Расчеты посредством банковского перевода.

Банковский перевод - последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа пла­тежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в пла­тежных инструкциях (бенефициара).

два вида банковского перевода:

♦ кредитовый перевод - банковский перевод, инициа­тором которого является плательщик;

i дебетовый перевод - банковский перевод, инициато­ром которого является бенефициар.

видов платежных инструкций (платежных инструментов):платежных поручений; платежных требований; платежных требований-поручений; чеков; банковской пластиковой карточки; иных платежных инструментов.

кредитовый перевод означает ряд операций, начинал с платежного поручения перевододателя, осуществляемых с целью передачи средств в распоряжение бенефициара.

Участниками кредитового перевода являются: плательщик - банк или клиент, за счет денежных средств которого осуществляется банковский перевод; банк-отправитель - банк, который обслуживает пла­тельщика; бенефициар - банк или клиент, в пользу которого осуществляется банковский перевод; банк-получатель - банк, обслуживающий бенефициара; банк-посредник (расчетный центр) - банк, при по­средстве которого осуществляется перечисление денеж­ных средств из банка-отправителя в банк-получатель.

Платежное поручение на бумажном носителе представ­ляется в банк-отправитель в двух экземплярах. банк-отправитель обя­зан проверить форму платежного поручения на соответствие требованиям законодательства. банк отказывает в прове­дении расчетов в безналичной форме – наложен арест, нарушение зак-ва, не соответствует НПА.

перевод денежных средств по­средством платежного поручения завершается акцептом банком-получателем платежного поручения! банк-получатель обязан после ак­цепта платежного поручения передать денежные средства в распоряжение бенефициара или иным образом использо вать переведенные денежные средства в соответствии с платежным поручением. Платежное требование-поручение является платеж­ной инструкцией, содержащей требование бенефициа­ра (получателя) к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, со­вершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчет ных, отгрузочных и иных документов, предусмотрен ных договором.

дебетовый перевод - банковский перевод, иници­атором которою является бенефициар (получатель денеж­ных средств). При осуществлении дебетового перевода пла­тежные инструкции оформляются расчетными документа­ми (платежным требованием), чеком или другими докумен­тами. две формы расчетов: акцептная - когда денежные средства списываются со счета плательщика с согласия плательщика и безакцептная.

Платежное требование исполняется банком-отправителем на основании полученного от плательщика заявления на акцепт. В заявлении на акцепт должны быть указаны: наименование плательщика и номер счета, с которого будет производиться оплата платежных требований; наименование(я) бенефициара(ов); номер(а) и дата(ы) заключенного(ых) договора(ов), по которому(ым) предполагается оплата платежных тре­бований в день их поступления.

ст. 207 БК при обращении взыскания на денежные средства плательщика, находящиеся на сче­тах в банке и небанковской кредитно-финансовой органи­зации, списание этих средств со счетов производится в бесспорном порядке. Бесспорный порядок списания денежных средств озна­чает списание денежных средств со счета плательщика без его согласия в соответствии с платежными инструк­циями взыскателя на основании исполнительных докумен­тов в случаях; предусмотренных законодательством Рес­публики Беларусь.

48. Инкассо

Инкассо – осущ. банками операций с документами на основании получ. инст­рукций клиента, в результате кот. плательщи­ку передаются финанс. док-ты, не сопровож­даемые либо сопр. коммерч. док., либо только коммерч. док-ты в целях получения или акцепта плате­жа или на др. усл. (ст.267 БК).

И. используется в основном в междунар. торговле в целях минимиз. рисков продавца и покупа­теля.Продавца - покупатель хотя и получил товар, но не может им распоря­диться, поскольку до момента оплаты не получит товаро­распорядит. док-ты. Покупат. - он оплач. уже получ. товар. И. использ. не только в товарных сделках – примен. и для истреб. платежа либо ак­цепта плат. по ЦБ, напр. по векселю.

Формы ин­кассо по Унифиц. прав. Междунар. торговой пала­ты (МТП) по И. (диспозит, но примен.)

♦ путем получ. платежа (финанс. док-ты представл. плательщику в целях получ. плат. ден. ср-вами);

♦ путем акцепта переводного векселя (плательщику представл. для акцепта переводный вексель);

♦ путем выдачи коммерч. док-тов против пла­тежа (представ­ляющий банк передает коммерч. док-ты (на­пример, товаросопроводительные документы) пла­тельщику при усл. осуществления платежа);

♦ путем выдачи коммерч. док-тов против ак­цепта переводн. векселя (представляющий банк выдает плательщику ком­мерческие документы против акцепта последним переводного векселя);

♦ путем выдачи документов на других условиях.

Участники И.: 1)принципал - клиент, который явл. инициато­ром платежа и поручает своему банку провести ин­касс. операцию; 2)банк-ремитент — банк, которому принципал пору­чает провести И.; 3)инкассирующий банк - любой банк, участвующий в инкассо и не являющийся банком-ремитентом; 4)представляющий банк - банк, осуществляющий представление документов плательщику; 5)плательщик - лицо, которому должно быть сделано представление согласно инкассовому поручению.

Механизм соверш. инкассовой операции - две стадии:

1) представление док-тов (выдача принципалом ин­касс. поручения банку-ремитенту; выдача б.-ремитентом инкасс. поручения инкассирующему банку; выдача инкассирующим банком инкассового поручения представляющему банку; передача представ­ляющим банком документов плательщику);

2) получение исполнения (платежа или акцепта) от дол­жника и передача его принципалу.

И. основ. на договоре, заключ. между принципалом и банком-ремитентом. И. – самост. вид сделок.

ВИДЫ В зависимости от документооборота:

♦ чистое инкассо - это инкассо финанс. док-тов, не сопровождаемых коммерческими документами;

♦ документарное инкассо – И. финанс. док-тов, сопр. коммерч. док., либо только коммерч. док-тов.

Финанс. док. - векселя, чеки и др. док., выписываемые в целях исп. обязательств в де­н. форме.

Коммерч. док. - транспорт­ные док-ты, счета, товарораспорядит. и иные до­к., не явл. финансовыми.

В зависимости от согласованности с плательщиком списания средств:

♦ акцептное инкассо - при котором представляющий банк вправе списать средства со счета плательщика с условием передачи документов, либо с согласия пла­тельщика;

♦ безакцептное инкассо - при котором допускается списание средств без согласия плательщика.

В зависимости от срока оплаты можно выделить:

· инкассо с платежом по предъявлении. Представляющий банк должен сделать представ­л. к платежу немедленно по получ. инкасс. поручения. В инкасс. поруч. принципал должен дать точные указания об условиях, при кот. переданные банку док-ты могут быть выданы плательщику. Выполняя поручения клиента, банк ру­ководствуется только содерж. в таком инкассо­вом поруч. инструкциями. В случае отказа платель­щика от платежа (или акцепта платежа) на представ­л. банке лежит также обязанность незамедли­тельно известить об этом банк-ремитент, который доводит эту информ. до сведения принципала, са­мост. принимающего решение в связи с неполу­ч. платежа (он может отозвать доку­менты и предъявить требования о взыскании задолжен­ности по оплате плательщику в исковом порядке);

· инкассо с отсрочкой платежа, при кот. представ­ляющий банк должен для получения акцепта платель­щика представить док-ты к акцепту немедленно по получ. инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступ­ления указанного в документе срока платежа.

В зависимости от национальной принадлежности уча­стников данной формы расчетов:

♦ международное - дна из сторон, участв. в расчетах по И., явл. нерезидентом (осо­бенности междунар. И. опр. нор­мами междунар. договоров, междунар. правилами и обычаями, а также нормами применимо­го к междунар. И. права (если сторонами не опр. иное, то применимым правом явл. в отн. между: принципалом и банком-ремитентом - право гос-ва банка-ремитента; банком-ремитентом, платель­щиком, иным банком и представляющим банком - право государства представляющего банка);

♦ внутреннее инкассо - если все стороны данной фор­мы расчетов резиденты Республики Беларусь.

49. Аккредитив

Аккредитив - это обязательство, в силу кот. банк, действ. по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осущ. платеж получателю ден. средств (бенефициару) либо ак­цептовать и оплатить или учесть переводной век­сель, выставл. бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполн. банку) осущ. такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива.

А может исполн. посредством платежа по предъявлении, платежа с отсрочкой, акцепта и оплаты или учета переводного векселя (ст. 254 БК). Платежи против док-тов – наиболее актуальны.

А в узк. смысле – одностор. обяз-во банка-эмитента перед бенефициаром. В широк. – комплексн. правоот­н., вкл. в себя сделки разл. вида - расчетн. операция в целом, охват. дей­ствия лица, по инициативе кот. откр. аккреди­тив, и иных уч-ков данной формы расчетов.

А регламент. нормами нац. зак-ва РБ + норма­ми МП + междунар. торго­выми (банк.) обычаями. БК (ст. 254-266), Инструкц. о порядке соверш. банк. до­кументарных операций, (пост. Пр.НБ № 67) + Унифиц. правила и обычаи для документарных А 2007 г., публик. МТП № 600 (далее - Уни­фиц. правила) и Междунар. общепринятой банк. практикой проверки док-тов по докумен­тарным А. (публ. МТП) + Унифиц. правила для межбанк. рамбурсирования по документарным А (публ. МТП), Конвенция ООН о независ. гарантиях и резервных А от 11.12.1995 г. (ратиф. Зак. РБ от 8.11.2001 г.), Междунар. практика резервных обяз-в (публ. МТП).

В расчетах в форме документарного аккредитива могут участвовать:

♦ банк-эмитент - банк, откр. (выставл.) А (обычно банк, обслуж. плательщика (приказодателя));

♦ приказодатель - лицо, по поручению которого от­крывается аккредитив;

♦ бенефициар - получатель средств по аккредитиву;

♦ подтвержд. банк – б, добавл. к А свое подтв., т. е. приним. по А обяз-ва наряду с б.-эми­тентом;

♦ исполняющий банк - банк, наделенный полномоч. б.-эмитента принять, проверить и отпр. в банк-эмитент поступ. от бенефициара док-ты по А, а также провести платеж по ак­кредитиву (банк-эмитент может не привлекать испол­няющий банк, а выполнить соответствующие функ­ции самостоятельно);

♦ авизующий банк – б., напр. бенефициару авизо (сообщ. об откр. А). Не несет ответств. за исп.А.

Схема расчетов с использованием до­кументарного аккредитива

1) продавец (бенефиц.) и покупатель (приказодат.) закл. дог., в соотв. с ко­т. расчеты произв. с исп. А;

2) пок. (приказодат.) -> банк-эмитент заявл. на А и перечис­л. покрытие (ден. ср-ва для осущ.платежа);

3) банк покуп. (б.-эмитент) выставл. (откр.) А, передав усл. А по почте и т.п. банку прод. (исп. банку);

4) банк прод. (исп. банк) уведомляет про­давца об открытии в его пользу А и его условиях;

5)продавец отгружает товар;

6) после отгрузки товара продавец передает в исп. банк док-ты, предусм. усл. аккредитива;

7)исп. банк проверяет док-ты, в случае их соответствия условиям аккредитива осуществляет платеж;

8)банк покуп. (б.-эмитент) перечисл. б. продавца (исполн. банку) возмещ. плате­жа по А (если покрытие не было предос­т. ранее или соглаш. между этими банк. не предусм. др. формы возмещ. (финанси­р.)

Инициат. платежа при А форме рас­четов, как и . банк. перево­де, явл. плательщик.

Аккредитивные операции основываются на двух основ­ных принципах:

♦ автономии (независимости аккредитива от основного контракта);

♦ строгого формализма или строгого соответствия (стороны по А имеют дело только с . и банк оплач. А только в том случае, если представл. бенефициаром док-ты в полной мере соотв. усл. А.

Виды аккредитива

Отзывные и безотзывные - возмож­н. для банка-эмитента измен. усл. А либо вообще отозвать его.

Зак-во РБ и междунар. обычай презюмирует без­отзывность А.

Подтвержд. и непод­твержд. Если исп банк не приним. на себя допол­н. обяз-в, А – неподтвержд.

Покрытый и непокрытый. покрытие в 2х знач.: в отн. между б.-эмитентом и исп. банком, +, в отн. между приказодателем и банком-эмитентом. Инструкция № 67 опр. валютное покрытие как ден. ср-ва, перечисл. б.-эмитентом исп. (подтверждающему, рамбурсирующему) банку банком принципала гаранту) для обеспеч. обяз-в банка-эмитента (банка принципала) и (или) осущ. расчетов по А.

Переводные (трансферабельные) и непереводные - в завис. от возможн. передачи прав по А.

Инструкция о банк. документ. операциях выдел. револьверный аккредитив, по кот. по мере соверш. выплат сумма А (квота) автомати­чески восстанавл. без внесения изм. в его ус­л., о чем делается спец. оговорка в А. Револьверный А с указанной периодичностью использования квоты (платеж раз в месяц, раз в квартал и др.) м. б. кумулятивным(квота, не использ. в теч. к.-л. периода, перено­с. на след. период и м. б. использ. дополнительно к квоте след. периода) или некумулятивным.

«Вечнозеленые» А, кот. также восполн. как и револьв., но если револьв. А восполн. только в отн. суммы, то «вечнозеленые» - только в отн. срока.

Внутренние и междунар. – в завис. от нац. принадл. Внутр., если банк-эмитент и бенефициара - резиденты. В межнар примен. право – б.-эмитента, если не опр. иное.

А с «красной» оговоркой или А с авансом. Платежи осущ. до отгрузки товара (выпол. работ, оказ. услуг). Банк оплач. продавцу часть суммы авансом против складских или иных док-тов, а часть -по предст. трансп. док-тов.

А с «зеленой» оговоркой - «модифик. А с «крас­ной» оговоркой» - возм. платежа до отгрузки товара, но против складск. док., подтв., что бене­фициар размест. готовые к отгр. тов. в соотв. складск.помещ..

Встречные (компенсационные) А исп. в сделках с уч. посредников -> открытие на их осн. др. А.

Резервный А - банк выдает не­зависимое обяз-во выплатить опр. сумму ден. ср-в бенефициару по его треб. (заявл.) или по требованию с предст. соответствующих усл. А док-тов, указ., что платеж причитается вследствие неисп. приказода­телем к-либо обяз-ва или наступления какого-либо обст-ва (события). К нему примен. полож. БК, отн. к банк. гарантии. Резервное обяз-во является безотзывным, независимым, документарным и действит. с мо­мента его выставления без доп. указ. в его тексте.

50. Расчеты с использованием чеков

Расчеты с исп. чеков не получили в РБ широкого распростр., что обусл. во многом истор. предпосылками. В РБ, как и в большинстве гос-в континент. Европы, ден. оборот осн. на так называемом «жи­рообороте» (от итал. круг), базир. на ис­польз. банк. кредит. переводов. В Англии, США, Канаде и некот. др. гос-вах на расчеты чеками приходится более 50 % всех мелких расчетов. Чеки явл. осн. инстр. расчетов в ВБ, где чек рассматр. в качестве разновидно­сти переводного векселя.

С эконом. точки зрения различие между векселем и чеком - вексель есть орудие кредита, а чек - орудие платежа. Тот, кто выдает чек, имеет деньги, а тот, кто выдает вексель, сам нуждается в деньгах.

Чек - ЦБ, с ничем не обусл. распоряж. чекодателя осущ. платеж указ. суммы чекодержа­т. (ст.272БК).

Признаки чека как ценной бумаги:

♦ это док-т, удостовер. имущ. право, осущ. которого возможно только при его предъявлении;

♦ формальность – несоотв. уст. форме и отсут. обя­з. реквизитов влечет его ничтожн.(п.2ст.145ГК);

♦ публ. достоверность - должник по чеку, может представить против треб. кредитора возражения, осн. лишь на несоблюд. требований к оформл. ЦБ, но не сущностные (напр., осн. на неисполн. обяз-ва);

♦ повышенная оборотоспособность - требование, офор­мленное чеком может передаваться в более простом порядке, нежели требование оформленное договором.

Особые свойства чека:

♦ это неэмиссионная ЦБ (инди­вид.-опр. вещь, выпуск. не сериями, а в инд. порядке на оп­р. сумму);

♦ может выпускаться только в документарной форме.

Инструкцией о порядке провед. операций с использ. чеков из чековых книжек и расчетных чеков, утв. пост. Пр. НБ от 30.03.2005 г. № 43, даны опр. осново­полагающих для чекового обращения понятий:

♦ чекодатель – ЮЛ или ФЛ, осу­щ. расчеты за товары (работы, услуги) по­средством чека из чековой книжки, либо ФЛ, осущ. расчеты посредством расчетного чека или получ. по расчетному чеку наличные ден. ср-ва в банке чекодателя или в банках, с кот. этот банк заключ. соотв. договоры;

♦ банк чекодателя - банк, в кот. чекодателю от­крыт счет спец. режима (счет, на кот. учит. ден. ср-ва, предназнач. для оплаты чеков из чек.книжек, расчетн. чеков по мере их поступл. в банк чекодателя);

♦ чекодержатель - ЮЛ, явл. по­лучателем платежа по чеку из чек. книжки или расчетному чеку (чекодержатель может являться че­кодателем – ФЛ в случае получ. наличных ден. ср-в по расчетн. чеку).

М.М. Агарков различал ак­тивную и пассивную чековую правоспособность

Активная чековая правоспособность - это право выда­вать чеки. = гражд. правоспос.

Пассивная чековая правоспособность - это способность быть плательщиком по чеку. Зак-вом РБ опр., что в кач-ве плательщика по чеку может быть указ. только банк, где чекодатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться пу­тем выставления чеков (ч. 2 ст. 272 Б.К).

Виды чеков

♦расчетный чек - предназначен для безнал. рас­четов между субъектами, не являющимися банками;

♦банковский чек - чекодателем по нему является банк;

♦дорожный (чек туристский) - это предоплач. платежный док-т на опр. сумму в иност­р. валюте, кот. покупается для получ. наличных ден. ср-в и осущ. безна­л. расчетов. Отличния: они явл. эмиссионными ЦБ, выпус­к. сериями равного номинала; эми­тентами таких чеков являются не банки; в-третьих, их оборотоспособность может быть ограничена на тер­ритории определенного государства;

♦ денежный чек - чек для получ. наличных денег. За­к-вом ему дано отдельное опр. -он рассматр. как ЦБ, содерж. распоряжение чекодателя банку произвести выплату указанной в нем суммы наличных денежных средств чекодержателю. При этом под чекодателем понимает­ся юридическое лицо, индивидуальный предпринима­тель, которые имеют в банке текущий (расчетный) или иные счета в белорусских рублях, а под чекодер­жателем - представитель юридического лица, инди­видуальный предприниматель или его представитель, которым предоставлено право получения наличных денег в банке (п. 1 Инструкции по использованию чековой книжки для получения наличных денег, ут­вержденной постановлением Правления Националь­ного банка Республики Беларусь от 8 апреля 2003 г. № 72, с изм. и доп. на 4 октября 2006 г. № 147 ^г). Таким образом, данный чек не предназначен для осущ. безнал. расчетов и такие признаки как публичная достоверность и повышенная оборотоспособность, присущие всем ЦБ, не имеют в данном случае существенного значения, по­скольку подобный чек не передается иным субъек­там, действующим в гражданском обороте от своего имени, а предается представителю чекодателя.