Денежная масса в обращении. увеличивается, если Банк России

а) повышает ставку рефинансирования

б) покупает государственные ценные бумаги и уменьшает обязательные резервы банков

в) увеличивает обязательные резервы банков

г) продает государственные ценные бумаги

36. ЦБ РФ осуществляет свои расходы за счет:

а) обязательных резервных требований

б) золотовалютных резервов

в) собственных доходов

г) кредитования коммерческих банков

37. Уставный фонд ЦБ РФ является федеральной собственностью и составляет:

а) 5 млн. евро

б) 10 млрд. руб.

в) 3 млн. долл.

г) 3 млрд. руб.

38. Прибыль ЦБ РФ распределяется:

а) 50% перечисляется в бюджет

б) полностью остается в его распоряжении

в) полностью перечисляется в бюджет

г) 70% оставляет и 30% перечисляет в бюджет

39. Кредитная рестрикция иначе называется:

а) свопом

б) неджированием

в) сквизом

г) акционом

40. К активам коммерческого банка относятся:

а) срочные вклады

б) кредиты

в) ценные бумаги

г) кроме кредитов все

41. Привлеченные и заемные средства — это:

а) активные операции

б) пассивные операции

в) забалансовые операции

г) активно-пассивные операции

42. Факторинговые операции банка — это:

а) операции по покупке платежных требований клиентов с правом получения средств по ним

б) доверительные операции

в) инкассовые операции

г) расчетные операции

43. К рисковым операциям банка можно отнести:

а) кассовые операции

б) операции корреспондентскому счету

в) операции с ценными бумагами и кредитные

г) операции с наличными деньгами

44. Коммерческий банк не имеет права:

а) эмитировать пластиковые карты

б) заниматься консультационной и посреднической деятельностью

в) привлекать и размещать денежные средства

г) эмитировать наличные деньги и заниматься страховой деятельностью

45. Согласие плательщика на платеж расчетно-платежных документов — это:

а) аваль

б) акцепт

в) индоссамент

г) цессия

46. Гарантия платежа по ценным бумагам — это:

а) уступка

б) пеня

в) аваль

г) акцепт

47. Безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований поставщиков и покупателей — это:

а) клиринг

б) факторинг

в) авалирование

г) инкассирование

48. Банковская карта со встроенным микропроцессором называется:

а) денежной картой

б) смарт-картой

в) дебетной картой

г) кредитной картой

49. Золотовалютные резервы РФ хранятся в:

а) Министерстве финансов

б) ММВБ

в) Банке России

г) Правительстве

50. Списание средств со счета клиента сверх остатка на нем — это:

а) разница

б) сальдо

в) касса

г) овердрафт

Банковская операция, посредством которой по поручению клиента

получает на основании расчетно-платежных документов причитающиеся

ему денежные средства — это:

а) инкассо

б) факторинг

в) клиринг

г) поручительство

Операции банков, связанных с управлением имущества клиентов на

доверительных началах, — это:

а) инкассовые операции

б) расчетные операции

в) трастовые операции

г) консультационные услуги

53. Операции банков, связанные с размещением и эмиссией ценных бумаг — это:

а) комиссионно-посреднические операции

б) инвестиционные операции

в) доверительные операции

г) расчетно-кассовые операции

54. Операции по приему и выдаче наличных денег — это:

а) кассовые операции

б) расчетные операции

в) валютные операции

г) инкассовые операции

55. Операции по зачислению и списанию средств со счета клиента-это:

а) доверительные операции

б) кассовые операции

в) комиссионно-посреднические операции

г) расчетные операции

56. Балансовые операции не отражают:

а) активные счета

б) пассивные счета

в) забалансовые счета

г) расчетные счета

57. Выдачей кредита населения под залог движимого имущества в основном занимаются:

а) ломбарды

б) инвестиционные банки

в) специализированные банки

г) ипотечные банки

Выводы

Деньги – язык рынка. Общественная роль денег, их функции в экономической системе состоит в том, что они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями. Деньги играют и качественно новую роль – они становятся капиталом или самовозрастающей стоимостью. Деньги превращаются в денежный капитал в воспроизводстве индивидуального капитала благодаря тому, что их функционирование включено в кругооборот промышленного капитала, и они представляют собой исходный пункт и результат кругооборота последнего.

Совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения – кредитная система. Задачей любой кредитной системы является обеспечение аккумулирования денежных сбережений и доходов по различным каналам и передача их в виде кредитов предпринимателям, государству, населению и другим заемщикам.

С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры, включающей финансовые рынки и финансово-кредитные институты, обслуживающие их функционирование. Их центральным звеном являются банки, играющие определяющую роль в стабилизации финансовой системы, обслуживании денежного оборота, обеспечения хозяйствующих субъектов кредитными средствами. Международный и отечественный опыт свидетельствуют о том, что состояние банковской системы является индикатором состояния всей экономики.

Содержание курса «Деньги, кредит, банки» ориентирует студента прежде всего на ознакомление с теорией предмета, вместе с тем изложение операционной техники формирует базовые представления о современной банковской практике.

Полученная информация позволяет подняться на следующие ступеньки теоретического и практического овладения специальными знаниями в области финансов и кредита.

В заключительной части можно сказать следующее:

Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление может привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестных действий заемщика.

Учитывая трудоемкость работы с вторичными источниками и длительность процедур включения их в реальный механизм погашения банковской ссуды, основное значение при решении вопроса о возможности выдачи ссуды следует придавать первичному источнику – доходу. Если возникает серьезное сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника погашения ссуды, в выдаче кредита лучше отказать.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признака зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми.

В России ускоренными темпами идет процесс формирования современной кредитно-финансовой системы, банковский сектор которой представлен центральным банком и кредитными организациями банковского и небанковского типа.

Основными тенденциями в развитии банковского сектора экономики является сокращение количества банковских организаций и рост концентрации их капитала в незначительном количестве крупных банков сосредоточенных в столице и ведущих региональных центрах. Банковский сектор в целом характеризуется признаками системной нестабильности, сохраняющимися как в силу макроэкономических факторов, так и проблем внутреннего характера.

К наиболее серьезным проблемам укрепления банковской системы относятся проблемы совершенствования механизма регулирования и надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций, повышения качества расчетно-кассового обслуживания экономических субъектов, необходимость наращивания капитала банков, снижения банковских рисков, внедрения современных информационных технологий, повышения качества банковского менеджмента и усиления защиты кредитных организаций от преступных посягательств.

Совершенствование банковского дела в России на современном этапе в значительной степени связано с развитием кредитных операций. Их ведущая роль в банковской деятельности общеизвестна, однако, на практике существуют многочисленные проблемы: ограниченность кредитных ресурсов и надежных заемщиков, краткосрочность предоставляемых ссуд и их высокая цена, рискованная кредитная политика, неблагоприятный инвестиционный климат и в силу этого незначительная доля долгосрочных кредитов в портфелях банков. Положительная тенденция в кредитной деятельности банков – активное освоение передового зарубежного опыта и внедрение современных технологий кредитования.

Специфической чертой банковской деятельности в современных условиях является их ведущая роль на финансовых рынках России. Банки в соответствии с законодательством имеют право осуществлять практически все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг при наличии соответствующей лицензии. В структуре банковских активов значительную долю составляют вложения в государственные ценные бумаги, обеспечивающие необходимую кредитной организации ликвидность при достаточно высокой надежности.

Эволюция отечественных кредитных организаций в сторону их интеграции в международное сообщество также проявляется в переходе на международные системы бухгалтерского и финансового учета и отчетности.

Итоговый тест

1. Деньги как средство обращения используются:

а) в товарно-денежном обмене;

б) при погашении обязательств;

в) при выплате заработной платы;

г) в розничном товарообороте;

д) при погашении кредита;

е) при выплате процента.

2. Деньги как средство платежа используются:

а) в товарно-денежном обмене;

б) при погашении обязательства;

в) при выплате заработной платы;

г) в розничном товарообороте;

д) при поагшении кредита;

е) при выплате процента.

3. Функцию мировых денег выполняют:

а) все валюты;

б) все свободно конвертируемые валюты

в)только свободно конвертируемые валюты;

г) резервные валюты

д) валюты, признаваемые в качестве международного платежного и расчетного средства.

4. Срочные вклады учитываются в составе денежного агрегата:

а) М0;

б) М1;

в) М2;

г) М3.

5. Денежный оборот в условиях рынка:

а) обслуживает в основном только распределительные отношения;

б) обслуживает преимущественно рыночные отношения, но в незначительной части – и распределительные;

в) обслуживают только рыночные отношения;

г) обслуживают преимущественно распределительные отношения, но в незначительной части – и рыночные

6. Для сдерживания инфляции центральный банк проводит:

а) экспансионистскую денежно-кредитную политику;

б) адаптационную денежно-кредитную политику;

в) рестрикционную денежно-кредитную политику;

г)гибкую денежно-кредитную политику.

7. Открытая инфляция характеризуется:

а) постоянным повышением цен;

б)ростом дефицита;

в) увеличением денежной массы.

8. В качестве показателя темпа инфляции в стране используется:

а) индекс цен внешней торговли;

б) номинальный обменный курс;

в) индекс потребительских цен;

г) паритет покупательной способности валют

9. Тип денежной системы зависит от:

а) функций денег;

б) форм денег;

в) видов денег;

г)обеспечения денег;

д) роли государства в экономике.

10. В чем состоит специфика кредитной сферы?

11. Кредитные деньги – это деньги, эмитируемые:

а) Центральным банком;

б) банковской системой;

в) правительством.

12. К какому виду платежного оборота относятся расчеты платежными поручениями:

а) наличной;

б) межбанковской;

в) межхозяйственной.

13. Виды операций в кредитно-финансовой сфере, которые могут осуществлять только банки.

14. При коммерческой форме кредита кредиторами выступают:

а) банки по отношению к коммерческим предприятиям;

б) государство по отношению к предприятиям в условиях рынка;

в) все кредиторы в условиях рынка;

г) хозяйственные организации.

15. Элементы банковской системы России:

а) Центральный банк РФ;

б) Сбербанк;

в) отраслевые коммерческие банки;

г) финансовые компании;

д) региональные коммерческие банки;

е) фондовые биржи.

16. Денежная масса в обращении увеличивается, если Банк России:

а) уменьшает обязательные резервы;

б) выкупает государственные облигации у банков и населения;

в) повышает ставку рефинансирования.

17. Выделите недепозитный источник формирования ресурсов банка:

а) уставный капитал;

б) сберегательный вклад;

в) межбанковский кредит.

18. Что является объектом кредитной сделки?

а) оборотный капитал заемщика, на пополнение которого предоставлена ссуда;

б) оборудование, на приобретение которого выдана ссуда;

в) денежные средства, предоставленные банком заемщику.

19. Одноразовый кредит, предоставляемый клиенту банка при недостатке средств на его расчетном счете:

а) овернайт;

б) контокоррентный;

в) овердрафт.

20. Укажите основную причину перехода банков к маркетинговой стратегии:

а) снижение спроса на услуги кредитной организации;

б) повышение спроса на услуги кредитных организаций;

в) усиление конкуренции на рынке банковских услуг.

21. В чем состоит различие между банковским продуктом и банковской услугой?

а) нет различий, это тождественные понятия;

б) продукт имеет временные ограничения, услуга – не имеет;

в) продукт – результат предоставляемой услуги, оформляемый договором.

22. К наиболее доходным и наименее рискованным операциям банков относятся:

а) краткосрочные ссуды другим банкам;

б) операции с государственными ценными бумагами;

в) операции с драгоценными металлами.

23. Цели деятельности Банка России:

а) защита и обеспечение устойчивости рубля;

б) получение прибыли;

в) развитие и укрепление банковской системы;

г) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы;

д) финансирование правительства;

е) увеличение золотовалютных резервов.

24. Банк России осуществляет свои расходы:

а) за счет средств коммерческих банков;

б) за счет собственных доходов;

в) за счет средств бюджета;

г) за счет золотовалютных резервов;

д) за счет государственных кредитов.

25. Кризис банковской системы в современной России 1998 г. привел к:

а) резкой декапитализации банков;

б) банкротству прежде всего мелких банков;

в) рекапитализации банков;

г) развалу банковской системы.

26. Коммерческие банки не имеют право:

а) проводить лизинговые операции;

б) заниматься посреднической деятельностью;

в) заниматься торгово-закупочной деятельностью;

г) заниматься факторинговой деятельностью;

д) эмиссией ценных бумаг;

е) эмиссией наличных денег.

27. Контроль за правильностью совершения расчетов осуществляют:

а) все банки;

б) все кредитные организации;

в) центральный банк;

г) государство

д) все участники расчетов.

28. Эмиссию безналичных денег осуществляют:

а) только центральный банк;

б) государство;

в) центральный банк и коммерческие банки;

г) все организации, называющиеся эмитентами;

д) коммерческие банки.

29. Коммерческие банки создают деньги:

а) при погашении ссуд;

б) привыдаче ссуд;

в)при возврате кредита с процентами;

г) с помощью центрального банка;

д) при проведении комиссионных операций;

е) за счет депозитов.

30. Операции по факторингу – это:

а) трастовые операции;

б) финансирование дебиторской задолженности;

в) покупка требований по торговым поставкам;

г) операции по размещению ценных бумаг в определенные сроки.

Вопросы к экзамену.

1. Сущность денег и их основные свойства.
2. Развитие форм и видов денег.
3. Бумажные и кредитные деньги: необходимость, сходство, отличие.
4. Развитие форм и видов денег.
5. Можно ли считать электронные деньги самостоятельным видом денег.
6. Функция денег как меры стоимости.
7. Функция денег как средства обращения
8. Функция денег как средства сбережения.
9. Функция мировых денег.
10. Роль денег.
11. Взаимосвязь функций денег
12. Законы денежного обращения.
13. Основные теории денег и их представители.
14. Механизм создания и изъятия денег центральным банком на примере его баланса.
15. Денежная масса: понятие и роль.
16. Денежные агрегаты, влияющие на них факторы и проблемы их определения.
17. Особенности денежных агрегатов в России.
18. Принципы организации наличного денежного обращения в России.
19. Взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборота.
20. Принципы организации денежного оборота
21. Формы и способы безналичных расчетов.
22. Особенности безналичных расчетов в России.
23. Основные направления совершенствования безналичных расчетов в России.
24. Участие центрального и коммерческого банков в мультипликации денег.
25. Деньги как средство платежа в безналичном и наличном денежном оборотах.
26. Формы международных расчетов.
27. Денежные системы и ее основные элементы. Типы денежных систем.
28. Уравнение обмена.
29. Валютный курс и его виды.
30. Ямайская валютная система.
31. Бреттон-Вудская валютная система.
32. Мировая валютная система.
33. Понятие «инфляция».
34. Причины инфляции.
35. Влияние инфляции на денежные отношения.
36. Теория инфляции.
37. Формы и методы антиинфляционной политики.
38. Особенности инфляции в России.
39. Сущность кредита.
40. Цель кредита, источники кредита.
41. Участники кредитных отношений.
42. Классификация кредитных отношений.
43. Необходимость кредита.
44. Функции кредита.
45. Формы и виды кредита.
46. Границы кредита.
47. Роль кредита.
48. Принципы кредитования.
49. Понятие ссудного процента и его виды.
50. Структура современной кредитной системы.
51. Специализированные небанковские кредитные учреждения.
52. Роль государства в перераспределении доходов.
53. Понятие двухуровневой банковской системы.
54. Цели и задачи центрального банка.
55. Правовое регулирование деятельности Банка России.
56. Критерии независимости ЦБ РФ.
57. Основные функции ЦБ РФ.
58. Методы денежно-кредитного регулирования.
59. Регулирование деятельности коммерческих банков.
60. Понятие рефинансирования Центральным банком.
61. Коммерческий банк: сущность и роль.
62. Банк как предприятие и специфика его продукта.
63. Функции коммерческих банков.
64. Перечислить банковские риски и указать их основные виды.
65. Пассивные операции коммерческих банков.
66. Ссудные операции коммерческих банков.
67. Банковская прибыль.
68. Ликвидность банковских ресурсов.
69. Валютные операции коммерческих банков.
70. Основные международные финансовые и кредитные институты.
71. Ипотека: возникновение и развитие.
72. Ипотечный кредит и ипотечные банки.
73. Оценка залоговой стоимости ипотечного кредита.
74. Развитие ипотеки в современной России.
75. Сущность лизинга, его стадии.
76. Лизинговая сделка: подготовка, этапы, расчет.
77. Виды лизинга.
78. Правовые основы лизинга.
79. Лизинг и коммерческий кредит.
80. Достоинства и недостатки лизинга.
81. Экономическое содержание контокоррентного кредита.
82. Цель контокоррента.
83. Овердрафт.
84. Сущность факторинга и принципы его организации.
85. Виды факторинговых операций.
86. Типы факторинговых отношений.
87. Международный факторинг.
88. Заключение договора о факторинговом обслуживании.
89. Преимущества факторинга.
90. Форфейтинг – форма кредитования внешней торговли.
91. Преимущества и недостатки форфейтинга.
92. Банковский маркетинг.
93. Задачи банковского маркетинга.
94. Особенности банковского маркетинга.
95. Анализ рынка банковского продукта.
96. Маркетинговая деятельность по продвижению банковских услуг.
97. Банковские риски и пути их снижения.
98. Мировой рынок ссудных капиталов.
99. Цели и содержание анализа деятельности коммерческого банка.
100. Анализ структуры активных и пассивных операций.
101. Анализ достаточности капитала и ликвидности баланса.
102. Анализ структуры привлеченных средств.

ГЛОССАРИЙ

Аваль- вексельное поручительство, при котором лицо, совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательств каким-либо из ответственных по векселю лиц; оформляется либо гарантийной подписью авалиста на векселе или дополнительном листе, либо выдачей отдельного документа.

Авизо-ъ банковской практике официальное извещение, преимущественно о выполнении расчетной операции, направляемое одним контрагентом другому. Банки высылают Авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, иных расчетных операциях.

Авуары - имущество, достояние.

1. В широком смысле, активы, которыми производятся платежи и погашаются обязательства;

2. В узком смысле - ликвидная часть активов, включающая денежные средства банка и легко реализуемые ценные бумаги. Чаще всего термин «Авуары» применяется к средствам банков в иностранной валюте, находящимся на их счетах в иностранных банках.

Аккредитив - расчетный или денежный документ, представляющий собой поручение одного банка другому произвести за счет специально за бронированных в о втором банке средств оплату за отгруженный товар или выплатить предъявителю аккредитива определенную сумму денег.

Аккредитивная форма расчетов - одна из форм междугородних безналичных расчетов за товары и услуги.

Акт Гласса-Стигалла, или «Банковский акт 1933г.»; закон, заложивший основы банковского законодательства США. Назван по имени его авторов -конгрессменов Гласса и Стигалла. Принят 16 июня 1933 г. правительством Ф.Рузвельта в качестве меры государственного регулирования кредитной системы США. Актом усиливалась централизация банковской системы США, устанавливался государственный контроль за деятельность банков, разграничивались банковские операции на краткосрочные и инвестиционные, определялись условия создания банков.

Акт Роберта Пиля - назван по имени премьер-министра Великобритании; принятый в 1844г. закон, установивший ограничение банкнотной эмиссии жесткими нормами металлического обеспечения (размерами золотого запаса Банка Англии).

Активные операции банков- операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы.

Акцепт - согласие на оплату или гарантия оплаты документов во внутреннем и международном товарообороте.

Акцептные дома - банковские учреждения, специализирующиеся на кредитовании внешней торговли.

Акцептный кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей, выставляемых экспортерами на банки; одна из форм кредитования банками внешнеторговых операций.

Акцептованное платежное поручение - поручение, имеющее подтверждение банка о наличии на счете плательщика средств, необходимых для платежа.

Акцептованный вексель -вексель, имеющий согласие плательщика на его оплату.

Акцептованный чек - чек, имеющий гарантию банка по зачислению средств на счет получателя в размере указанной в нем суммы.

Акция -ценная бумага, свидетельствующая о внесении пая в уставный капитал акционерного общества и дающая право на участие в управлении акционерным обществом и по лучении части его прибыли в виде дивиденда, пропорционально внесенному паю.

Аллоняс - дополнительный лист, прикрепленный к векселю, на котором совершаются передаточные подписи, если они не умещаются на оборотной стороне векселя.

Альпари - соответствие биржевого курса ценных бумаг или рыночного курса валют номиналу (паритету).

Аннуитет - вид государственного долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получает определенный доход, установленный с расчетом постепенного погашения основной суммы долга вместе с процентами по нему.

Аргентарии - банкиры в Древнем Риме, принимавшие денежные вклады и выдававшие ссуды, а также проводившие безналичные расчеты между своими клиентами.

Арест на вклад - приостановка операций по выдаче денег со счета вкладчика, осуществляется только в установленном законом порядке.

Ассигнации - бумажные деньги, выпускавшиеся в России с 1769 по 1849 год.

Баланс банка - бухгалтерский баланс, отражающий состояние привлеченных и собственных средств, их источники, размещение в активы и т.д.. Структура баланса определяется функциональной деятельностью банка. Статьи баланса тесно связаны с выполняемыми банком операциями. Шифры счетов обычно содержат функциональные признаки, обозначающие содержание банковских операций.

Бандероль - лента из плотной светлой бумаги, применяемая в учреждениях банков для упаковки денежных билетов.

Банк-гарант - банк, дающий поручительство за своего клиента. Обычно гарантии выдаются по поручению и за счет клиентов. Наибольшее распространение имеют платежные гарантии.

Банк международных расчетов (БМР) - международная валютно-кредитная организация, созданная в 1930 г. в Базеле (Швейцария) в соответствии с планом Юнга центральными банками Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции, Японии и группой частных банков США. Играет важную роль в организации международного валютного сотрудничества. Участвует в работе органов Международного валютного фонда по вопросам функционирования мировой валютной системы, координирует мероприятия по международной поддержке валют отдельных стран в период кризисов, участвует в операциях «СВОП» и валютных интервенциях. Сотрудничает с Международным банком реконструкции и развития (МБРР).

Банк Испании- центральный банк Испании. Создан в 1856 г. Правление банка в Мадриде. В 1962 г. национализирован.

Банк Канады - центральный банк Канады. Основан в 1934г. Полностью национализирован в 1938 г. Деятельность направляется федеральным правительством, а директорат назначается Министром финансов.

Банк Португалии - центральный банк Португалии. Создан в 1846 г. Правление в Лиссабоне. С 1931 г. имеет монопольное право на выпуск денег по всей территории страны.

Банк Японии - центральный банк Японии. Учрежден в 1882г. Обладает монопольным правом выпуска банкнот. 55% капитала принадлежит государству. Остальные акционеры права голоса не имеют.

Банки - особые институты, аккумулирующие временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляющие денежные средства в кредит на условиях срочности, возвратности и платности, осуществляющие выпуск денег в обращение, расчетные операции и операции с ценными бумагами. Возникают на основе развития товарно-денежных отношений и существуют при раз личных общественно-экономических формациях.

Банки долгосрочных вложений - кредитные учреждения, осуществляющие кредитование капитальных вложений. В зависимости от организационных форм бывают ипотечные, инвестиционные банки.

Банкирские дома - частные банки, принадлежащие отдельным банкирам или группе банкиров, объединенные в товарищества с неограниченной ответственностью. В настоящее время некоторые банкирские дома являются штаб-квартирами финансово-промышленных групп, входят в крупнейшие банковские концерны и международные банковские объединения.

Банкирский дом Моргана - один из старейших банков США, финансовый центр группы Моргана. Создан в Нью-Йорке в 1861г. Джоном П. Морганом-старшим.

Банкирский дом Ротшильда - крупнейший банк англо-французской династии финансовых магнатов. Основан в XVIII веке. Имел отделения во Франкфурте-на-Майне, Вене, Лондоне, Неаполе и Париже: Сохранились лондонский и парижский банки, которые стали основой для создания двух крупных финансовых групп в Великобритании и Франции.

Банкиры - менеджеры и собственники денежного капитала, которые специализируются на ведении банковских операций.

Банкнотное обращение - функционирование выпущенных центральными банками банковских билетов (банкнот) в качестве средства обращения и средства платежа. Возникло на базе вексельного обращения. Вексельное и золотое обеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичностъ банкнотного обращения. С изменением характера эмиссии и обеспечения банковских билетов банкнотное обращение перестало быть эластичным, а нарушение его связи с процессом воспроизводства создают условия для возникновения инфляции.

Банковская система- совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной системы, включающей в себя кроме банковской и парабанковскую систему.

Банковская тайна:

1) не подлежащие разглашению сведения о состоянии счетов клиентов и производимым по ним операциям;

2) разновидность коммерческой тайны, заключающаяся в сокрытии от других банков сведений о проводимых операциях в целях защиты от конкуренции.

Банковские билеты - разновидность денежных знаков, выпускаемых в обращение центральным банком страны.

Банковские (расчетно-денежные) документы - содержат необходимую информацию для осуществления банковских операций, подтверждают их законность и являются основанием для отражения операций в бухгалтерском учете. Делятся на входные, выходные и внутрибанковские. Входные документы представляются в банк клиентами; к ним относятся документы по безналичным расчетам (платежные поручения и т. д.), документы по кассовым операциям (документы на взнос наличными, денежный чеки т. д.), документы по кредитным операциям, документы по международным расчетам. Выходные документы составляются в банке и выдаются клиентам; к ним относятся лицевые счета и выписки из лицевых счетов. Внутрибанковские документы обращаются только внутри банков.

Банковские инвестиции - вложения банковских ресурсов на длительный срок.

Банковские операции - операции банков по привлечению денежных средств (пассивные операции), их размещению (активные операции), выпуску денег в обращение и изъятию их из обращения, осуществлению расчетов и т. д.

Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и иных активных банковских операций. Структура ресурсов зависит от специализации банков.

Банковский контроль- контр о ль, осуществляемый банками в процессе выполнения ими операций. Может осуществляться как самими коммерческими и специализированными банками в процессе осуществления ими операций с клиентурой, так и центральным банком страны и специальными контрольными органами, регулирующими деятельность банковской системы. Банковский капитал:

1) совокупность денежных капиталов, привлеченных в банки, т.е. банковские ресурсы;

2) собственный капитал банков (уставный, резервный и т.д.), составляющий меньшую часть банковского капитала.

Банковский кредит - основная форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности.

Бегство капиталов - стихийное перемещение капиталов из одной страны в другую в поисках надежного убежища с целью сохранения стоимости или прибыльного помещения.

Безлимитное кредитование - осуществляется в тех случаях, когда нецелесообразно либо невозможно определить предельную плановую величину кредиторской задолженности.

Безнадежные долги -часть дебиторской задолженности, получение которой признано невозможным вследствие отказа суда или арбитража при взыскании, либо вследствие неплатежеспособности должника.

Безналичные расчеты – осуществляются посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований, применяются как внутри государства, так и в сфере международных расчетов.

Бесспорное списание средств - способ списания средств со счета в кредитном учреждении без согласия его владельца.

БИБОР - ставка по межбанковским депозитам в иностранной валюте на международном денежном рынке Бахрейна (аналогично с ЛИБОР).

Биржа- организационно оформленный регулярно функционирующий рынок, на котором совершается торговля ценными бумагами (фондовая), или оптовая торговля товарами по стандартам и образцам (товарная).

Бланковый кредит - кредит, предоставляемый без обеспечения товарно-материальными ценностями или ценными бумагами.

Блокировать счетов - лишение органами государственной власти владельцев банковских счетов права свободно распоряжаться средствами. Осуществляется для достижения определенных экономических и политических целей.

Блокированная валюта - я а. дота на счетах в банках, использование которой запрещено либо ограничено органами государственной власти. Обычно связано с блокированием счетов.

«Большая четверка» - четыре крупнейшие банковские монополни Великобритании: Барклайз бэнк, Нэшнл Вестминстер банк, Мидлэнд бэнк и Ллойдз бэнк.

Бреттон-Вудсская валютная система - валютная система, юридически оформленная в 1944 г. на валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США). Представляла собой систему межгосударственного золото девизного стандарта, а по существу золото долларового стандарта.

Бумажные деньги- знаки стоимости, замещающие в обращении полноценные деньги; наделены принудительным курсом, в настоящее время неразменны на металл.

«Буферные» кредиты международного валютного фонда -предоставляются с 1969 г. на финансирование т. н. «бyферныx» запасов сырьевых товаров, создаваемых с целью стабилизации их цен на мировом рынке. Право пользования ими предусмотрено Фондом в отношении соглашений по олову, какао, сахару и каучуку.

Валюта:

1) денежная единица страны;

2) денежные знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные документы, выраженные в иностранных денежных единицах, применяемые в международных расчетах.

В зависимости от режима использования валюты подразделяются на:

а) полностью обратимые (т.е. в законодательстве стран отсутствуют возможные ограничения);

б) частично обратимые (т.е. в законодательстве стран сохраняются определенные валютные ограничения, особенно для резидентов);

в) необратимые (т.е. в странах действуют различные ограничения и запреты как для резидентов так и для нерезидентов).

Валюта векселя - денежная единица, в которой выставлен вексель.

Валюта платежа - валюта, в которой происходит фактическая оплата товара или погашение кредита при внешнеторговой операции.

Валютная блокада - совокупность валютных мер, используемых государствами по отношению к другим странам с целью принудить их к выполнению определенных экономических и политических требований.

Валютная выручка -иностранная валюта, вырученная от экспорта товаров и услуг, а также от международных кредитов.

Валютная интервенция-вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью во