Глава 1. Теоретические основы системы электронных расчетов

Анализ развития электронных расчетов

Через платежную систему БР

Научный руководитель:

преподаватель кафедры

«Финансов и кредита» _________________ Н. Н. Ховаева

Выполнил:

студент группы 31-ББД

очной формы обучения

специальности «Банковское дело»

(прикладной бакалавриат) _________________ Д. Р. Исымбаева

Пермь 2013

Содержание

Введение. 3

Глава 1. Теоретические основы системы электронных расчетов. 5

1.1. Сущность и основные понятия системы электронных расчетов через платежную систему БР. 5

1.2. Основные элементы платежной системы Банка России. 8

1.2.1. Система банковских электронных срочных платежей. 10

1.2.2. Внутрирегиональные электронные расчеты БР. 13

1.2.3. Межрегиональные электронные расчеты БР. 16

1.2.4. Платежи с использованием бумажной технологии. 18

Глава 2. Анализ состояния платежной системы Пермского края и основные перспективы ее развития. 22

2.1. Современное состояние платежной системы Пермского края. 22

2.2. Основные тенденции развития платежной системы Пермского края. 25

2.3. Анализ использования электронных расчетов через системы БЭСП, МЭР, ВЭР. 28

2.4. Анализ состояния и развития частных платежных систем региона. 30

Глава 3. Пути совершенствования системы электронных расчетов через платежную систему БР. 33

Заключение. 38

Список литературы.. 40

Приложения. 42

Введение

В настоящее время экономика и общество движутся к построению глобальной электронной инфраструктуры, охватывающей все сферы деятельности. Центральное место в деятельности банков занимают операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов, так как расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам, то есть выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это составляет проблему наличного оборота.

Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена высокой потребностью повсеместного внедрения безналичных расчетов на основе использования электронных инструментов и недостаточная комплексная разработанность вопроса формирования банковских стратегий поведения на рынке электронного обслуживания клиентов. Так как из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы расчетного обслуживания является создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов, то есть электронных систем расчетов, что значительно упрощает процесс оплаты при расчетных операциях, способствует снижению издержек обращения, когда покупатель и продавец находятся в удалении друг от друга (в разных городах, странах). В частности электронная система расчетов ускоряет большинство бизнес-процессов за счет их проведения электронным образом. В этом случае информация передается напрямую к получателю, минуя стадию создания бумажной копии на каждом этапе.

Целью курсовой работы является комплексный, всесторонний анализ развития электронных систем межбанковских расчетов и расчетов в сети, а также определение их возможных перспектив развития.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

· рассмотреть сущность, основные понятия и элементы платежной системы Банка России;

· проанализировать использование электронных расчетов через системы БЭСП, МЭР, ВЭР, а также через частные платежные системы и с применением бумажных технологий;

· исследовать пути совершенствования системы электронных расчетов.

Практическая значимость работы обусловлена возрастанием роли и необходимостью изучения темы электронных систем расчетов, что способствует более эффективному управлению денежными средствами, также выводы, содержащиеся в данной курсовой работе, могут быть использованы студентами в качестве вспомогательного материала для написания аналогичных работ.

Объектом исследования курсовой работы являются электронные системы расчетов, проводимые через платежную систему БР.

Предметом – основные направления развития электронных систем расчетов в современной экономике.

Для написания данной работы использовалась базовая учебно-методическая литература, статьи и обзоры в специализированных периодических изданиях, посвященных тематике курсовой работы, нормативно-правовые документы, а также электронные источники.

Данная курсовая работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из трех глав, заключение, список литературы и приложения. Во введении обозначена актуальность темы данной курсовой работы, поставлены цель и задачи. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты системы электронных расчетов. Во второй проведен анализ использования электронных расчетов через платежную систему БР на примере ОАО «Сбербанк». В третьей предложены пути совершенствования системы электронных расчетов. В заключении сделаны выводы по каждой главе данной курсовой работы.

Глава 1. Теоретические основы системы электронных расчетов

Сущность и основные понятия системы электронных расчетов через платежную систему БР

Платежная система представляет собой совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществления расчетов между юридическими и физическими лицами, например, от покупателей товаров (услуг), ценных бумаг, валюты - к поставщикам; от налогоплательщиков - в бюджет и во внебюджетные фонды и т.п. Платежная система находится под общим руководством ЦБ РФ, который в соответствии с законодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность и безопасность. В данной системе могут применяться различные технологии расчетов. Во-первых, существуют технологии, основанные на бумажных носителях. Во-вторых, имеют место электронные расчеты. ЦБ РФ подводит коммерческие банки к переходу на электронную форму расчетов, увеличивая тарифы по операциям на основе бумажной технологии [7].

Электронная система расчетов (электронная платежная система) - система безналичных расчетов, заключения контрактов и перевода денег между продавцами и покупателями, банками и их клиентами с помощью средств электронной коммуникации с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки [10].

Особенностями электронных расчетов являются:

· Оперативность их совершения в течение операционного дня;

· Безотзывность совершения платежа.

Средством электронных платежей является электронный документ, представляющий собой электронный образ бланкового платежного документа, который должен быть защищен специальными средствами криптографической защиты, обеспечивающими простановку электронной цифровой подписи и шифрование.

Электронно-цифровая подпись (ЭЦП) используется физическими и юридическими лицами в качестве аналога собственноручной подписи и позволяет идентифицировать владельца ключа ЭЦП, предназначена для:

· защиты данного документа и содержащейся в нем информации от подделки;

· контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов.

Так же ЭПЦ обеспечивает возможность определения отсутствия искажения информации, придает электронному документу юридическую силу, равную юридической силе документа на бумажном носителе, подписанного собственноручной подписью правомочного лица и скрепленного печатью [16].

Операции по электронным расчетам осуществляются посредством системы РАБИС-НП. В РАБИС-НП реализована централизованная схема обработки информации, при которой обработка и хранение учетно-операционной информации всего региона ведется исключительно в одном месте – подсистеме обработки информации территориального управления (ОИТУ) коллективного центра обработки информации (КЦОИ).

Субъектами расчетов и пользователями системы РАБИС-НП являются участники межбанковских расчетов на уровне территориального управления (ТУ), к которым относятся кредитные организации, филиалы кредитных организаций, другие клиенты БР, оказывающие друг другу и своей клиентуре расчетные услуги. Их взаимодействие с КЦОИ осуществляется обменом электронными сообщениями.

Подсистемы РАБИС-НП функционируют на следующих объектах БР:

· региональных учреждениях БР (ГРКЦ, РКЦ);

· в полевых учреждениях БР (ПУ) – в части «АРМ интерфейса с ПУ»;

· в территориальных управлениях (ГУ, НБ) БР;

· в территориальных (региональных) центрах информатизации БР (ТЦОИ);

· в коллективном центре обработки информации БР (КЦОИ).

КЦОИ является центральным расчетным узлом системы РАБИС-НП, где обеспечивается автоматизированная обработка информации, управление потоками документов при проведении межбанковских расчетов [20].

Для осуществления перевода денежных средств каждой кредитной организации по месту ее территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондент­ский счет, филиалу — корреспондентский субсчет.

Открытие корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно:

1) договором корреспондентского счета, который определяет поря­док обслуживания, права и обязанности, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые услуги, ответ­ственность сторон;

2) договором на кассовое обслуживание коммерческого банка РКЦ;
3) специальным договором об установлении корреспондентских от­ношений на выполнение платежей электронным способом, опрёделяющим порядок обмена электронными документами с ис­пользованием средств защиты информации (если банк участвует в осуществлении межрегиональных и внутрирегиональных элект­ронных платежей).

Платежи осуществляются банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков, представленных в электронном виде, подписанные электронной подписью и удостоверенные кодами, паролями и иными средствами, позволяющими подтвердить, что распоряжение составлено плательщиком или уполномоченным на это лицом. Перевод осуществляется в пределах остатка денежных средств на счете клиента БР, имеющегося на счете на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и внутридневных кредитов [3].

Перевод денежных средств через платежную систему БР осуществляется через систему банковских электронных срочных платежей (БЭСП) в режиме реального времени (сервис срочного перевода) и через системы внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР) и межрегиональных электронных расчетов (МЭР), а также с применением почтовой и телеграфной технологии (сервис несрочного перевода), причем перевод осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями, расчетов инкассовыми поручениями и расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование).

Расчеты через системы ВЭР и МЭР осуществляются подразделениями платежной системы БР и структурными подразделениями центрального аппарата БР, подразделениями Центрального хранилища БР, являющимися участниками электронных расчетов.

Перевод денежных средств с использованием сервиса срочного перевода осуществляется на основании распоряжений, поступивших от клиента БР в электронном виде по каналам связи, в которых реквизит "Вид платежа" имеет значение "срочно", а при переводе денежных средств с использованием сервиса несрочного перевода на основании распоряжений, поступивших в электронном виде или на бумажном носителе реквизит "Вид платежа" не заполняется [3].

Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном федеральным законом порядке безучастия банков[4].