Общая характеристика современного банковского законодатель­ства

Современное банковское законодательство условно можно раз­делить на три яруса:

1) законы о центральном (эмиссионном) банке и законы, ре­гулирующие деятельность отдельных деловых банков;

2) законы, относящиеся к регулированию параллельно дей­ствующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность;

3) законы всеобщего действия.

Первый ярус содержит два блока: а) законы о центральном (эмиссионном) банке; б) законы, регулирующие деятельность от­дельных деловых банков. Один блок законов регулирует деятель­ность отдельных кредитных институтов. Другой блок банковских законов охватывает положение, регулирующее деятельность де­ловых (коммерческих) банков. Это могут быть отдельные законы, регулирующие кредитные, валютные операции, вексельное обра­щение, порядок при банкротстве банков, платежах и др. Первый и второй блоки законов — это законы, регулирующие как дея­тельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций.

Вторым ярусом в системе банковского законодательства высту­пают законы, относящиеся к регулированию параллельно дей­ствующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. Такими законами, к примеру, могут быть законы о бирже, акци­ях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, отдельные положения которых прямо относятся и к банкам. К дан­ной группе законов можно отнести и законы, регулирующие дея­тельность финансово-промышленных компаний, инвестиционных фондов и др.

К третьему ярусу относятся законы всеобщего действия, на­пример Конституция как главный закон страны, Гражданский кодекс, хозяйственное право. Положения данных законов имеют основополагающее для банка значение, определяют идеологию его деятельности, место кредитных институтов в народном хозяй­стве. Помимо собственно банковских законов, в структуре банков­ского законодательства присутствуют различного рода инструкции, положения, распоряжения и разъяснения Центрального банка Рос­сийской Федерации.

Законы, регулирующие банковскую деятельность, необходи­мы прежде всего для самих банков, поскольку определяют зако­нодательные нормы, круг дозволенных и недозволенных опера­ций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. Бан­ковские законы являются реакцией на экономические и полити­ческие события. Они призваны определять правила игры в денеж­ной сфере. От того, насколько совершенны и полны эти законы, - зависят и экономические результаты деятельности юридических и физических лиц.

Ряд банковских законов необходимо знать не только работни­кам банка, но и его клиентам. Клиент должен быть уверенным в том, что то или иное требование банка является не выдумкой, а имеет определенное юридическое основание. Закон о Банке Рос­сии и закон о банках и банковской деятельности впервые были приняты в 1990 г. и являлись законами РСФСР (Закон РСФСР от

>12.1990 № 394-1 «О Центральном банке РСФСР (Банке Рос­ши)» и Закон РСФСР от 2.12.1990 № 395-1 «О банках и банковс­кой деятельности в РСФСР»).

Банковское законодательство с позиции мирового опыта хотя и отличается определенной стабильностью, однако под влиянием определенных причин может и должно меняться. Новая редакция Панковских законов, регламентирующих деятельность банков, появилась в 1995 и 2002 гг. Это Федеральный закон «О Централь- пом банке Российской Федерации (Банке России)» от 26.04.1995 № 35-Ф3 и Федеральный закон «О банках и банковской деятель­ности» от 21.03.2002.

Общее представление о законе можно получить при рассмот­рении его структуры. Структура Федерального закона «О Цент­ральном банке Российской Федерации (Банке России)» выглядит следующим образом.

Глава I. Общие положения.

Глава II. Капитал Банка России.

Глава III. Органы управления Банком России.

Глава IV. Взаимоотношения Банка России с органами государствен­ной власти и органами местного самоуправления.

Глава V. Отчетность Банка России.

Глава VI. Организация налично-денежного обращения.

Глава VII. Денежно-кредитная политика.

Глава VIII. Операции Банка России.

Глава IX. Международная и внешнеэкономическая деятельность.

Глава X. Банковское регулирование и надзор.

Глава XI. Взаимоотношения с кредитными организациями.

Глава XII. Организация безналичных расчетов.

Глава XIII. Принципы организации Банка России.

Глава XIV. Служащие Банка России.

Глава XV. Аудит Банка России.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» просматривается идея обеспечения ста­бильности банковской системы, в том числе посредством осуще­ствления постоянного надзора за соблюдением кредитными орга­низациями банковского законодательства, нормативных актов Цен­трального банка Российской Федерации. Законом устанавливаются новые обязательные нормативы. Среди них предельный размер не­денежной части уставного капитала, размеры валютного, процент­ного и иных рисков, минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые вложения, и др.

Структура Федерального закона «О банках и банковской дея­тельности» имеет следующий вид:

Глава I. Общие положения.

Глава II. Порядок регистрации кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских опергф/йБИБЛИО ТЕК А

СГПТУ Ю 21 ₁₇

г. О:.е.:

Глава III. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций.

Глава IV. Межбанковские отношения и обслуживание клиентов.

Глава V. Филиалы, представительства и дочерние организации кре­дитной организации на территории иностранного государства.

Глава VI. Сберегательное дело.

Глава VII. Бухгалтерский учет в кредитных организациях.

Этим законом определены основные понятия: кредитная орга­низация, банк, небанковская кредитная организация, дана клас­сификация банковских операций, услуг и сделок.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для из­влечения прибыли как основной цели своей деятельности на ос­новании специального разрешения (лицензии) Центрального бан­ка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуще­ствлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законодательством. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключитель­ное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц.

С позиции законодательства банковские операции подразделя­ются как чисто банковские, дополнительные и небанковские опе­рации (рис. 2). Банк должен выполнять три операции, которые получили название чисто банковских операций:

1) депозитная операция;

2) кредитная операция;

3) расчетная операция.

Деятельность современного банка не ограничивается вышепе­речисленными традиционными операциями. Банк выполняет и другие операции, получившие название дополнительных банковских операций (см. рис. 2). К их числу можно отнести:

1) кассовое обслуживание клиентов;

2) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов;

3) покупку или продажу иностранной валюты (в наличной или безналичной форме);

4) выдачу банковских гарантий;

5) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Согласно закону, эти операции могут выполнять только банки.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» раз­решает банкам заниматься размещением, подпиской, покупкой, продажей, учетом и хранением ценных бумаг. Эти операции не

Рис. 2. Классификация операций банка в соответствии с банковским законодательством

имеют статуса банковских, как и следующие, называющиеся не­банковскими операциями (см. рис. 2):

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лица­ми (траст);

3) лизинговые операции;

4) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (факторинг);

5) осуществление операций с драгоценными металлами и кам­нями;

6) предоставление в аренду физическим и юридическим ли­цам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Приведенные выше операции и сделки составляют дополни­тельные виды деятельности, которыми банкам разрешено зани­маться.

В основе деления на банковские и небанковские операции ле­жит основное отличие банков от других финансовых институтов —^: «небанковских кредитных организаций».

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. За небанковскими кредитными организациями оставлено право:

осуществлять клиринговые расчеты; заниматься инкассацией денежных средств; выполнять операции по обмену валюты; управлять денежными средствами клиентов и др. Закон также обращает внимание на те виды деятельности, ко­торыми банкам заниматься запрещено. К их числу относятся про­изводственная, торговая и страховая деятельности. Подобное зап­рещение характерно для законодательства ряда стран, однако воп­рос о запрете для банков заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью не является бесспорным.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрены вопросы защиты прав клиентов, в том числе бан­ковская тайна. Объектами банковской тайны являются сведе­ния об операциях, счетах и вкладах клиентов. Это затрагивает до­статочно широкий перечень операций, в том числе: привлечение вкладов (депозитов); предоставление кредитов;

осуществление расчетов по поручению клиентов; открытие и ведение счетов клиентов;

покупка, продажа, хранение ценных бумаг и управление ими; выдача поручительства, гарантии за третьих лиц; другие операции.

. К банковской тайне также относятся сведения о личности кли­ентов, корреспондентов и лиц, упомянутых в контракте с банком. Это значит, что реквизиты клиента составляют также содержание банковских операций и являются банковской тайной. В уставе Го­сударственного банка Российской империи было записано, что надо хранить в тайне все, касающееся вверяемых банку частных коммерческих дел и счетов.

Нарушение банковской тайны состоит в раскрытии информа­ции без согласия клиента или в использовании ее банковским слу­жащим в своих интересах. Такие действия могут причинить мораль­ный и материальный вред клиенту, за что банк несет ответствен­ность перед клиентом в соответствии с договором и по закону.

Обязанность сохранения банковской тайны возложена законом на всех служащих банков независимо от их должности.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» декларируется необходимость создания Федерального фонда обя­зательного страхования вкладов. Закон дает банкам право объеди­няться в целях добровольного создания фондов страхования вкла­дов граждан и юридических лиц.