевод денег из страны в виде наложения эмбарго мировым сообществом или введения запрета на перевод («заморажива­ния» счетов, конфискации средств и др.) правительством стра­ны, вследствие изменения политической ситуации (война, госу­дарственный переворот и др.).

Риск финансовой надежности банка подразумевает опреде­ление финансового состояния банка-корреспондента, основны­ми показателями которого являются:

. размер баланса, уставного капитала и собственных средств;

• ликвидность и качество активов;

• показатели платежеспособности;
. состав акционеров и др.

Критерии доходности включают критерии стоимости опера­ций, условий ведения счета, скорости проведения операций.

Критерий стоимости операций предполагает анализ тари­фов комиссионного вознаграждения банка-корреспондента. При этом необходимо учитывать не только стоимость проведе­ния самой операции, но и возможные сопутствующие расхо­ды — стоимость расследования платежей, почтово-телеграф-ные и др.

Основными параметрами, учитываемыми при анализе усло­вий ведения корреспондентского счета являются стоимость от­крытия и ведения счета, условия начисления процентов. Каж­дый банк самостоятельно определяет размеры процентных ста­вок, минимальный остаток средств на корреспондентском счете для начисления процентов и периодичность их начисления. Особое внимание нужно уделить размеру взимаемого налога на полученный от процентов доход.

При оценке скорости проведения операций по корреспон­дентскому счету учитываются сроки исполнения платежей, т.е. крайний срок, до которого банк принимает к исполнению рас­поряжения датой валютирования в тот же день. Большое значе­ние имеют масштабы корреспондентской сети счетов «Лоро» банка-корреспондента, поскольку чем шире эта сеть, тем боль­шее количество платежей проводится внутри банка без исполь­зования «внешних» счетов «Ностро», что увеличивает скорость проведения операций и снижает расходы.

Приведенные выше критерии применяются банками строго по приоритетности. Наибольшее и решающее значение прида­ется критериям риска, поскольку перспективы получения до­хода не должны доминировать над риском потери всех вложен­ных средств, источником которых (в большинстве) являются средства клиентов.

Работу по установлению корреспондентских отношений в коммерческих банках осуществляют специальные структур­ные подразделения — отделы (управления) корреспондентских отношений.

Корреспондентские отношения устанавливаются посредст­вом заключения межбанковского корреспондентского соглаше­ния в форме двустороннего договора или обмена письмами.

При установлении корреспондентских отношений банки, как правило, производят обмен ряда документов. В их состав входят:

• образцы подписей лиц, уполномоченных представлять банк юридически;

• телексные ключи для отправки сообщений по телексу;

• ключи аутентификации SWIFT;

• общие деловые условия;

• информация о применяемых при проведении операций по корреспондентскому счету тарифах;

• годовые отчеты банков;

• списки корреспондентских счетов для переводов в третьи страны;

• списки контактных лиц и телефонов и др.

В корреспондентских соглашениях, предусматривающих открытие счетов, могут определяться порядок открытия и веде­ния счетов; вид и валюта открываемых счетов; порядок начис­ления процентов; возможность перевода средств со счетов в дру­гие страны; право конверсии средств на счетах в другую валю­ту; перечень поступлений и платежи, которые могут осущест­вляться по счетам; возможность получения и предоставления кредита в форме овердрафта или иной форме. В корреспондент­ских соглашениях обычно конкретизируются формы и порядок расчетов, имущественная ответственность за задержку в прове­дении расчетных операций, порядок взимания комиссионного вознаграждения и возмещения почтовых и телекоммуникаци онных расходов.

13.2. Межбанковские расчеты

Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной системы государства. Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования в основном не могут быть заверше-¹ ны в пределах одного банка. Лишь безналичные расчеты между I клиентами, имеющими счета в одном банке, производятся, ми­нуя корреспондентские счета банков, путем списания и зачис­ления средств по соответствующим счетам, открытым на балан­се данного коммерческого банка. Если же расчеты производят­ся между клиентами, счета которых расположены в различных филиалах одного банка, отражение операций происходит по субкорреспондентским счетам этих филиалов.

Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках, порождают межбанковские расчеты. Однако межбан­ковские расчеты могут быть инициированы не только клиента-|ми, но и самими банками, когда происходит покупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег. Можно выделить несколько моделей организации межбан­ковских расчетов, которые сложились в мировой практике: • по счетам межфилиальных оборотов; • путем организации корреспондентских отношений, соп­ровождающихся открытием корреспондентских счетов; • через клиринговые учреждения.

Межбанковские расчеты с помощью корреспондентских сче­тов могут быть централизованными и децентрализованными. Централизованный способ организации расчетов между бан­ками предполагает их проведение через корреспондентские сче­та коммерческих банков, открытые в центральном банке. Децен­трализованный способ основан на установлении корреспондент­ских отношений между коммерческими банками и предполагает использование прямых корреспондентских счетов.

В Республике Беларусь используется модель межбанков­ских расчетов с использованием корреспондентских счетов, причем возможно использование как централизованного, так и

[

децентрализованного способа их проведения. Банковским зако­нодательством Республики Беларусь разграничены сферы воз­можного использования этих способов. Через единые корреспондентские счета коммерческих бан­ков, открытые в Национальном банке Республики Беларусь в централизованном порядке, осуществляются внутриреспубли-канские расчеты в национальной валюте. Действующее законо­дательство предусматривает также возможность использова­ния корреспондентских счетов, открытых в Национальном бан-

ке Республики Беларусь для внутриреспубликанских расчетов в иностранной валюте.

Децентрализованный порядок организации межбанковских расчетов в коммерческих банках Республики Беларусь приме­няется только по расчетам, связанным с внешнеэкономической деятельностью и движением валютных средств. Децентрализо­ванные корреспондентские счета коммерческие банки исполь­зуют для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов, имеющих, как правило, стабильные партнерские связи.

Одним из условий проведения расчетов по счетам «Лоро» и «Ностро» является проведение по ним операций в пределах ос­татка средств на этих счетах. В отдельных случаях в корреспон­дентских соглашениях банки могут предусматривать возмож­ность превышения остатков и оговаривают его лимит — лимит овердрафта.

Перевод средств по счетам производится с использованием системы SWIFT, электронной почты или другими способами, предусмотренными корреспондентским соглашением.

Прямые межбанковские расчеты по корреспондентским сче­там обладают рядом преимуществ: они в наибольшей степени отвечают интересам клиентов, которые связаны с клиентами других банков устойчивыми контрактными отношениями и, кроме того, у банков-корреспондентов появляются широкие возможности для работы на рынке межбанковских ресурсов и применения различных финансовых инструментов.

К недостаткам децентрализованных корреспондентских сче­тов можно отнести рассредоточение денежных средств (ресур­сов) по многочисленным банкам-корреспондентам.

Выполнение расчетов через централизованные корреспон­дентские счета в мировой практике может осуществляться раз­личными способами: в обычном расширенном режиме либо клиринговом.

Обычный расширенный режим предполагает проведение всех операций в полной сумме в пределах кредитового остатка средств на счете. Клиринговый режим предусматривает взаим­ный зачет встречных потоков платежей и поступлений с отра­жением на счете только сальдовых оборотов. В настоящее вре­мя в практике организации централизованных межбанковских расчетов в Республике Беларусь встречаются оба варианта.

Современная система централизованных межбанковских рас­четов в Республике Беларусь функционирует с 1998 г. В настоя­щее время порядок межбанковских расчетов в национальной

валюте Республики Беларусь через автоматизированную систе-286

лу межбанковских расчетов (АС МБР) регламентируется Инст­рукцией по осуществлению межбанковских расчетов через ав­томатизированную систему межбанковских расчетов Нацио­нального банка Республики Беларусь.

Участниками АС МБР являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации Республи­ки Беларусь, банки-нерезиденты. Для осуществления межбан­ковских расчетов банки обязаны установить с Национальным банком Республики Беларусь корреспондентские отношения, заключить соответствующие договоры и открыть корреспон­дентский счет в Национальном банке.

Списание средств с корреспондентского счета банка может производиться только по распоряжению владельца счета или с его согласия. Исключением являются предусмотренные зако­нодательством случаи, когда возможно взыскание средств в бесспорном порядке.

Возможность образования овердрафта по корреспондентско­му счету банка, открытому в Национальном банке, не преду­смотрена и списание средств с этого счета может производиться только в пределах имеющихся на нем средств.

Для современной системы централизованных межбанков­ских расчетов, осуществляемых в национальной валюте, ха­рактерно разделение всех межбанковских платежей на два по­тока, один из которых проводится в системе BISS, другой — че­рез клиринговую систему.

Система BISS (Belarus Interbank Settlement System) — это система межбанковских расчетов Национального банка, функ­ционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени проводятся расчеты по срочным (независимо от их суммы), крупным, а также иным несрочным денежным перево­дам. Расчеты на валовой основе — это вид расчетов, при кото­рых каждый платеж обрабатывается в полной сумме индивиду­ально.

Клиринговая система прочих платежей представляет собой межбанковскую систему Национального банка, в которой про­водится клиринг по денежным требованиям и обязательствам участвующих в данной системе банков, возникающим в резуль­тате осуществления ими прочих (мелких несрочных) денежных переводов. Для расчетов в клиринговой системе банки проводят предварительное резервирование средств на корреспондент­ских счетах.

Критерии отнесения денежного перевода к крупным (не­крупным) устанавливаются Национальным банком Республи­ки Беларусь. Срочность платежа определяется самим платель-

щиком, причем по любому платежу, независимо от его разме­ра. Для этого на расчетных документах в правом верхнем углу делается пометка «Срочный платеж».

Основными целями проведения крупных и срочных плате­жей на валовой основе в режиме реального времени через систе­му BISS является обеспечение их надежности, минимизация рисков в рамках платежной системы республики, ускорение оборачиваемости денежных средств.

В системе валовых расчетов в режиме реального времени, кроме расчетов по крупным и срочным денежным переводам, проводятся расчеты по сделкам купли-продажи иностранной ва­люты и ценных бумаг, операциям с использованием банковских пластиковых карточек, результатам проведенного клиринга.

Денежные переводы по межбанковским расчетам осуществ­ляются на основании электронных платежных документов (ЭПД), которые содержат все реквизиты первичных расчетных документов клиентов либо документов банка по собственным платежам. Перевод средств между участниками системы BISS не сопровождается обменом расчетными документами на бу­мажном носителе, подписанными собственноручными подпи­сями уполномоченных работников и заверенными оттисками печати. Передача электронных платежных документов в систе­му BISS производится ее участниками по каналам связи.

Электронные платежные документы обрабатываются систе­мой BISS по мере их поступления по принципу «первым полу­чено — первым отправлено».

Особое значение имеет то, что в течение операционного дня участники системы BISS могут оперативно получить информа­цию о текущем состоянии корреспондентского счета банка, а также о суммах предстоящих платежей и ожидаемых поступле­ний. Это позволяет систематически осуществлять регулирова­ние ликвидности банка.

При валовых расчетах в режиме реального времени по кор­респондентскому счету каждый платеж проводится индивиду­ально в полной сумме. Расщепление платежных сообщений на мелкие части (суммы) не разрешается.

Списание средств с корреспондентских счетов банков в На­циональном банке производится при наличии достаточной сум­мы средств на счете. После списания средств с корреспондент­ского счета банка-отправителя и зачисления их на коррес­пондентский счет банка-получателя межбанковский расчет счи­тается окончательным и не подлежит аннулированию. На осно­вании ЭПД банки-получатели зачисляют средства на счета кли­ентов либо на счета по учету собственных платежей. Клиенты 288

могут использовать средства с момента их зачисления на теку­щие или другие счета.

Если на момент поступления электронного платежного до­кумента в систему BISS на корреспондентском счете банка-от­правителя нет достаточных средств, документ ставится в оче­редь ожидания до поступления на корреспондентский счет не­обходимой суммы, а при их поступлении проводится автомати­чески. Очередь формируется в соответствии с приоритетами, установленными банком отправителем. Как правило, электрон­ные платежные документы по срочным платежам помещаются в начале очереди ожидания. Банк-отправитель имеет право из-енить последовательность обработки ЭПД, стоящих в очереди пдания.

Безусловно важно то, что банк-отправитель не имеет права тозвать ЭПД, поставленный в очередь. В то же время возмож-о управление со стороны банков очередями платежных сооб-ений путем установки приоритетов их обработки. Может оказаться, что к моменту завершения рабочего дня ряд электронных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете останется неисполненным В этом случае они автоматически аннулируются, чем предотвращается возможность образования овердрафта по корреспондентскому чету банка.

С целью сокращения объема необходимых для завершения расчетов денежных средств и экономии затрат на обработку электронных расчетных документов межбанковские расчеты по прочим переводам (несрочным и мелким суммам) проводят­ся в течение дня в клиринговой системе расчетов на чистой ос­нове и завершаются в системе BISS с отражением результатов по корреспондентским счетам участников.

Межбанковские расчеты по мелким и несрочным денежным переводам производятся на клиринговой основе.

Применительно к межбанковским расчетам под клирингом понимается осуществляемый до расчета процесс передачи, сверки и подтверждения электронных расчетных документов. Клиринг включает также операции по взаимному зачету требований и обязательств и определению конечного расчетного сальдо.

Перевод денежных средств через клиринговую систему про­чих платежей сопровождается обязательным обменом экзем­плярами платежных документов. При расчетах на основе кли­ринга каждый отдельный платеж по корреспондентскому счету не проводится. Требования и обязательства участников за опре­деленный период времени — клиринговый сеанс — накаплива­ются с последующим вычислением чистых дебетовых или кре­дитовых позиций.

Клиринговый сеанс представляет собой период времени, ко­торый включает сбор и накопление отправленных и получен­ных ЭПД банков-участников.

Чистая позиция — это разность между всеми полученными и отправленными платежами в течение клирингового сеанса. Если разность представляет отрицательное число, то участник имеет чистую дебетовую позицию, если положительное — чис­тую кредитовую.

Период времени, который включает вычисление чистых по­зиций и направление их участникам клиринга, называется рас­четным временем клирингового сеанса. До наступления расчет­ного времени текущего клирингового сеанса банк-участник для проведения расчетов в клиринговой системе должен произвести бронирование средств на своем корреспондентском счете.

После завершения клирингового сеанса производится вы­числение чистых позиций каждого участника путем взаимного зачета требований и обязательств. По окончании расчетного времени клирингового сеанса происходит зачисление на кор­респондентский счет банка чистых кредитовых позиций или списание с него чистых дебетовых позиций, причем последнее осуществляется только в пределах средств, забронированных банками на корреспондентских счетах.

Расчет считается окончательным и не подлежащим аннули­рованию после отражения результатов клиринга по корреспон­дентским счетам банков. Электронные платежные документы, по которым не были произведены расчеты в текущем клиринго­вом сеансе, автоматически переносятся на следующий клирин­говый сеанс.

После завершения последнего клирингового сеанса участни­кам расчетов представляется информацию о суммах ЭПД, пере­несенных на окончательный сеанс. Кроме этого, производится предварительный расчет ожидаемых чистых позиций участни­ков за окончательный клиринговый сеанс. Причем вычисление чистых позиций происходит в этом случае независимо от нали­чия средств на корреспондентских счетах участников. На осно­вании полученной информации банки должны осуществить брони­рование средств на корреспонденткой счете в размерах, доста­точных для завершения окончательного сеанса. Расчет в этом сеансе проводится в пределах забронированных средств, а в случае их недостаточности ЭПД исключаются из клиринговой системы. Так и по второму потоку платежей — мелких и не­срочных — исключается возможность возникновения овердраф­та по корреспондентскому счету байка.

Значительная роль в управлении работой автоматизирован­ной системы межбанковских расчетов принадлежит Нацио-290

цельному банку Республики Беларусь. Он контролирует и уп­равляет ликвидность платежной системы, что реализуется в первую очередь посредством предоставления кредитов бан­кам-участникам.

В случае возникновения в системе заторов или кризисных ситуаций Национальный банк на основании договоров с участ­никами имеет право самостоятельно применить специальный механизм ликвидации «узких мест». Этот механизм преду­сматривает такую последовательность действий: остановка рас­четов в системе; отмена установленных в очереди ожидания средств приоритетов платежей; моделирование порядка расче­тов при минимальном кредитовании участников и проведение расчетов по алгоритму; ликвидация затора.

В основе построения современной централизованной систе­мы расчетов в Республике Беларусь были заложены принципы, используемые в организации систем межбанковских расчетов ряда государств, например, Великобритании, Швейцарии, Гер­мании, США, Франции и др. В качестве основных из этих прин­ципов можно выделить:

. проведение межбанковского расчета при наличии средств у банка-плательщика;

• безотзывность электронного платежного документа после формирования системой BISS подтверждения о его приеме;

• окончательность межбанковского расчета после списания в реальном режиме времени средств со счета банка-отправителя и зачисления на счет банка-получателя;

• создание очереди электронных платежных документов при недостаточности средств на счетах банков-отправителей;

• регулирование межбанковских расчетов Национальным банком и коммерческими банками;

• управление очередями электронных расчетных докумен­тов;

• прогнозирование состояния межбанковских расчетов с учетом платежных сообщений, находящихся в очереди, а так­же поступивших на обработку в клиринговые системы.

В результате реформирования системы межбанковских рас­четов в Республике Беларусь Национальный банк и коммерчес­кие банки получили в свое распоряжение систему, отвечающую внутренним и международным требованиям и стандартам.

В ходе функционирования этой системы происходит мини­мизация всех видов рисков, сопряженных с осуществлением межбанковских расчетов, и максимально ускоряется прохож­дение платежей, становится реальным использование эффек­тивных методов локализации возможных неплатежей и меха­низмов управления собственными платежами для коммерчес-

ких банков, обеспечивается реализация механизма окончатель­ности расчетов для всех систем.

13.3. Межбанковские кредитные операции

Под межбанковскими кредитами (МБК) понимается пре­доставление кредитных ресурсов в любой форме, которая мо­жет представлять обязательства по кредитам, векселям, депо­зитам, финансовому лизингу, активным остаткам по коррес­пондентскому счету (овердрафту), исполненным гарантиям, выданным за другие банки.

Многообразие способов предоставления межбанковских кре­дитов связано с постоянным развитием рынка банковских ус­луг и поиском форм сотрудничества, способных повысить опе­ративность перемещения ресурсов, обеспечить снижение кре­дитных рисков, упростить процедуру документального оформ­ления.

На рынке кредитных ресурсов коммерческие банки могут выступать в роли кредиторов (при проведении активных опера­ций по размещению ресурсов) и кредитополучателей (при про­ведении пассивных операций по привлечению ресурсов). Сво­бодными кредитными ресурсами, как правило, располагают финансово-устойчивые банки. Размещение этих ресурсов бан­ком-кредитором в других банках более привлекательно по срав­нению с кредитованием субъектов хозяйствования, так как намного выше гарантии их возврата при практически одинако­вом уровне доходов.

У банков-кредитополучателей может существовать несколь­ко причин привлечения ресурсов от других банков. Одной из них является снижение остатков средств на корреспондентском счете в Национальном банке и ухудшение показателей ликвид­ности. Другой причиной может служить возможность исполь­зования купленных ресурсов на конкретные цели с получением от этого доходов в размерах, превышающих расходы на их по­купку. Такие операции, по сути, являются спекулятивными, но при их проведении банки руководствуются соображениями выгоды в доходах.

Зачастую приобретение ресурсов у других банков связано с их мобилизацией для кредитования крупных клиентов. Здесь на первый план выходят соображения престижа банка, поддер­жания его имиджа и желание обеспечить весь комплекс банков­ских услуг своим первоклассным клиентам. Следует иметь в виду, что мобилизация ресурсов для кредитования на консор­циальной основе не считается межбанковским кредитованием. 292

Кредитные отношения между банками Республики Бела­русь регламентируются Национальным банком в меньшей сте­пени, чем отношения по кредитованию субъектов хозяйствова­ния. Однако для межбанковских кредитов и кредитов клиен­там существует ряд общих требований:

. ограничение максимального размера кредита, выдаваемо­го одному кредитополучателю;

• необходимость документального оформления кредитных
сделок;

. применение способа обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам;

• необходимость формирования специального резерва на
покрытие возможных убытков по активам и операциям, не
отраженным на балансе банка.

Условия выдачи и погашения кредитов на межбанковском рынке банки определяют самостоятельно. Однако выработке условий и принятию решения о целесообразности предоставле­ния кредита должен предшествовать анализ финансового поло­жения потенциального кредитополучателя. Большое значение имеет и его репутация в деловых кругах.

При решении вопроса о выдаче кредита банк-кредитор дол­жен также принимать во внимание выполнение банком-креди­тополучателем экономических нормативов, включая формиро­вание уставного фонда, своевременность возврата ранее предо­ставленных кредитов.

Межбанковские ресурсы могут предоставляться на кредит­ной или депозитной основе. В зависимости от используемого механизма предоставления ресурсов сделки между банками оформляются кредитными или депозитными договорами.

В основном договора заключаются на конкретные сроки. Но одной из особенностей межбанковских кредитов является воз­можность заключения договоров в бессрочной форме. Такой кре­дит может быть после предварительного уведомления кредито­получателя востребован банком-кредитором в любое время.

В настоящее время некоторые банки практикуют предостав­ление межбанковских кредитов с отражением их на корреспон­дентских счетах. Это выражается в блокировании на этих сче­тах определенной (неснижаемой) суммы средств на срок по до­говоренности между банками. Возможность использования кор­респондентских счетов для отражения по ним сумм межбанков­ских кредитов должна быть предусмотрена в заключенных между банками корреспондентских соглашениях.

При заключении договоров на установление корреспондент­ских отношений может быть оговорен режим работы по кор­респондентским счетам, предусматривающий возможность овер-

драфта — списания средств со счета сверх остатка на нем и об­разование дебетового сальдо, источником покрытия которого являются ресурсы другого банка, который выступает в такой ситуации кредитором. Межбанковские кредиты могут предо­ставляться как в национальной, так и в иностранной валюте. Для снижения степени риска межбанковских кредитов ис­пользуются различные способы обеспечения исполнения обяза­тельств по их возврату: залог, гарантии и поручительства дру­гих банков. При использовании в качестве способа обеспечения возврата по межбанковскому кредиту залога им может быть имущество самого банка. В отдельных случаях допускается пе­резалог имущества субъектов хозяйствования.

Часто межбанковские кредиты являются бланковыми, т.е. такими, по которым обеспечительные обязательства не исполь­зуются. Предоставление межбанковских кредитов на короткий период возможно по согласию обеих сторон без оформления до­говоров залога и гарантийных обязательств. При этом является обязательным наличие генерального соглашения с условиями оформления сделок и разрешения возникающих разногласий. В кредитном договоре определяется размер процентной став­ки. Ее уровень по межбанковским кредитам, помимо спроса и предложения на кредитные ресурсы, зависит от сроков предо­ставляемых кредитов, вида межбанковского кредита (межбан­ковский кредит по кредитным договорам, овердрафт по кор­респондентскому счету или бронирование средств на нем), ва­люты кредита. Наиболее высокие процентные ставки характер­ны, как правило, для краткосрочных (1—3 дня) межбанков­ских кредитов.

Можно выделить и существующие особенности межбанков­ского кредитования: на межбанковские кредиты не распростра­няются требования конкретизации в кредитном договоре целе­вого назначения и целевого использования. Это обусловлено тем, что подобные кредиты используются в основном для под­держания общей ликвидности банка.

Оперативность предоставления межбанковских кредитов, упрощенная по сравнению с кредитованием клиентов процеду­ра оформления сделок, достаточно низкий уровень риска при относительно высоких доходах могут привести к переориента­ции банков на работу на межбанковском рынке в ущерб вложе­нию кредитных ресурсов в реальный сектор экономики. Поэто­му центральным банком могут вводиться ограничения для ком­мерческих банков по совокупному объему межбанковских кре­дитов. Ранее в Республике Беларусь их максимальные размеры (как выданных, так и полученных) ограничивались размерами 294

нормативного капитала банка, рассчитанного для исчисления нормативов безопасного функционирования.

Во многих случаях банки из-за неэффективного управления активами и пассивами и их разбалансированности по суммам и срокам прибегают к систематическому использованию межбан­ковских кредитов для поддержания текущей ликвидности. В разработанных Национальным банком Республики Беларусь рекомендациях по межбанковскому кредиту подчеркивается, что он не должен рассматриваться банками как постоянный ис­точник «коротких денег». Его основным назначением должно быть пополнение корреспондентских счетов банков для прове­дения текущих активных операций и оперативное регулирова­ние краткосрочной ликвидности.

Размещение средств в форме МБК менее рискованно для банка-кредитора, чем кредитование клиентов реального секто­ра экономики. Однако определенные риски существуют и их надо учитывать. При этом рекомендуется ориентироваться на рейтинги банков и стран, в которых они расположены. Для ог­раничения рисков по размещаемым МБК Национальным бан­ком Республики Беларусь установлен норматив максимального размера риска по средствам, размещенным в зарубежных стра­нах, не входящим в группу «А». Предельный размер размещен ных в таких банках средств не должен превышать 100 % соб­ственного капитала банка.