Анализ показателей кредитования физических лиц Сбербанка России за 2010-2012 гг.

Анализ показателей кредитования физических и юридических лиц начинается с проведения вертикального и горизонтального анализа. В ходе вертикального анализа рассчитывается структура кредитного портфеля. В ходе горизонтального анализа динамика изменения кредитования физических и юридических лиц.

Динамика кредитного портфеля Сбербанка России за 2010-2012 гг. представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Динамика предоставленных кредитов юридическим и физическим лицам ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг., млн. руб.

Показатель	Годы	Изменения
			2011-2010	2012-2011	2012-2010
абс.	отн.	абс.	отн.	абс.	отн.
Кредиты юридическим лицам, всего, в том числе:					11,8		17,3		31,2
Кредиты юридическим лицам - резидентам					9,8		13,5		24,6
Кредиты юридическим лицам - нерезидентам					32,4		54,4		104,4
Кредиты государственным организациям					27,1		32,4		68,2
Кредиты физическим лицам					14,8		42,3		63,4
Всего выданных кредитов					12,5		22,9		38,2

Из представленных в таблице 2.1. данных видно, что за анализируемый период объем кредитного портфеля банка увеличился на 38,2 % или на 2697639 млн. руб. и составила в 2012 году 9756358 млн. руб. В отношении кредитов физических лиц наблюдается рост объемов кредитования и к концу анализируемого периода значение данного показателя составило 63,4 % или 980741 млн. руб. по сравнению с показателем 2010 года. Объем кредитного портфеля в части кредитования физических лиц в 2012 году составил 2528561 млн. руб. Объем кредитов, выданных юридическим лицам в 2012 году по сравнению с 2010 годом увеличился на 31,2 % или на 1716898 млн. рублей и на конец анализируемого периода составил 7227797 млн. рублей.

Также наблюдается положительная динамика по выданным кредитам государственным организациям. Так за период 2010-2012 гг. объем кредитования увеличился на 143598 млн. руб. или на 68,2 %.

На рисунке 2.1 представлена динамика кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Рис. 2.1. Динамика кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

На основании рисунка 2.1, можно сделать вывод, что в целом выявлен рост в объеме кредитования как физическим, так и юридическим лицам. При этом наибольшее увеличение в составе общего кредитного портфеля составляют кредиты юридическим лицам.

Также немаловажным в ходе анализа кредитования является структура кредитного портфеля банка.

В таблице 2.2 представлена структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Таблица 2.2

Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Показатель	Годы
	Уд. Вес., %		Уд. Вес., %		Уд. Вес., %
Кредиты юридическим лицам, всего, в том числе:		78,1		77,6		74,1
Кредиты юридическим лицам - резидентам		70,4		68,7		63,4
Кредиты юридическим лицам - нерезидентам		4,7		5,6		7,0
Кредиты государственным организациям		3,0		3,4		3,6
Кредиты физическим лицам		21,9		22,4		25,9
Всего выданных кредитов

Из данных таблицы 2.2, видно, что в структуре кредитного портфеля удельный вес кредитования физических и юридических лиц ежегодно увеличивался и в 2012 году и наибольшую долю в структуре кредитного портфеля банка составили кредиты юридическим лицам – 74,1 %.

На рисунке 2.2 представлена структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Рис. 2.2. Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

ОАО «Сбербанк России» продолжает развитие кредитной политики с использованием технологии «Кредитная фабрика», по которой предоставляются основные розничные кредитные продукты – потребительские кредиты, автокредиты, жилищные кредиты. В 2012 году кредитная политика ОАО «Сбербанк России» потерпела следующие изменения:

– для жилищных кредитов внедрена скоринговая оценка кредитной истории клиентов – физических лиц на основании статистического подхода;

– была принята к потребительским кредитам технология Risk-Based-Prising;

– по всем продуктам внедрены рейтинговые модели оценки благонадежности клиентов;

– по автокредитам и жилищным кредитам внедрена интегральная скоринговая модель

В таблице 2.3 представлена динамика выдачи кредитов физическим лицам по видам предоставляемых кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Таблица 2.3

Динамика предоставленных ОАО «Сбербанк России» кредитов физическим лицам за 2010-2012 гг.

Показатель	Годы	Изменения
			2011-2010	2012-2011	2012-2010
абс.	отн.	абс.	отн.	абс.	отн.
Кредиты физическим лицам, всего, в том числе:					14,8		42,3		63,4
жилищные кредиты, всего					19,1		31,2		56,3
в т.ч. Ипотечные кредиты					28,6		37,0		76,1
автокредиты					17,1		24,2		45,4
потребительские кредиты					11,4		52,9		70,3

Из представленных в таблице 2.3 данных можно видеть, что за анализируемый период произошло увеличение объема выданных банком кредитов по всем видам. Но наибольшее увеличение произошло по категории жилищные кредиты. Так к концу 2012 года объем выданных кредитов увеличился на 360106 млн. руб. или на 56,3 %. Второе место по темпам роста кредитования занимают потребительские кредиты, увеличение объемов выданных кредитов составило 70,3 % или 588764 млн. руб. Почти в 1,5 раза вырос показатель объемов автокредитования физических лиц (45,4%) и к концу анализируемого периода данный показатель составил 31871 млн. руб.

В таблице 2.4 представлена структура кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Таблица 2.4

Структура кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Показатель	Годы
	Уд. Вес., %		Уд. Вес., %		Уд. Вес., %
Кредиты физическим лицам, всего, в том числе:		100,0		100,0		100,0
жилищные кредиты, всего		41,4		42,9		39,6
в т.ч. Ипотечные кредиты		27,2		30,4		29,3
автокредиты		4,5		4,6		4,0
иные потребительские кредиты		54,1		52,5		56,4

Из данных таблицы 2.4 следует, что удельный вес выданных банком жилищных кредитов, автокредитов снижался, повышалась доля потребительских кредитов. Так за 2010-2012 гг. увеличение по потребительским кредитам составило 2,3 процентных пункта, что обусловлено развитием данного вида кредита. На конец анализируемого периода наибольший удельный вес (56,4%) в розничном портфеле кредитов банка приходится на потребительские кредиты, наименьший – 4 % на автокредиты. Удельный вес жилищных кредитов составляет 39,6 % и занимает второе место в структуре кредитного портфеля банка.

На рисунке 2.3 представлена структура предоставленных ОАО «Сбербанк России» кредитов физическим лицам за 2010-2012 гг.

Рис. 2.3. Структура предоставленных кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

В целом можно сказать, что прирост кредитного портфеля физических лиц Банка на 60 % обеспечен потребительскими кредитами включая автокредит и на 40 % жилищными кредитами.

В соответствии с Положением Банка России № 254-П от 26.03.2004 года «о порядке формирования кредитными организациями резервов, на возможные потери по ссудам по ссудной и приравненной к ней задолженности» в зависимости от факторов кредитного риска кредиты классифицируются на основании профессионального суждения (за исключением ссуд, сгруппированных в так называемый портфель однородных ссуд) в одну из пяти категорий[i]:

– 1 (высшая) категория качества (стандартные ссуды – отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь) вследствие неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

– 2 категория качества (сомнительные ссуды) значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения обязательств, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обеспечение в размере от 1 % до 20 %);

– 3 категория качества (сомнительные ссуды) ­ значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обесценение в размере от 21 % до 50 %);

– 4 категория качества (проблемные ссуды) – высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь, вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обуславливает ее обесценение в размере от 51 % до 100 %);

– 5 (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) – отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обуславливает полное (в размере 100 %) обесценение ссуды.

В таблице 2.5 представлена классификация ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» в соответствии с Положением Банка России № 254-П.

Таблица 2.5

Классификация ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» по категориям качества за 2010-2012 гг.

Показатель	Годы	Изменения
			2011-2010	2012-2011	2012-2010
абс.	отн.	абс.	отн.	абс.	отн.
Портфели ссуд 1 категории качества				-665170	-16,0		48,4		24,6
Портфели ссуд 2 категории качества					6,6		12,1		19,5
Портфели ссуд 3 категории качества					3,7	-21955	-3,0		0,6
Портфели ссуд 4 категории качества					6,0		8,2		14,7
Портфели ссуд 5 категории качества					6,1	-14889	-3,6		2,3
Кредиты всего				-389865	-4,5		25,2		19,6

Из представленных в таблице 2.5 данных следует, что портфели ссуд 1 категории качества присутствуют во всем анализируемом периоде, что свидетельствует о том, что портфель банка в большей части стандартный. При этом в 2012 году по данной категории произошло увеличение на 24,6 % или на 1021662 млн. руб. Рост объема ссуд проблемной 4 категории составил 14,7 % или 22386 млн. руб. Портфель нестандартных ссуд (2 категории) в 2012 году по отношению к 2010 году вырос на 19,5 % или на 639350 млн. руб. На 2,3 % выросла безнадежная ссудная задолженность физических лиц (5 категория) и на конец анализируемого периода составила 394322 млн. руб.

В таблице 2.6 представлена структура ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» по категориям качества за 2010-2012 гг.

Таблица 2.6

Структура ссудного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» по категориям качества за 2010-2012 гг.

Показатель	Годы
	Уд. Вес., %		Уд. Вес., %		Уд. Вес., %
Портфели ссуд 1 категории качества		47,8		42,1		49,9
Портфели ссуд 2 категории качества		37,8		42,2		37,8
Портфели ссуд 3 категории качества		8,1		8,8		6,8
Портфели ссуд 4 категории качества		1,8		2,0		1,7
Портфели ссуд 5 категории качества		4,4		4,9		3,8
Кредиты всего		100,0		100,0		100,0

В составе ссудного портфеля по категориям качества за 2010-2012 гг. наибольшую долю составили портфели ссуд 1 категории, то есть сомнительные и проблемные кредиты – 49,9 %.

На рисунке представлена структура ссудного портфеля по категориям качества ОАО «Сбербанк России» за 2012 г.

Рис. 2.4. Структура ссудного портфеля по категориям качества ОАО «Сбербанк России» за 2012 г.

Наименьший удельный вес в составе ссудного портфеля составляют портфели 4 категории качества (проблемные). Но при этом наблюдается положительная динамика по данной категории.

Таким образом, в ссудном портфеле физических лиц преобладают стандартные ссуды, но при этом необходимо обратить внимание на рост проблемных ссуд (4 категории качества). Данное увеличение оказывает отрицательное влияние на финансовую устойчивость банка.