Денежный оборот организации и регулирование

Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функции.

Денежный оборот является составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

Наличное денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения. Такое обращение выполняет две функции: средства платежа и средства обращения.

Наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы, пенсий, пособий, премий, страховых возмещений, для расчетов за коммерческие услуги и т.п.

Наличное движение осуществляется с помощью банкнот, монет, векселей, чеков, кредитных карточек и др. Обращаться могут только наличные деньги.

Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке, т.е. движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка.

Безналичная форма расчета – движение стоимости без участия наличных денег (например, перечисление по счетам кредитных учреждений, учет взаимных требований). Безналичный расчет осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карт и др.

Существует две группы безналичного обращения денег. К первой относятся расчеты за товары и услуги; ко второй - платежи в бюджет, внебюджетные фонды, уплата процентов за кредит и пр.

Между наличным и безналичным обращением денег существует связь и зависимость; деньги постоянно переходят из одной формы в другую. Наличные купюры, переходя на счет в кредитном учреждении, меняют форму на безналичную, и наоборот. Безналичный оборот денег возникает при внесении наличных денег на счет и немыслим без наличных денег.

Безналичные расчеты производятся с помощью банков и других кредитных организаций посредством таких документов, как:

1) платежное поручение. Письменное распоряжение обслуживающему банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя средств составляется плательщиком на специальном бланке и содержит реквизиты;

2) инкассо (если инициатором расчетов становится поставщик);

3) платежное требование-поручение - упрощенная разновидность инкассо, выписываемая поставщиком после отгрузки товара в трех экземплярах и вместе с отгрузочными документами направляемая в банк покупателя, который передает все экземпляры требования-поручения плательщику, а отгрузочные документы оставляет у себя;

4) чеки (приказ (ордер) плательщика (чекодателя)), адресованные своему банку об уплате указанной в чеке суммы держателю чека за счет средств, хранящихся в банке на счете плательщика; наибольшее хождение в российском платежном обороте получил денежный чек;

5) расчетный чек, применяемый для оплаты товаров и услуг. Чек должен быть предъявлен чекодержателем к оплате в учреждение банка в течение 10 дней со дня его выдачи;

6) аккредитив - вид банковской услуги, направленный на обеспечение своевременной и полной оплаты счетов поставщика.

Денежная масса - это совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Денежная масса в обращении характеризуется величиной денежных агрегатов.

С учетом опыта зарубежных стран ЦБ РФ ведет расчеты следующих денежных агрегатов.

М0 - наличные деньги в обращении.

M1 = М0 + средства на расчетных, текущих и специальных счетах юридических и физических лиц.

М2 = М1 + срочные вклады населения в Сбербанке.

М3 = М2 + сертификаты и облигации госзайма.

Подсчет величины необходимой денежной массы связан с трудностями:

1) неопределенностью суммы цен товаров. В практике нет точных данных об объеме оборота, осуществляемого наличными деньгами между гражданами;

2) отражением на расчетных счетах клиентов лишь части безналичного денежного оборота, так как имеют место расчеты с помощью векселей, не полностью учитываемые банком;

3) трудностью определения того, какую часть остатка по ссудным счетам следует включить в денежную массу, так как немалая часть предоставленных ссуд зачисляется на расчетные счета получателей.

10. Инфляция: сущность, виды, методы антиинфляционного воздействия

Инфляция как многофакторный процесс - это проявление диспропорциональности в развитии общественного воспроизводства, которое обусловлено нарушением закона денежного обращения.

Необходимо различать факторы (причины) инфляции.

1. Внутренний:

1) неденежный. Это нарушение диспропорций хозяйства, циклическое развитие экономики, монополизация производства, несбалансированность инвестиций, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия, экстраординарные обстоятельства социально-политического характера и др.;

2) денежный (монетарный). Кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, а также увеличение кредитных орудий обращения в результате расширения кредитной системы, увеличения скорости обращения денег и др.

2. Внешний (мировые структурные кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государств, направленная на экспорт инфляции в другие страны, нелегальный экспорт золота, валюты).

Формы проявления инфляции:

1) рост цен на товары и услуги, причем неравномерный, что приводит к обесценению денег, снижению их покупательной способности;

2) понижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной;

3) увеличение цены золота.

Различают следующие виды и формы проявления инфляции:

1) по степени проявления:

а) галопирующая инфляция – инфляция в виде скачкообразного роста цен;

б) гиперинфляция - инфляция с очень высоким темпом роста цен, как правило, выше 50 % в месяц;

в) ползучая инфляция - инфляция, проявляющаяся в длительном, постепенном росте цен;

2) по способам возникновения:

а) административная инфляция - инфляция, порождаемая административно управляемыми ценами;

б) инфляция издержек - инфляция, проявляющаяся в росте цен на ресурсы, факторы производства, вследствие чего растут издержки производства и обращения, а с ними и цены на выпускаемую продукцию;

в) инфляция спроса - инфляция, проявляющаяся в превышении спроса над предложением;

г) инфляция предложения - инфляция, проявляющаяся в росте цен, обусловленном увеличением издержек производства в условиях неполного использования производственных ресурсов;

д) импортируемая инфляция - инфляция, вызываемая воздействием внешних факторов, например чрезмерным притоком в страну иностранной валюты и повышением импортных цен;

е) индуцированная инфляция - инфляция, обусловленная какими-либо другими экономическими факторами;

ж) кредитная инфляция - инфляция, вызванная чрезмерной кредитной экспансией.

Социально-экономические последствия инфляции выражаются в:

-перераспределении доходов между группами населения, сферами производства, регионами, хозяйствующими структурами, государством, фирмами, населением; между дебиторами и кредиторами;

-обесценении денежных накоплений населения, хозяйствующих субъектов и средств государственного бюджета;

-постоянно уплачиваемом инфляционном налоге, особенно получателями фиксированных денежных доходов;

-неравномерном росте цен, что увеличивает неравенство норм прибылей в разных отраслях и усугубляет диспропорции воспроизводства;

-искажении структуры потребительского спроса из-за стремления превратить обесценившиеся деньги в товары и валюту. Вследствие этого ускоряется оборачиваемость денежных средств и увеличивается инфляционный процесс;

-закреплении стагнации, снижении экономической активности, росте безработицы;

-сокращении инвестиций в народное хозяйство и повышении их риска;

-обесценении амортизационных фондов, что затрудняет воспроизводственный процесс;

-возрастании спекулятивной игры на ценах, валюте, процентах;

-активном развитии теневой экономики, в ее «уходе» от налогообложения;

-снижении покупательной способности национальной валюты и искажении ее реального курса по отношению к другим валютам;

-социальном расслоении общества и в итоге обострении социальных противоречий.

Основные формы борьбы с инфляцией.

1. Денежная реформа – преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Осуществляется различными методами (нуллификацией, реставрацией, девальвацией, деноминацией) в зависимости от экономического положения страны, степени обесценения денег, политики государства.

2. Антиинфляционная политика – комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией.

Наметились два основных пути такой политики: дефляционная политика и политика доходов.

Банком России сделаны оценки возможных последствий укрепления реального курса рубля в зависимости от сценариев экономического развития. У Банка России есть определенное видение политики процентных ставок. Необходимо подчеркнуть, что регулирование процентных ставок по собственным операциям Банка России является инструментом денежно-кредитной политики, и они не выступают в качестве ее целевого ориентира.