Тема 6. денежный оборот и его структура
6.1. Понятие денежного оборота. Его структура
6.2 Наличный денежный оборот в РФ
6.3 Основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота. Экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота. Система безналичных расчетов, ее основные элементы. Формы безналичных расчетов.
6.1. Понятие денежного оборота. Его структура
Денежный оборот – процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичных формах. Является частью платежного оборота страны. Функция денег –средство платежа, обращения и накопления.
Платежный оборот -процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране.
Денежный оборот состоит из обращения между:
q Банком России и коммерческими банками
q Коммерческими банками
q Коммерческими банками и их клиентами
q предприятиями и организациями, между ними и населением
q физическими лицами и т.д.
В зависимости от формы функционирующих в денежном обороте денег его принято делить на налично-денежный и безналичный.
Наличный денежный оборот в РФ
Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:
§ расчеты с предприятиями розничной торговли и общепита
§ выплата зарплаты и других денежных доходов
§ внесение денег во вклады в коммерческие банки и получение доходов по ним
§ выплата пенсий, пособий и т.д.
§ платежи за жилищные, коммунальные услуги
§ уплата налогов в бюджет
Расчеты наличностью между предприятиями незначительны. Предприятия хранят свои средства на счетах в банках. Наличность сверх лимита должна сдаваться в банк. Лимит устанавливается ежегодно по согласованию с тем банком, где открыт счет. Если не установлен лимит, то вся наличность будет сверхлимитной. Сумма сверх лимита может храниться в течение 3 дней в момент выдачи зарплаты.
Для определения потребности в наличных деньгах банки составляют прогнозы кассовых оборотов ежеквартально. На основании этих данных, а так же расчетов РКЦ и территориальных учреждений ЦБ РФ составляются заявки на подкрепление оборотных касс, разрабатываются меры по организации налично-денежного оборота, составляется план завоза наличности в резервные фонды РКЦ, разрабатываются меры по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии.
Налично-денежное обращение организуется на основе следующих принципов:
§ все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческом банке (за исключением части, установленной лимитом);
§ банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
§ обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
§ управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
§ наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банка.
Основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота. Экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота. Система безналичных расчетов, ее основные элементы. Формы безналичных расчетов.
Безналичный денежный оборот – движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление денег на счетах клиентов в банках привели к возникновению такого обращения. Безналичный денежный оборот осуществляется при помощи чеков, кредитных карточек, платежных поручений, платежных требований, аккредитивов и др. кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между всеми субъектами экономики.
В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством, которым определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими и физическими лицами за товары и услуги производятся в безналичном порядке через учреждения банков.
В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичных расчетов:
§ по товарным операциям: за товары и услуги;
§ по финансовым обязательствам: платежи в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.
Между наличным и безналичным оборотом существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги зачисляют на счета в банки, и они становятся безналичными и наоборот. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счетов кредитных учреждений. Таким образом, наличное обращение и безналичный оборот образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.