С формированием обязательств сторон договора страхования и страхового фонда

Страховая оценка имущества, предпринимательского риска имеет двойное смысловое значение: как процесс определения для целей страхования их стоимости и как уже установленная их стоимость.

Страховая оценка должна быть объективной и соответствовать реальной (действительной) стоимости имущества, предпринимательского риска на момент страхования. Определенная таким образом стоимость имущества, предпринимательского риска называется страховой стоимостью.

Страховой стоимостью считается:

· для имущества – его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования;

· для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Страховая сумма – это установленная соглашением сторон договора страхования, законом, иным правовым актом сумма, выражающая денежную оценку объема страховой защиты имущественных интересов страхователя (застрахованного лица, выгодоприобретателя) и объема обязательств страховщика, которая применяется для определения размеров страховой премии и страховых выплат при наступлении страховых случаев.

Страховая ответственность (обязательство) страховщика – это обязанность страховщика выплачивать страховое возмещение или страховое обеспечение при наступлении страховых случаев в пределах страховой суммы, если договором, законом не предусмотрено иное.

Страховое покрытие страховой стоимости имущества, предпринимательского риска – это уровень принятого в договоре страхования, законе объема страховой ответственности страховщика в денежной оценке для страховой защиты имущества, предпринимательского риска по отношению к их действительной стоимости.

Применяются три системы страхового покрытия и соответствующего расчета страхового возмещения.

1. Система пропорционального страхового покрытия. Возмещается не вся величина причиненного страховым случаем ущерба, а лишь в процентах, которые определяют уровень страхового покрытия.

2. Система покрытия первого риска. Возмещается ущерб только в величине страховой суммы, установленной законом или договором страхования, которая меньше страховой стоимости. Превышение величины ущерба над страховой суммой в этом случае не возмещается страховщиком. Ущерб в величине страховой суммы считается «первым риском» (т. е. возмещаемым страховщиком), а превышение же ущерба над страховой суммой – «вторым» (невозмещаемым).

3. Система предельного страхового покрытия. Предусматривает возмещение ущерба, определяемого в виде разницы (в денежном выражении) между установленной договором страхования реально достижимой величиной дохода или объема производства, добычи какого-либо продукта и фактической меньшей их величиной. При этом в договоре страхования может оговариваться максимальная разница или максимальный процент отклонения от реально достижимой величины дохода или объема производства, которые подлежат возмещению страховщиком в виде ущерба.

Страховая франшиза – неоплачиваемая страховщиком часть ущерба, причиненного страхователю в результате страхового случая. Она определяется в процентах от страховой суммы или в рублях и в согласованной сторонами величине указывается в договоре страхования. Франшиза может устанавливаться по видам страхования иным, чем страхование жизни. Страховая франшиза может быть условной и безусловной.

При условной франшизе не возмещается страховщиком ущерб, величина которого меньше установленной суммы франшизы, и возмещается весь ущерб, если он превышает франшизу.

При безусловной франшизе обязанность страховщика возместить ущерб от страхового случая наступает всегда, когда величина убытков (ущерба) превышает франшизу. Для определения размера страховой выплаты из величины ущерба вычитается сумма безусловной франшизы. Вместе с тем должен учитываться уровень страхового покрытия при расчете суммы страхового возмещения.

Срок страхования – календарный срок действия договора (страхового полиса, свидетельства) добровольного или обязательного страхования. При добровольном страховании срок страхования устанавливается по соглашению сторон и может колебаться от нескольких дней до 10–25 лет и более (страхование жизни, ренты, пенсии и др.). При обязательном страховании срок страхования определяется законом, иным правовым актом. Продолжительность его также колеблется от нескольких дней (при обязательном страховании пассажиров) до десятков лет – пока застрахованный, например, находится на государственной службе.

Страховой тариф (брутто-ставка) – это плата страхователя за услугу страховщика по страхованию в рублях с единицы страховой суммы или объекта (предмета) страхования либо в процентах от общей величины страховой суммы.

Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и «нагрузки». За счет нетто-ставки формируется, как правило, основная часть страхового фонда по данному виду страхования, которая предназначена для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и для формирования страховых резервов. Нагрузка же обеспечивает создание страховщиком другой части собираемых им за счет страховых премий денежных средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а также для формирования фонда предупредительных мероприятий и доли прибыли.

Страховая премия – это сумма, уплачиваемая страхователем за страхование страховщику исходя из страхового тарифа и страховой суммы согласно закону или договору страхования.

Страховой полис (свидетельство) – документ установленной формы и содержания, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному лицу) после уплаты страховой премии (первого страхового взноса) и удостоверяющий факт заключения договора страхования.

2.3. Понятие и термины, связанные с расходованием

Средств страхового фонда

Страховой ущерб – это денежная оценка погибшего (уничтоженного), утраченного или поврежденного застрахованного имущества, убытков от предпринимательской деятельности страхователя или расходов, обусловленных его гражданской ответственностью за причинение вреда третьим юридическим, физическим лицам, а также компенсацией ущерба, нанесенного жизни, здоровью застрахованного лица в результате страхового случая.

Страховой акт – это документ, составленный и оформленный в соответствии с предъявляемыми к нему требованиями, подтверждающий факт, обстоятельства и причины страхового случая, а также размер потерь, ущерба от него.

Страховая выплата – это денежная выплата страховщиком страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному лицу) страхового возмещения ущерба, причиненного страховым случаем (по договорам имущественного страхования), а также выплата страхового обеспечения в виде компенсации причиненного страховым случаем вреда жизни, здоровью, трудоспособности застрахованного либо накопленного дохода (в пределах страховой суммы) при наступлении установленного договором личного страхования срока или иного события в жизни застрахованного, считающегося страховым случаем.

Убыточность страховой суммы – это средняя величина выплат страхового возмещения (страхового обеспечения) в рублях с единицы измерения совокупной страховой суммы по виду страхования в масштабах той или иной территории за год либо иной анализируемый период.

Термины, связанные с функционированием

Страхового рынка

Страховой рынок – это сфера специфических экономических отношений, складывающихся между страхователями (застрахованными лицами, выгодоприобретателями), нуждающимися в силу возможного случайного наступления неблагоприятных для их материальных, нематериальных ценностей (благ) событий в страховой защите имущественных интересов, и страховщиками, обеспечивающими ее за счет использования ими в этих целях страховых фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями денежных взносов (страховых премий).

Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры – это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей и осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Мировая страховая практика создала еще один тип посредника, выполняющего специальные функции по исследованию претензий (требований) страхователей по поручению страховщиков, признанию (или непризнанию) событий страховыми случаями, оценке их последствий (ущерба), составлению аварийного сертификата. Такими посредниками являются сюрвейеры (аварийные комиссары). В зарубежной практике эти функции преимущественно выполняются сюрвейерскими (аварийно- комиссарскими) компаниями, фирмами на основании специально заключаемых договоров со страховщиками.

Страховщики нередко пользуются услугами сюрвейерских фирм и перед принятием на страхование тех или иных материальных ценностей (зданий, сооружений, машин, оборудования, транспортных средств, грузов и др.). В этом случае сюрвейер оценивает наличие имущества согласно описи страхователя, состояние имущества, принадлежность, условия хранения или транспортировки, качество упаковки груза, вероятность наступления страхового случая и возможный ущерб.

Сострахование – это страхование крупных страховых рисков по одному договору страхования совместно с несколькими страховщиками. Если в таком договоре не определены права и обязанности, объем страховой ответственности каждого из страховщиков, то они солидарно (в равной мере) отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страхового обеспечения (страховой суммы) по договору личного страхования.

Перестрахование – это передача страховщиком, заключившим договор страхования (перестрахователем), по специальному договору перестрахования части принятой на себя ответственности, превышающей допустимый размер собственного удержания (объема ответственности), другому страховщику – перестраховщику (или специализированной перестраховочной организации).

Страховой пул – добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое путем заключения соглашения между ними для совместного страхования крупных рисков в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на основе солидарной ответственности участников соглашения за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.

На функционирование страхового рынка существенное влияние оказывают общественные объединения страховщиков – ассоциаций страховых организаций. Они решают общие вопросы страховщиков, имеющие значение для развития страхования в стране, представляют интересы страховщиков в органах государственной власти, осуществляют консультирование страхователей и помогают в разрешении некоторых споров между сторонами договоров страхования.

На российском страховом рынке действуют более 40 ассоциаций, преобладающая часть которых создана в регионах. Имеются и специализированные ассоциации, в частности, ассоциация страховых медицинских организаций. На общероссийском уровне функционируют две крупнейшие ассоциации – Страховой союз России и Всероссийский союз страховщиков.